金融產(chǎn)品合規(guī)審查報告模板金融產(chǎn)品的合規(guī)性直接關系到金融市場穩(wěn)定、投資者權益保護及機構合規(guī)運營底線。合規(guī)審查報告作為產(chǎn)品全流程合規(guī)管理的核心文件，需系統(tǒng)呈現(xiàn)審查邏輯、問題診斷與整改方向。本模板結合監(jiān)管要求與實務經(jīng)驗，從多維度構建審查框架，為金融機構開展產(chǎn)品合規(guī)審查提供實操指引。一、基本信息欄填寫說明：本部分需完整記錄產(chǎn)品全生命周期的關鍵標識信息，為后續(xù)合規(guī)追溯與責任認定提供基礎依據(jù)。產(chǎn)品基本信息：產(chǎn)品名稱：需與備案/登記名稱一致，含產(chǎn)品簡稱、全稱（如涉及分級、系列需注明層級/序號）。產(chǎn)品類型：按監(jiān)管分類（如銀行理財、公募基金、私募資管、保險資管、信托計劃等），需明確產(chǎn)品屬性（固定收益類、權益類、混合類、商品及金融衍生品類）。發(fā)行主體：填寫機構全稱（需與金融許可證/業(yè)務牌照主體一致），并列明分支機構（如適用）。合作機構：包括托管方、投資顧問、銷售機構等，需注明合作方資質(zhì)（如是否持牌、備案編號）。審查相關信息：申報日期：產(chǎn)品正式提交合規(guī)審查的日期（精確至日）。審查周期：自接收材料至出具報告的時長（如“X個工作日”）。審查人員：主審人、復核人姓名及所屬部門（需具備合規(guī)審查資質(zhì)）。審查版本：標注報告版本（如V1.0，因整改迭代時更新版本號）。二、合規(guī)依據(jù)體系核心邏輯：合規(guī)審查需建立“法律-監(jiān)管-內(nèi)部”三層依據(jù)體系，確保審查標準合法合規(guī)且貼合機構實操。1.法律法規(guī)依據(jù)：國家層面：《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國證券投資基金法》《中華人民共和國保險法》《資管新規(guī)》（銀發(fā)〔2018〕106號）等基礎性法律及規(guī)范性文件。行業(yè)專項：如銀行理財參考《商業(yè)銀行理財業(yè)務監(jiān)督管理辦法》（銀保監(jiān)會令2018年第6號），公募基金參考《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（證監(jiān)會令第104號）等。2.監(jiān)管規(guī)定依據(jù)：監(jiān)管機構最新要求：如銀保監(jiān)會《理財公司理財產(chǎn)品銷售管理暫行辦法》、證監(jiān)會《證券期貨投資者適當性管理辦法》（證監(jiān)會令第130號）等。窗口指導/內(nèi)部通報：需結合監(jiān)管機構針對特定產(chǎn)品類型（如“現(xiàn)金管理類理財”“私募股權產(chǎn)品”）的專項要求。3.內(nèi)部制度依據(jù)：機構合規(guī)手冊：明確產(chǎn)品全流程合規(guī)紅線（如“禁止向非合格投資者銷售私募產(chǎn)品”）。產(chǎn)品管理辦法：涵蓋產(chǎn)品設計、發(fā)行、銷售、運作各環(huán)節(jié)的內(nèi)部管控要求（如“產(chǎn)品風險等級評定需經(jīng)風控委員會審議”）。三、審查內(nèi)容與要點（一）產(chǎn)品設計合規(guī)性審查1.結構設計合規(guī)性：嵌套層級：是否違反“資管產(chǎn)品嵌套不超過一層（公募證券投資基金除外）”要求，底層資產(chǎn)是否穿透至最終投向。