企業(yè)合同審查管理流程模板一、適用范圍與業(yè)務(wù)場景業(yè)務(wù)部門與供應(yīng)商/客戶簽訂合作前的合同合規(guī)性把控；法務(wù)部門對合同條款的法律風(fēng)險審核；財務(wù)部門對合同金額、付款方式、稅務(wù)條款的合理性評估；企業(yè)重大合同（如投資、并購、戰(zhàn)略合作）的全流程管理。通過標準化流程，保證合同內(nèi)容合法合規(guī)、權(quán)責(zé)清晰，降低企業(yè)運營風(fēng)險。二、合同審查全流程操作指南1.合同發(fā)起與資料準備責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人（*）操作說明：業(yè)務(wù)部門根據(jù)合作需求，與對方協(xié)商確定合同基本框架（如合同名稱、主體信息、合作內(nèi)容、金額、期限等），起草合同初稿；準備配套資料，包括但不限于：對方主體資格證明（營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、授權(quán)委托書等）、合作背景說明、技術(shù)附件/服務(wù)標準、過往合作記錄（如有）等；在企業(yè)OA系統(tǒng)或合同管理模塊中創(chuàng)建合同臺賬，填寫《合同審查登記表》（見表1），合同初稿及配套資料，發(fā)起審查流程。關(guān)鍵動作：保證合同初稿內(nèi)容完整（包含標的、數(shù)量、質(zhì)量、價款、履行期限、違約責(zé)任等核心要素），附件與合同一致。2.業(yè)務(wù)部門初步審查責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門負責(zé)人（*）操作說明：業(yè)務(wù)部門負責(zé)人對合同初稿進行初審，重點審查：（1）合作內(nèi)容是否符合企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃及年度經(jīng)營目標；（2）合同條款是否與前期談判結(jié)果一致，是否存在遺漏或歧義；（3）對方主體資質(zhì)（如經(jīng)營范圍、履約能力）是否滿足合作要求；（4）合同履行對企業(yè)資源（人力、物力、財力）的影響是否可控。初審?fù)ㄟ^后，在《合同審查登記表》“業(yè)務(wù)部門意見”欄簽字確認，流轉(zhuǎn)至法務(wù)部門；若不通過，退回經(jīng)辦人修改并重新發(fā)起。關(guān)鍵動作：業(yè)務(wù)部門需對合同內(nèi)容的真實性和商業(yè)合理性負責(zé)，避免“重簽約、輕履約”。3.法務(wù)部門專項審查責(zé)任主體：法務(wù)專員/法務(wù)經(jīng)理（*）操作說明：法務(wù)部門收到合同后，重點審查以下法律風(fēng)險點：（1）主體資格：對方是否為合法存續(xù)的企業(yè)，授權(quán)代表是否具備簽約權(quán)限（需核對授權(quán)委托書原件及證件號碼件）；（2）條款合法性：合同內(nèi)容是否符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)，是否存在無效或可撤銷條款；（3）權(quán)利義務(wù)對等性：雙方責(zé)任、權(quán)利、違約責(zé)任是否明確，是否存在“霸王條款”；（4）爭議解決：爭議解決方式（訴訟/仲裁）、管轄法院/仲裁機構(gòu)是否明確且約定有效；（5）知識產(chǎn)權(quán)：涉及專利、商標、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)的，歸屬及使用權(quán)限是否清晰；（6）保密條款：保密范圍、期限、違約責(zé)任是否符合企業(yè)保密制度要求。審查完成后，出具《法律審查意見書》（見表2），明確“同意”“修改后同意”或“不同意”的結(jié)論，并標注需修改的條款及法律依據(jù)；若修改后同意，退回業(yè)務(wù)部門根據(jù)意見調(diào)整合同，調(diào)整后重新流轉(zhuǎn)；若不同意，說明理由并終止流程。關(guān)鍵動作：法務(wù)部門需以“風(fēng)險可控”為核心，平衡商業(yè)需求與法律合規(guī)，避免過度審查影響業(yè)務(wù)效率。4.財務(wù)部門復(fù)核責(zé)任主體：財務(wù)經(jīng)理/財務(wù)負責(zé)人（*）操作說明：財務(wù)部門收到法務(wù)審查通過的合同后，重點審查財務(wù)相關(guān)條款：（1）金額與支付：合同總價、分階段付款金額、支付條件（如驗收合格后付款）是否合理，是否符合企業(yè)預(yù)算；（2）稅費承擔(dān)：稅費種類、計算方式及承擔(dān)方是否符合稅法規(guī)定，是否存在稅務(wù)風(fēng)險；（3）發(fā)票要求：發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票）、開具時間、交付方式是否明確，能否滿足企業(yè)抵扣需求；（4）履約保函/保證金：是否要求對方提供履約擔(dān)保，擔(dān)保形式（保證金、保函）及退還條件是否合理；（5）財務(wù)影響：合同履行對企業(yè)現(xiàn)金流、成本費用、利潤的影響是否在可控范圍內(nèi)。復(fù)核通過后，在《合同審查登記表》“財務(wù)部門意見”欄簽字確認，流轉(zhuǎn)至審批層級；若不通過，退回業(yè)務(wù)部門與對方協(xié)商調(diào)整財務(wù)條款。關(guān)鍵動作：財務(wù)部門需保證合同條款符合企業(yè)財務(wù)管理制度，避免資金風(fēng)險及稅務(wù)合規(guī)問題。5.分級審批與決策責(zé)任主體：根據(jù)合同金額及重要性，由部門負責(zé)人、分管副總、總經(jīng)理或董事會審批操作說明：分級標準（企業(yè)可根據(jù)自身規(guī)模調(diào)整）：日常合同（金額≤10萬元）：業(yè)務(wù)部門負責(zé)人+分管副總審批；重大合同（10萬元＜金額≤50萬元）：業(yè)務(wù)部門負責(zé)人+分管副總+法務(wù)負責(zé)人+財務(wù)負責(zé)人+總經(jīng)理審批；特殊重大合同（金額＞50萬元或涉及核心業(yè)務(wù)）：增加董事會/決策委員會審批。