2025年基金從業(yè)《法規(guī)》測(cè)試卷考試時(shí)間：______分鐘總分：______分姓名：______一、單項(xiàng)選擇題（下列選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題意）1.根據(jù)我國(guó)《證券投資基金法》，基金業(yè)監(jiān)管的主要職責(zé)機(jī)構(gòu)是？A.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)C.中國(guó)期貨業(yè)協(xié)會(huì)D.中國(guó)投資者保護(hù)基金協(xié)會(huì)2.下列關(guān)于基金管理人職責(zé)的表述，錯(cuò)誤的是？A.管理基金財(cái)產(chǎn)B.編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告C.辦理基金份額的申購(gòu)和贖回D.決定基金的投資策略3.基金募集信息披露文件中，由基金管理人負(fù)責(zé)編制的是？A.招募說(shuō)明書B.基金合同C.基金招募風(fēng)險(xiǎn)揭示書D.基金業(yè)績(jī)公告4.基金合同應(yīng)約定基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)，其中，基金份額持有人的主要權(quán)利不包括？A.參與分配基金財(cái)產(chǎn)B.參與基金治理C.轉(zhuǎn)讓基金份額D.優(yōu)先享有基金收益5.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金份額時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則是？A.利益沖突原則B.投資者適當(dāng)性原則C.收入最大化原則D.公開(kāi)透明原則6.根據(jù)基金運(yùn)作規(guī)范，下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述，正確的是？A.投資于其他基金B(yǎng).從事內(nèi)幕交易C.投資于符合規(guī)定的衍生品種D.將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款7.基金信息披露的實(shí)質(zhì)性要求中，不包括？A.真實(shí)性B.準(zhǔn)確性C.完整性D.定制化8.下列關(guān)于基金份額持有人大會(huì)的表述，錯(cuò)誤的是？A.基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集B.基金份額持有人大會(huì)可以就基金財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓作出決議C.基金份額持有人大會(huì)的表決，實(shí)行一人一票D.基金份額持有人大會(huì)的決議，對(duì)基金份額持有人具有約束力9.基金從業(yè)人員的下列行為中，違反職業(yè)道德規(guī)范的是？A.遵守法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定B.保守基金份額持有人的商業(yè)秘密C.利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便為本人或者他人牟取不正當(dāng)利益D.向基金份額持有人提供專業(yè)的投資建議10.根據(jù)我國(guó)《證券投資基金法》，基金管理人、基金托管人未依法履行職責(zé)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任不包括？A.行政處罰B.民事賠償C.刑事責(zé)任D.資質(zhì)認(rèn)定11.下列關(guān)于QDII基金投資的表述，錯(cuò)誤的是？A.可以投資于境外股票、債券等有價(jià)證券B.投資范圍僅限于中國(guó)香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)C.應(yīng)當(dāng)遵守境外投資所在地法律法規(guī)D.參與境外證券交易，應(yīng)當(dāng)遵循中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定12.基金銷售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)合理，并符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的表述，錯(cuò)誤的是？A.基金銷售費(fèi)用不得超過(guò)基金份額認(rèn)購(gòu)金額的3%B.基金銷售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)事先在基金招募說(shuō)明書中載明C.基金銷售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)按比例計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)D.基金銷售費(fèi)用用于補(bǔ)償基金銷售機(jī)構(gòu)的成本和報(bào)酬13.