2025年人民銀行賬戶管理考試題庫及答案一、單項選擇題1.根據(jù)2024年修訂的《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》，企業(yè)開立基本存款賬戶時，銀行需通過人民銀行賬戶管理系統(tǒng)核實的關鍵信息不包括（）。A.企業(yè)法定代表人身份信息B.企業(yè)注冊地址真實性C.企業(yè)關聯(lián)企業(yè)數(shù)量D.企業(yè)名稱與工商登記一致性答案：C2.某臨時機構因工程建設需要開立臨時存款賬戶，其有效期最長可設定為（）。A.1年B.2年C.3年D.5年答案：B3.下列關于預算單位專用存款賬戶的表述中，正確的是（）。A.無需人民銀行核準，實行備案制B.可用于辦理預算外資金收付C.同一預算單位可在不同銀行開立多個專用賬戶D.賬戶資金不得轉入個人銀行結算賬戶答案：B4.銀行在辦理個人賬戶開戶業(yè)務時，發(fā)現(xiàn)客戶提供的身份證經(jīng)聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)反饋“證件已注銷”，應采取的首要措施是（）。A.直接拒絕開戶B.要求客戶提供輔助證明材料C.登記客戶信息后先開戶再核查D.報告當?shù)毓矙C關答案：B5.根據(jù)《中國人民銀行關于進一步加強支付結算管理防范電信網(wǎng)絡新型違法犯罪有關事項的通知》，對于6個月無交易記錄的單位銀行結算賬戶，銀行應（）。A.直接暫停非柜面業(yè)務B.通知單位核實后恢復使用C.立即銷戶D.限制賬戶交易金額答案：A6.企業(yè)申請開立一般存款賬戶時，無需向銀行提供的資料是（）。A.基本存款賬戶開戶許可證B.借款合同或其他結算需要證明C.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照D.法定代表人授權委托書（如非本人辦理）答案：A（注：2023年起基本存款賬戶改為備案制，原開戶許可證取消）7.下列賬戶中，不得辦理現(xiàn)金支取的是（）。A.基本存款賬戶B.臨時存款賬戶（注冊驗資除外）C.專用存款賬戶（黨團工會經(jīng)費）D.一般存款賬戶答案：D8.銀行對單位銀行結算賬戶的年檢重點不包括（）。A.賬戶存續(xù)期間企業(yè)是否存在注銷、吊銷等情況B.賬戶資金交易是否符合賬戶性質(zhì)C.企業(yè)法定代表人聯(lián)系電話變更情況D.賬戶預留印鑒與當前實際是否一致答案：C9.個人銀行結算賬戶用于辦理（）。A.個人合法收入轉入B.經(jīng)營性資金收付C.定期存款到期轉存D.證券交易結算資金答案：A10.某企業(yè)因名稱變更申請變更銀行結算賬戶名稱，應在變更后（）個工作日內(nèi)向開戶銀行提出變更申請。A.3B.5C.10D.15答案：B二、多項選擇題1.下列屬于銀行在賬戶開立環(huán)節(jié)需履行的“了解你的客戶”（KYC）義務的有（）。A.核實客戶身份真實性B.了解客戶經(jīng)營背景及開戶用途C.評估賬戶潛在風險等級D.留存客戶開戶過程錄音錄像答案：ABC2.單位銀行結算賬戶按用途分為（）。A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.專用存款賬戶D.臨時存款賬戶答案：ABCD3.企業(yè)申請撤銷銀行結算賬戶時，需滿足的條件包括（）。A.賬戶余額已清零B.未欠銀行債務C.已收回所有重要空白憑證D.已辦理其他銀行賬戶撤銷手續(xù)（若有）答案：ABCD4.下列情形中，銀行應拒絕開戶的有（）。A.客戶身份信息與聯(lián)網(wǎng)核查結果不一致且無法提供輔助證明B.客戶拒絕提供開戶用途說明C.客戶為被列入電信詐騙黑名單的關聯(lián)人員D.客戶申請開立的賬戶類型與實際經(jīng)營需求明顯不符答案：ABCD5.關于個人銀行結算賬戶分類管理，下列表述正確的有（）。A.Ⅰ類戶可辦理存款、購買理財產(chǎn)品、轉賬、取現(xiàn)等所有業(yè)務B.Ⅱ類戶非綁定賬戶轉入資金日累計限額1萬元C.Ⅲ類戶賬戶余額不得超過2000元D.Ⅱ類戶與綁定Ⅰ類戶之間轉賬無額度限制答案：ABD（注：Ⅲ類戶余額上限為2000元，2024年調(diào)整為5000元，本題以當前政策為準）6.銀行在賬戶風險監(jiān)測中，需重點關注的異常交易特征包括（）。A.賬戶資金快進快出，不留余額B.夜間或節(jié)假日發(fā)生大額交易C.交易對手涉及多個陌生個人賬戶D.賬戶交易金額與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模明顯不匹配答案：ABCD7.下列關于臨時存款賬戶的說法，正確的有（）。A.注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付B.異地建筑施工單位可開立臨時存款賬戶C.臨時存款賬戶可根據(jù)需要展期，展期后總期限不得超過3年D.臨時機構撤銷時，應及時辦理賬戶撤銷手續(xù)答案：ABD8.銀行對單位銀行結算賬戶的盡職調(diào)查內(nèi)容包括（）。A.企業(yè)注冊地址是否為實際經(jīng)營地址B.企業(yè)法定代表人是否為實際控制人C.企業(yè)經(jīng)營范圍與開戶用途是否匹配D.企業(yè)關聯(lián)賬戶數(shù)量及交易情況答案：ABCD三、判斷題1.