杠桿比例：固定收益類產(chǎn)品杠桿≤140%、權益類≤120%（資管新規(guī)要求），分級產(chǎn)品是否符合“禁止保本保收益”“優(yōu)先級與劣后級利益風險匹配”原則。期限匹配：封閉式產(chǎn)品是否存在“短募長投”導致的流動性風險，開放式產(chǎn)品申贖機制是否符合監(jiān)管對“流動性管理”的要求。2.風險等級設定：風險評級方法：是否采用內(nèi)部評級模型（如“五維評級法”），評級因子（如信用風險、市場風險、流動性風險）是否覆蓋產(chǎn)品核心風險點。適當性匹配：風險等級（如R1-R5）是否與目標投資者風險承受能力（C1-C5）嚴格對應，是否存在“高風險產(chǎn)品向C3以下投資者銷售”的潛在違規(guī)。（二）信息披露合規(guī)性審查1.披露內(nèi)容完整性：產(chǎn)品說明書：是否包含“產(chǎn)品性質(zhì)、投資范圍、業(yè)績比較基準（或收益計算方式）、風險揭示、存續(xù)期限、申贖規(guī)則”等核心要素；風險揭示是否采用“黑體加粗”等醒目方式，是否對“最不利情形”（如本金損失比例）進行量化說明。銷售材料：宣傳海報、折頁是否存在“預期收益”“保本保息”等違規(guī)表述，是否以“歷史業(yè)績不代表未來”等提示規(guī)避誤導性宣傳。2.披露渠道合規(guī)性：法定渠道：是否通過“機構官網(wǎng)、全國銀行業(yè)理財信息登記系統(tǒng)、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案平臺”等監(jiān)管指定渠道披露信息。時效性：重大事項（如投資范圍調(diào)整、延期兌付）是否在“T+3個工作日內(nèi)”完成披露，產(chǎn)品凈值（如公募基金）是否按要求“每日/每周”更新。（三）銷售合規(guī)性審查1.投資者適當性管理：風險測評：是否對投資者進行“問卷測評+人工雙錄（高風險產(chǎn)品）”，測評問卷是否包含“投資經(jīng)驗、資產(chǎn)規(guī)模、風險偏好”等核心問題，是否存在“代填問卷”“誘導答題”等違規(guī)操作。銷售范圍：私募產(chǎn)品是否僅向“合格投資者”（如金融資產(chǎn)≥300萬元、近3年本人年均收入≥50萬元）銷售，是否留存投資者資產(chǎn)證明/收入證明等材料。2.銷售宣傳合規(guī)性：宣傳口徑：是否存在“夸大收益”（如“年化收益穩(wěn)超5%”）、“隱瞞風險”（如未提示“債券違約風險”）等誤導性表述，是否對“業(yè)績比較基準”進行“非預期收益”的免責說明。雙錄管理：高風險產(chǎn)品銷售過程是否全程錄音錄像，雙錄內(nèi)容是否包含“風險揭示、投資者確認匹配”等關鍵環(huán)節(jié)，雙錄文件是否保存≥5年。（四）資金運作合規(guī)性審查1.投向合規(guī)性：禁止性領域：資金是否流入“房地產(chǎn)調(diào)控重點區(qū)域的房企拿地”“未備案私募產(chǎn)品”“境外非合規(guī)標的”等監(jiān)管禁止領域，投向集中度是否符合“單只產(chǎn)品投資單一標的不超過凈值30%”（部分產(chǎn)品類型要求）。底層資產(chǎn)合規(guī)：底層資產(chǎn)是否為“依法合規(guī)發(fā)行、權屬清晰”的標的，如債券是否在“銀行間/交易所市場掛牌”，股權是否完成“工商登記/備案”。2.資金管理合規(guī)性：托管機制：是否按要求“委托持牌金融機構托管”，托管協(xié)議是否明確“資金清算、估值核算、投資監(jiān)督”等權責，托管人是否對“違規(guī)投向”履行監(jiān)督義務。