基金托管人的主要職責(zé)不包括？A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)B.對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值C.執(zhí)行基金管理人有關(guān)基金資產(chǎn)管理的指令D.辦理基金份額的申購(gòu)和贖回14.下列關(guān)于基金合同生效的表述，正確的是？A.自基金合同生效之日起，基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)B.基金合同生效前，基金管理人可以對(duì)外投資C.基金合同生效需要經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的審批D.基金合同生效后，基金份額持有人可以隨時(shí)要求贖回其持有的基金份額15.基金信息披露中，定期報(bào)告主要包括？A.基金招募說(shuō)明書B.基金份額持有人大會(huì)決議C.基金資產(chǎn)凈值報(bào)告、基金利潤(rùn)分配報(bào)告及基金份額持有人大會(huì)報(bào)告D.基金投資組合報(bào)告二、多項(xiàng)選擇題（下列選項(xiàng)中，至少有兩項(xiàng)符合題意）1.基金行業(yè)協(xié)會(huì)履行下列哪些職責(zé)？A.教育和組織基金從業(yè)人員的職業(yè)發(fā)展B.依法對(duì)基金從業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行自律管理C.調(diào)解基金糾紛D.推動(dòng)基金行業(yè)的創(chuàng)新和發(fā)展2.基金合同應(yīng)當(dāng)載明的主要內(nèi)容不包括？A.基金運(yùn)作方式B.基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)C.基金份額的申購(gòu)、贖回方式D.基金管理人的業(yè)績(jī)報(bào)酬3.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金份額時(shí)，應(yīng)當(dāng)向投資者提供哪些信息？A.基金招募說(shuō)明書B.基金合同C.基金銷售風(fēng)險(xiǎn)揭示書D.基金業(yè)績(jī)公告4.基金投資運(yùn)作中，基金管理人應(yīng)當(dāng)遵守的投資限制包括？A.投資組合比例限制B.關(guān)聯(lián)交易限制C.投資范圍限制D.損益平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制限制5.基金信息披露的禁止行為包括？A.謊稱基金業(yè)績(jī)B.詆毀其他基金管理人C.未經(jīng)許可，公告基金份額持有人信息D.隱瞞重大信息6.基金份額持有人大會(huì)的職權(quán)包括？A.決定基金擴(kuò)募或者合并B.決定基金管理人、基金托管人的變更C.決定修改基金合同D.決定終止基金7.基金從業(yè)人員的禁止行為包括？A.利用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行利益輸送B.泄露因職務(wù)便利獲取的未公開(kāi)信息C.從事?lián)p害基金份額持有人利益的證券交易D.收受他人財(cái)物8.下列關(guān)于基金估值對(duì)象的表述，正確的有？A.基金擁有的股票、債券、權(quán)證等資產(chǎn)B.基金持有的應(yīng)收賬款C.基金應(yīng)付的稅款D.基金預(yù)提費(fèi)用9.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)？A.及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告B.要求基金管理人暫停該投資指令C.未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，拒絕執(zhí)行該投資指令D.對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的安全保管負(fù)責(zé)10.基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，應(yīng)當(dāng)遵守的原則包括？A.風(fēng)險(xiǎn)控制原則B.投資適度原則C.公開(kāi)透明原則D.分散投資原則三、判斷題（下列表述中，正確的劃“√”，錯(cuò)誤的劃“×”）1.中國(guó)證監(jiān)會(huì)是基金市場(chǎng)的唯一監(jiān)管機(jī)構(gòu)。2.基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的基本法律文件。3.基金募集期間募集的資金屬于基金財(cái)產(chǎn)。4.基金銷售機(jī)構(gòu)可以向投資者提供虛假或者誤導(dǎo)性的基金銷售信息。5.基金投資于股票、債券等資產(chǎn)的比例，不得低于基金資產(chǎn)凈值的80%。6.基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)至少每年召開(kāi)一次。7.