個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結算賬戶納入單位銀行結算賬戶管理。（）答案：√2.一般存款賬戶可以在基本存款賬戶開戶銀行以外的任意銀行開立，數(shù)量不限。（）答案：√3.專用存款賬戶中的“社會保障基金”賬戶不得支取現(xiàn)金。（）答案：×（注：社會保障基金專用賬戶可按規(guī)定支取現(xiàn)金）4.個人通過自助機具開立Ⅰ類戶時，需銀行工作人員現(xiàn)場核驗身份。（）答案：√5.企業(yè)因遷址需要變更開戶銀行的，應先撤銷原基本存款賬戶，再在新址開立基本存款賬戶。（）答案：√6.銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)登記信息與工商部門數(shù)據(jù)不一致的，應直接終止業(yè)務辦理。（）答案：×（注：應要求企業(yè)提供相關證明材料，核實后處理）7.臨時存款賬戶的有效期限可根據(jù)實際需要設定，但最長不得超過2年，展期次數(shù)不限。（）答案：×（注：展期后總期限不得超過2年）8.單位銀行結算賬戶自開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務，但注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶除外。（）答案：√四、簡答題1.簡述企業(yè)銀行賬戶分類及各類賬戶的核心管理要求。答案：企業(yè)銀行賬戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶?；敬婵钯~戶是企業(yè)主辦賬戶，用于日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，企業(yè)只能開立一個；一般存款賬戶因借款或其他結算需要開立，可辦理轉賬結算和現(xiàn)金繳存，但不得支取現(xiàn)金；專用存款賬戶用于特定用途資金的專項管理和使用，部分需人民銀行核準（如預算單位專用賬戶）；臨時存款賬戶用于臨時機構或臨時經(jīng)營活動的資金收付，有效期最長不超過2年，注冊驗資期間只收不付。2.銀行在個人賬戶開戶環(huán)節(jié)應如何落實實名制要求？答案：銀行需通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核實客戶身份證信息真實性；對于信息不一致的，要求提供輔助證明材料（如戶口簿、護照等）；了解客戶開戶用途，判斷合理性；留存客戶身份證件復印件或影像資料；對非本人辦理的，核實代理人身份及授權文件；通過人臉識別、指紋驗證等技術手段輔助核驗（如通過智能終端開戶）；記錄開戶過程關鍵信息（如時間、地點、經(jīng)辦人員），確保可追溯。3.列舉5種銀行需重點關注的異常開戶情形，并說明應對措施。答案：異常情形包括：（1）客戶對開戶用途表述模糊或與經(jīng)營規(guī)模明顯不符；（2）客戶提供的注冊地址為虛擬地址或無法實地核查；（3）客戶為異地企業(yè)，無本地經(jīng)營痕跡；（4）客戶要求開立多個同類賬戶；（5）客戶情緒急躁，催促快速辦理開戶。應對措施：加強盡職調(diào)查，要求提供補充證明材料（如經(jīng)營場所租賃合同、購銷合同等）；拒絕為無法核實真實背景的客戶開戶；將可疑情形記錄并上報反洗錢系統(tǒng)；對已開戶的加強后續(xù)交易監(jiān)測。五、案例分析題案例1：2024年8月，某銀行在辦理A企業(yè)基本存款賬戶開立業(yè)務時，通過工商系統(tǒng)查詢發(fā)現(xiàn)A企業(yè)注冊地址為某商務秘書公司，且企業(yè)成立僅1周，法定代表人為70歲退休人員，無其他員工信息。開戶時，企業(yè)提供的營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證經(jīng)聯(lián)網(wǎng)核查均真實，但企業(yè)財務人員無法說明具體經(jīng)營業(yè)務，僅稱“做貿(mào)易”。問題：（1）銀行應如何處理該開戶申請？（2）若銀行同意開戶，后續(xù)應采取哪些風險防控措施？答案：（1）銀行應啟動強化盡職調(diào)查程序：要求企業(yè)提供實際經(jīng)營場所證明（如租賃合同）、具體貿(mào)易業(yè)務合同、法定代表人參與經(jīng)營的證明（如社保記錄）；實地核查注冊地址是否為企業(yè)實際辦公地；通過公開渠道查詢企業(yè)是否存在涉訴、失信記錄；若企業(yè)無法提供合理證明，應拒絕開戶。（2）若開戶，需將該賬戶標記為高風險賬戶，縮短對賬周期（如按月對賬）；加強交易監(jiān)測，重點關注資金流向是否與“貿(mào)易”用途匹配，是否存在快進快出、大額分散轉入轉出等異常交易；定期回訪企業(yè)，核實經(jīng)營狀況；發(fā)現(xiàn)可疑交易及時上報反洗錢系統(tǒng)，必要時暫停賬戶非柜面業(yè)務。案例2：2024年10月，個人客戶張某到某銀行網(wǎng)點申請開立Ⅰ類賬戶，稱用于接收拆遷補償款（約200萬元）。銀行通過聯(lián)網(wǎng)核查發(fā)現(xiàn)張某身份證信息與系統(tǒng)一致，但經(jīng)詢問，張某無法準確說明拆遷項目具體位置及補償協(xié)議內(nèi)容，且堅持要求開通手機銀行并綁定非本人銀行卡。問題：（1）銀行是否應同意開立Ⅰ類賬戶？（2）若開立，需采取哪些額外風險控制措施？答案：（1）銀