清算流程：產(chǎn)品到期/終止時，資金清算是否在“T+X個工作日內(nèi)”完成，清算報告是否向投資者披露“資產(chǎn)處置結果、稅費扣除明細”。四、問題診斷與整改方案（一）問題分類與描述采用“問題性質(zhì)（如‘違規(guī)類’‘瑕疵類’）+具體表現(xiàn)+依據(jù)條款”的結構，示例：違規(guī)類問題：“產(chǎn)品宣傳材料使用‘保本保息’表述，違反《資管新規(guī)》‘金融機構不得承諾保本保收益’的要求（銀發(fā)〔2018〕106號第二條）?！辫Υ妙悊栴}：“產(chǎn)品說明書風險揭示部分未對‘債券違約風險’進行量化說明，不符合內(nèi)部制度《XX機構產(chǎn)品信息披露管理辦法》第三章第五條‘風險揭示需包含具體風險場景及損失概率’的要求?！保ǘ┱拇胧┡c責任分工針對每個問題制定“可量化、可追溯”的整改措施，明確責任主體及時限：整改措施：“修訂宣傳材料，刪除‘保本保息’表述，新增‘歷史業(yè)績不代表未來’提示；由合規(guī)部聯(lián)合市場部于3個工作日內(nèi)完成材料修訂，經(jīng)風控部審核后重新發(fā)布?！必熑沃黧w：主責部門（如市場部）、配合部門（如合規(guī)部、風控部）、責任人（如市場部總經(jīng)理XXX）。整改期限：區(qū)分“立即整改”（如宣傳材料違規(guī)）、“限期整改”（如產(chǎn)品結構調(diào)整需1個月）。（三）整改驗證要求整改完成后需提供“驗證材料”，如：宣傳材料修訂后的版本（需標注修訂日期、審核人）。投資者風險測評問卷補充材料（如針對“未提示風險”問題，向存量投資者補發(fā)風險提示函并留存回執(zhí)）。托管人出具的“資金投向合規(guī)性確認函”（針對投向違規(guī)問題）。五、審查結論與建議（一）合規(guī)結論明確產(chǎn)品合規(guī)狀態(tài)，示例：“經(jīng)審查，本產(chǎn)品【設計合規(guī)性、信息披露、銷售管理、資金運作】環(huán)節(jié)中，【信息披露】存在1項瑕疵類問題（已制定整改方案），其余環(huán)節(jié)符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及內(nèi)部制度要求，整改完成后可認定為合規(guī)產(chǎn)品。”“本產(chǎn)品因【結構設計（嵌套層級超規(guī)）、銷售范圍（向非合格投資者銷售）】存在2項違規(guī)類問題，需全面整改并重新提交審查，整改期間禁止對外銷售?！保ǘ﹥?yōu)化建議結合審查發(fā)現(xiàn)的共性問題，從“流程、制度、人員”三方面提出建議：流程優(yōu)化：建議在產(chǎn)品設計階段引入“合規(guī)預審”機制，由合規(guī)部提前介入產(chǎn)品方案評審，避免后期整改成本。制度完善：需修訂《XX機構產(chǎn)品風險評級管理辦法》，補充“衍生品投資風險”的評級因子，強化風險等級與投資者匹配的剛性約束。人員培訓：針對銷售團隊開展“投資者適當性管理專項培訓”，重點講解“合格投資者認定標準”“雙錄操作規(guī)范”，培訓后需通過考核方可上崗。六、附件清單說明：附件為審查結論的核心支撐材料，需確保材料真實、完整、可追溯。產(chǎn)品申報材料：產(chǎn)品說明書（含修訂版）、銷售宣傳材料（海報、折頁、視頻腳本）、投資合同模板。合規(guī)審查材料：風險測評問卷（含投資者簽字版）、雙錄視頻（關鍵片段截圖+時間戳）、托管協(xié)議（含資金監(jiān)督條款）。整改支撐材料：整改方案審批單（管理層簽字）、整改完成情況報告（含驗證材料）、監(jiān)管溝