基金管理人、基金托管人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，不得兼任基金從業(yè)機(jī)構(gòu)的其他職務(wù)。8.基金財(cái)產(chǎn)不得用于向他人貸款。9.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露基金信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。10.基金從業(yè)人員的薪酬不得與其管理的基金資產(chǎn)規(guī)?；蛘呋鸱蓊~凈值掛鉤。試卷答案一、單項(xiàng)選擇題1.B2.D3.A4.D5.B6.B7.D8.B9.C10.B11.B12.A13.D14.A15.C二、多項(xiàng)選擇題1.ABCD2.D3.ABC4.ABCD5.ABCD6.ABCD7.ABCD8.ABCD9.BC10.ABCD三、判斷題1.×2.√3.√4.×5.×6.√7.√8.√9.√10.×---解析一、單項(xiàng)選擇題1.B解析思路：中國(guó)證監(jiān)會(huì)是國(guó)務(wù)院直屬的證券期貨市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)基金市場(chǎng)的監(jiān)管，包括審批基金管理人、基金托管人的設(shè)立，核準(zhǔn)基金募集申請(qǐng)，監(jiān)督管理人的行為等。中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)是行業(yè)自律組織，中國(guó)期貨業(yè)協(xié)會(huì)和中國(guó)投資者保護(hù)基金協(xié)會(huì)分別負(fù)責(zé)期貨市場(chǎng)和投資者保護(hù)相關(guān)事務(wù)。2.D解析思路：基金管理人負(fù)責(zé)基金的投資決策、基金財(cái)產(chǎn)的管理和運(yùn)作。決定基金的投資策略是基金管理人的核心職責(zé)之一。管理基金財(cái)產(chǎn)、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、辦理申購(gòu)贖回等也是其職責(zé)，但決定投資策略最為核心和關(guān)鍵，有時(shí)高級(jí)管理人員或投資委員會(huì)也會(huì)參與，但最終決策主體是管理人。題目要求選擇錯(cuò)誤的表述。3.A解析思路：基金募集信息披露文件主要包括招募說(shuō)明書、基金合同、基金托管協(xié)議、基金份額持有人權(quán)益登記辦法等。其中，招募說(shuō)明書由基金管理人負(fù)責(zé)編制，詳細(xì)說(shuō)明基金的基本情況、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、費(fèi)用結(jié)構(gòu)、募集流程等?；鸷贤苫鸸芾砣似鸩?，基金托管人復(fù)核?；鸷贤⒒鸱蓊~持有人權(quán)益登記辦法等通常由基金管理人負(fù)責(zé)編制，但合同的核心條款需托管人參與確認(rèn)。4.D解析思路：基金份額持有人是基金的最終受益人，其享有的權(quán)利包括分享基金財(cái)產(chǎn)收益、參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)、依法轉(zhuǎn)讓基金份額、出席或委托代理人出席基金份額持有人大會(huì)并行使表決權(quán)、查閱或者復(fù)制基金份額持有人大會(huì)決議、基金合同、基金招募說(shuō)明書等文件、對(duì)基金管理人、基金托管人損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟等。優(yōu)先享有基金收益并非其法定權(quán)利，收益分配遵循約定和法規(guī)，通常與其他持有人按份額比例享有。5.B解析思路：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金份額時(shí)，必須遵循投資者適當(dāng)性原則，即要將合適的產(chǎn)品銷售給合適的投資者，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示，確保投資者在充分了解產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上做出投資決策。利益沖突原則、公開(kāi)透明原則、公平原則等也是基金銷售應(yīng)遵循的原則，但投資者適當(dāng)性原則是其核心和靈魂。6.B解析思路：根據(jù)《證券投資基金法》和其他相關(guān)法規(guī)，基金投資運(yùn)作中存在許多禁止行為，如從事內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)、投資于禁止投資的對(duì)象（如股票發(fā)行人的股票，除非符合特定條件）、將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或提供擔(dān)保、挪用基金財(cái)產(chǎn)等。投資于符合規(guī)定的衍生品種、投資于其他基金（如符合規(guī)定比例的基金中基金）可能是允許的。因此，從事內(nèi)幕交易是明確的禁止行為。