審批人需結(jié)合業(yè)務(wù)、法務(wù)、財務(wù)審查意見，對合同的必要性、可行性、風(fēng)險性進行最終決策，在《合同審批表》（見表3）中簽署“批準”“有條件批準”或“不批準”意見；有條件批準的，需明確修改要求，退回業(yè)務(wù)部門落實后重新審批。關(guān)鍵動作：審批人不得越權(quán)審批，保證重大合同決策集體審議，防范個人決策風(fēng)險。6.合同簽署與用印責(zé)任主體：行政部/辦公室（用印管理）、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人（簽署對接）操作說明：業(yè)務(wù)部門收到最終審批通過的合同后，與對方確認最終版本，約定簽署方式（紙質(zhì)簽署/電子簽署）；紙質(zhì)簽署：雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字并加蓋公章/合同專用章，保證騎縫章完整；電子簽署：通過合法電子簽約平臺（如e簽寶、法大大）完成簽署，保證電子簽名與手寫簽名具有同等法律效力；行政部根據(jù)審批完成的《合同審批表》用印，登記用印記錄（包括合同編號、用印日期、份數(shù)、領(lǐng)取人等），用印后返還業(yè)務(wù)部門2份（企業(yè)留存1份，對方1份）。關(guān)鍵動作：嚴禁在空白合同上用印，簽署前需核對合同文本與審批版本一致，避免條款篡改。7.合同履行與歸檔責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門（履行跟蹤）、檔案管理部門（歸檔）操作說明：履行跟蹤：業(yè)務(wù)部門作為合同履行主責(zé)部門，需建立《合同履行臺賬》（見表4），記錄履行進度（如交付時間、驗收結(jié)果、付款節(jié)點），及時向法務(wù)、財務(wù)部門反饋履行異常（如對方違約），并啟動應(yīng)對措施（如催告、索賠）；歸檔管理：合同履行完畢或終止后，業(yè)務(wù)部門將合同正本、審批文件、簽署附件、履行記錄等整理成冊，移交檔案管理部門；檔案管理部門按“一合同一檔”原則編號、登記、存放，電子合同同步存儲至企業(yè)檔案管理系統(tǒng)，保證可追溯。關(guān)鍵動作：履行過程中需留存書面憑證（如驗收單、溝通函），歸檔資料需完整、清晰，保存期限不低于合同終止后10年（法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定）。三、核心配套表單模板表1：合同審查登記表合同編號合同名稱簽約主體（甲方/乙方）合同金額履行期限發(fā)起部門發(fā)起人提交日期審查環(huán)節(jié)審查部門審查人審查意見修改情況確認簽字日期業(yè)務(wù)初審法務(wù)審查財務(wù)復(fù)核備注：______________________________________________________________________表2：法律審查意見書合同編號合同名稱審查人審查日期審查結(jié)論：□同意□修改后同意□不同意（請注明理由：________________________）具體修改意見：主體資格問題：________________________________________________________條款合法性：__________________________________________________________權(quán)利義務(wù)對等性：______________________________________________________其他風(fēng)險點：__________________________________________________________|審查人簽字：__________________部門負責(zé)人簽字：__________________|表3：合同審批表合同編號合同名稱申請人審批層級審批意見：業(yè)務(wù)部門負責(zé)人：__________________日期：__________________分管副總：__________________日期：__________________法務(wù)負責(zé)人（若需）：__________________日期：__________________財務(wù)負責(zé)人（若需）：__________________日期：__________________總經(jīng)理/董事會：__________________日期：__________________|最終決策：□批準□有條件批準（條件：__________________）□不批準|表4：合同履行臺賬合同編號合同名稱對方主體履行節(jié)點（計劃/實際）履行情況（正常/異常）異常處理措施責(zé)任人日期四、執(zhí)行要點與風(fēng)險提示1.主體資格審查簽約前必須核實對方營業(yè)執(zhí)照、法定代表人證件號碼明、授權(quán)委托書（非法定代表人簽署時），保證對方具備履約能力，避免與“皮包公司”或無資質(zhì)主體簽約；涉及特殊行業(yè)（如建筑、食品、醫(yī)療），需對方提供行業(yè)許可證件（如資質(zhì)證書、生產(chǎn)許可證）。2.條款嚴謹性避免使用“大概”“左右”“盡可能”等模糊表述，金額、數(shù)量、時間等需明確具體數(shù)值；違約責(zé)任條款需量化（如“逾期付款按日萬分之五支付違約金”），且與合同金額、損失范圍相匹配，避免“天價違約金”被法院調(diào)整；爭議解決方式優(yōu)先約定“由甲方所在地人民法院管轄”，避免約定不明確的仲裁機構(gòu)（如“由某地仲裁委員會仲裁”需明確具體城市名稱）。3.審批流程規(guī)范嚴禁“先簽后批”，合同簽署前必須完成所有審查及審批環(huán)節(jié)；跨部門審查需在3個工作日內(nèi)完成，緊急合同可啟動“綠色通道”，但需事后補全手續(xù)；電子合同簽署需保證簽約主體身份真實（如人臉識別、銀行U盾認證），避免冒簽、代簽風(fēng)險。4.履行過程監(jiān)控業(yè)務(wù)部