7.D解析思路：基金信息披露的實(shí)質(zhì)性要求是指信息披露內(nèi)容本身必須符合的要求，主要包括真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性。定制化是指信息披露文件是否需要根據(jù)不同基金的特點(diǎn)進(jìn)行調(diào)整，這不是一項(xiàng)實(shí)質(zhì)性要求，而是形式上的靈活性問(wèn)題。真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性是核心要求。8.B解析思路：基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集，但某些情況下（如基金管理人未按規(guī)定召集或擬作出的決定事項(xiàng)不符合基金合同約定等），基金托管人有權(quán)要求基金管理人召集?；鸱蓊~持有人大會(huì)的決議效力取決于是否符合法律、法規(guī)、基金合同的規(guī)定，并非絕對(duì)對(duì)全體持有人有約束力，如果決議違法或違反基金合同，可能被認(rèn)定為無(wú)效?；鸱蓊~持有人大會(huì)可以就基金財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等重大事項(xiàng)作出決議。表決通常實(shí)行一人一票。9.C解析思路：基金從業(yè)人員的職業(yè)道德規(guī)范要求其廉潔自律，不得利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便為本人或者他人牟取不正當(dāng)利益。遵守法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定、保守商業(yè)秘密、向投資者提供專業(yè)建議都是其應(yīng)履行的職責(zé)和遵循的規(guī)范。利用職務(wù)之便進(jìn)行利益輸送明顯違反了職業(yè)道德規(guī)范。10.B解析思路：基金管理人、基金托管人未依法履行職責(zé)，可能面臨中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰（如警告、罰款、暫?；蛉∠麡I(yè)務(wù)資格等），如果其行為構(gòu)成犯罪，可能被追究刑事責(zé)任，如果給基金份額持有人造成損失，還需要承擔(dān)民事賠償責(zé)任。資質(zhì)認(rèn)定（如牌照的獲得和維持）也與合規(guī)履行職責(zé)緊密相關(guān)，不履行職責(zé)可能導(dǎo)致資質(zhì)問(wèn)題。民事賠償是由侵權(quán)行為直接導(dǎo)致的后果，行政處罰和刑事責(zé)任是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)違法行為的追究，而資質(zhì)認(rèn)定是市場(chǎng)準(zhǔn)入和持續(xù)經(jīng)營(yíng)的前提。題目問(wèn)不包括，民事賠償是必然結(jié)果，不應(yīng)被排除。11.B解析思路：QDII（合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者）基金是指經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，在境內(nèi)募集資金，投資于境外證券市場(chǎng)的基金。其投資范圍可以包括境外股票、債券、存款、外匯等，但并不限于中國(guó)香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)。它可以投資于全球范圍內(nèi)的符合條件的境外市場(chǎng)。12.A解析思路：根據(jù)規(guī)定，基金銷售費(fèi)用率（費(fèi)率）有上限限制，但不同類型的基金、不同銷售渠道的費(fèi)用率上限不同。例如，股票型基金的認(rèn)購(gòu)費(fèi)率一般不超過(guò)1%，申購(gòu)費(fèi)率一般不超過(guò)0.5%，而C類份額（不收取申購(gòu)費(fèi)，但收取銷售服務(wù)費(fèi)）的銷售服務(wù)費(fèi)率通常在0.25%左右。題干中“不得超過(guò)基金份額認(rèn)購(gòu)金額的3%”顯然遠(yuǎn)超常規(guī)上限，且費(fèi)率通常以百分比表示，而非直接按金額比例。因此，此表述錯(cuò)誤。13.D解析思路：基金托管人的主要職責(zé)是安全保管基金財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人的投資指令、辦理基金財(cái)產(chǎn)的估值和會(huì)計(jì)核算、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和份額凈值、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作等。辦理基金份額的申購(gòu)和贖回是基金管理人的職責(zé)。14.A解析思路：基金合同自中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法注冊(cè)之日起生效?；鸷贤б馕吨鹫匠闪?，基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)，這是基金財(cái)產(chǎn)隔離原則的體現(xiàn)，也是基金能夠合法運(yùn)作的基礎(chǔ)?；鸸芾砣藢?duì)外投資需在合同生效后?；鸷贤Р恍枰?jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的審批，而是注冊(cè)?；鸱蓊~持有人通常需要在合同生效后一段時(shí)間內(nèi)才能申購(gòu)，并非隨時(shí)可以贖回。15.C解析思路：基金定期報(bào)告是基金信息披露的重要部分，主要包括季度報(bào)告、半年度報(bào)告和年度報(bào)告。其中，基金資產(chǎn)凈值報(bào)告、基金利潤(rùn)分配報(bào)告及基金份額持有人大會(huì)報(bào)告是半年度報(bào)告和年度報(bào)告的核心內(nèi)容。招募說(shuō)明書是募集期間披露的文件。份額持有人大會(huì)決議屬于臨時(shí)信息披露文件。基金投資組合報(bào)告是季度報(bào)告和半年度報(bào)告的內(nèi)容之一，但定期報(bào)告的完整表述應(yīng)包含上述C選項(xiàng)內(nèi)容。二、多項(xiàng)選擇題1.ABCD解析思路：基金行業(yè)協(xié)會(huì)作為行業(yè)自律組織，其職責(zé)廣泛，包括開(kāi)展行業(yè)自律管理、推動(dòng)行業(yè)交流與合作、提供行業(yè)服務(wù)和培訓(xùn)、開(kāi)展行業(yè)研究、反映行業(yè)訴求、促進(jìn)基金行業(yè)的健康發(fā)展等。教育和組織基金從業(yè)人員的職業(yè)發(fā)展、對(duì)基金從業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行自律管理、調(diào)解基金糾紛、推動(dòng)行業(yè)創(chuàng)新和發(fā)展都屬于其法定或常規(guī)職責(zé)范圍。2.D解析思路：基金合同是基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，必須載明一系列法定事項(xiàng)，包括但不限于基金名稱、基金類型、基金運(yùn)作方式、基金財(cái)產(chǎn)的投資范圍、基金份額持有人、基金管理人、基金托管人、基金份額的申購(gòu)、贖回方式、基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立核算、基金份額持有人大會(huì)的召集和議事規(guī)則、基金管理人和基金托管人的權(quán)責(zé)、基金的終止條件、基金財(cái)產(chǎn)清算方式等。基金管理人的業(yè)績(jī)報(bào)酬屬于合同約定的條款，不屬于必須載明的主要內(nèi)容，雖然可能存在，但并非法定必需。3.ABC解析思路：根據(jù)基金銷售法規(guī)，基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者銷售基金份額時(shí)，必須向投資者提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的基金信息披露文件，主要包括招募說(shuō)明書、基金合同、基金托管協(xié)議、基金銷售風(fēng)險(xiǎn)揭示書等?；饦I(yè)績(jī)公告屬于定期信息披露文件，雖然對(duì)投資者決策重要，但并非銷售時(shí)必須提供的初始文件集合。銷售機(jī)構(gòu)還需提供風(fēng)險(xiǎn)揭示書等。4.ABCD解析思路：基金管理人進(jìn)行投資運(yùn)作時(shí)，必須遵守一系列投資限制，以防范風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)投資者利益。這些限制包括：投資組合比例限制（如股票、債券投資的比例，投資單一證券的比例等）；關(guān)聯(lián)交易限制（禁止或規(guī)范與管理人、托管人等關(guān)聯(lián)方的交易）；投資范圍限制（不得投資于法律法規(guī)禁止的領(lǐng)域）；損益平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制限制（如控制基金的最大虧損幅度等）。這些都是規(guī)范基金運(yùn)作的重要原則和手段。5.ABCD解析思路：基金信息披露的禁止行為主要包括：虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏（即信息披露不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整）；對(duì)投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)；違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)；法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。這些都是為了維護(hù)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性和公平性而禁止的行為。6.ABCD解析思路：基金份額持有人大會(huì)是基金治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分，其職權(quán)非常廣泛，包括決定基金募集、基金合并或者分立、基金擴(kuò)募、修改基金合同、更換基金管理人、更換基金托管人、決定基金財(cái)產(chǎn)的分配方案、決定基金終止和清算等重大事項(xiàng)。這些職權(quán)確保了基金份額持有人的基本權(quán)利得到行使，對(duì)基金的重大事項(xiàng)擁有最終決定權(quán)。7.ABCD解析思路：基金從業(yè)人員的禁止行為是維護(hù)市場(chǎng)秩序和投資者利益的重要保障。根據(jù)規(guī)定，禁止行為包括：利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便為本人或者他人牟取不正當(dāng)利益（利益輸送）；未經(jīng)批準(zhǔn)，泄露因職務(wù)便利獲取的未公開(kāi)信息（內(nèi)幕交易）；利用其特殊地位或影響，進(jìn)行欺詐、誤導(dǎo)等行為；從事?lián)p害基金份額持有人利益的證券交易；收受他人財(cái)物或利益，違反職業(yè)道德等。這些都是嚴(yán)格禁止的。8.ABCD解析思路：基金估值的對(duì)象是指基金資產(chǎn)中所有具有價(jià)值的財(cái)產(chǎn)。這包括基金擁有的股票、債券、權(quán)證等金融資產(chǎn)（A），基金持有的應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款等（B），基金應(yīng)付的稅款、應(yīng)付未付的利息等負(fù)債（C），以及基金預(yù)提費(fèi)用等（D）。在估值過(guò)程中，需要將這些項(xiàng)目納入計(jì)算范圍，以確定基金資產(chǎn)的總價(jià)值。題干中的選項(xiàng)均屬于估值對(duì)象范疇。9.BC解析思路：基金托管人在履行職責(zé)時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)首先要求基金管理人暫停該投資指令（B），并及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告（A）?；鹜泄苋瞬⒎怯袡?quán)自主決定拒絕執(zhí)行，而是應(yīng)當(dāng)履行監(jiān)督職責(zé)，通過(guò)溝通、報(bào)告和采取必要措施（如暫停指令）來(lái)履行監(jiān)督責(zé)任。對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的安全保管是其最基本的職責(zé)。因此，正確選項(xiàng)是要求暫停和報(bào)告。10.ABCD解析思路：基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資時(shí)，需要遵循一系列原則，以確保投資運(yùn)作的合規(guī)性和有效性。這些原則包括：風(fēng)險(xiǎn)控制原則（控制投資風(fēng)險(xiǎn)）；投資適度原則（投資策略和比例符合基金類型和風(fēng)險(xiǎn)收益特征）；公開(kāi)透明原則（投資運(yùn)作過(guò)程和信息透明）；分散投資原則（分散投資以降低風(fēng)險(xiǎn)）；長(zhǎng)期投資原則（注重長(zhǎng)期價(jià)值投資）等。這些原則共同構(gòu)成了基金投資的基本框架。三、判斷題1.×解析思路：我國(guó)基金市場(chǎng)的主要監(jiān)管機(jī)構(gòu)是中國(guó)證監(jiān)會(huì)，但其并非唯一監(jiān)管機(jī)構(gòu)。中國(guó)人民銀行在反洗錢、金融穩(wěn)定等方面對(duì)基金市場(chǎng)有監(jiān)管職責(zé)。國(guó)家外匯管理局對(duì)QDII等跨境基金業(yè)務(wù)有監(jiān)管作用。地方金融監(jiān)管部門也可能在部分地區(qū)或特定領(lǐng)域承擔(dān)部分監(jiān)管職能。因此，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不是唯一的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。2.√解析思路：基金合同是規(guī)定基金當(dāng)事人（基金份額持有人、基金管理人、基金托管人）權(quán)利義務(wù)的基本法律文件，是基金運(yùn)作的法律基礎(chǔ)。它明確了各方的關(guān)系、職責(zé)、權(quán)利、義務(wù)以及基金運(yùn)作的基本規(guī)則，對(duì)保障基金正常運(yùn)作和保護(hù)各方合法權(quán)益至關(guān)重要。3.√解析思路：基金募集期間，雖然基金尚未成立，但募集的資金是用于設(shè)立基金并即將用于投資的，其用途已經(jīng)基本確定，且與未來(lái)的基金財(cái)產(chǎn)性質(zhì)相同。為了保障這些資金的安全和獨(dú)立性，相關(guān)法規(guī)規(guī)定，在基金募集期間募集的資金不屬于任何人的合法財(cái)產(chǎn)，而是屬于設(shè)立中的基金財(cái)產(chǎn)，應(yīng)單獨(dú)保管，直至基金合同生效成立后，才成為基金財(cái)產(chǎn)。4.×解析思路：基金銷售機(jī)構(gòu)向投資者提供的信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。這是基金信息披露法規(guī)的基本要求，