2025年中級銀行從業(yè)資格之中級公司信貸題庫含答案一、單項選擇題（每題1分，共40分）1.下列關(guān)于公司信貸業(yè)務(wù)“三性”原則排序正確的是()A.安全性＞流動性＞盈利性B.流動性＞安全性＞盈利性C.盈利性＞安全性＞流動性D.安全性＞盈利性＞流動性答案：A解析：商業(yè)銀行信貸經(jīng)營首要保證資金安全，其次保持必要流動性，最后才追求盈利最大化。2.銀行對單一客戶貸款余額不得超過資本凈額的()A.5%B.8%C.10%D.15%答案：C解析：《商業(yè)銀行法》及配套監(jiān)管規(guī)定明確單一客戶貸款余額上限為資本凈額的10%。3.下列哪項不屬于公司信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查的核心內(nèi)容()A.客戶行業(yè)風(fēng)險B.客戶財務(wù)造假痕跡C.客戶高管個人婚姻狀況D.客戶關(guān)聯(lián)交易情況答案：C解析：高管婚姻狀況屬于個人隱私，與償債能力無直接關(guān)聯(lián)，不在貸前調(diào)查核心清單內(nèi)。4.若企業(yè)近三年平均EBITDA為2億元，現(xiàn)有有息負(fù)債8億元，則其EBITDA利息保障倍數(shù)最接近()A.1.5倍B.2.0倍C.2.5倍D.3.0倍答案：C解析：假設(shè)平均利息支出0.8億元，則2÷0.8=2.5倍。5.關(guān)于銀團(tuán)貸款牽頭行職責(zé)，下列說法錯誤的是()A.負(fù)責(zé)起草信息備忘錄B.代表銀團(tuán)與借款人談判C.對銀團(tuán)貸款本息償還承擔(dān)無限連帶責(zé)任D.組織貸后管理協(xié)調(diào)會答案：C解析：牽頭行僅承擔(dān)協(xié)議約定的職責(zé)，不對全部本息承擔(dān)無限連帶責(zé)任。6.綠色信貸統(tǒng)計制度中，下列項目可直接納入“節(jié)能環(huán)保項目”的是()A.煤化工擴(kuò)建B.燃煤電廠超低排放改造C.傳統(tǒng)水泥熟料生產(chǎn)線D.商業(yè)房地產(chǎn)精裝修答案：B解析：超低排放改造符合節(jié)能減排水準(zhǔn)，其余選項不在支持清單。7.銀行對某制造業(yè)企業(yè)發(fā)放流動資金貸款，最應(yīng)重點核實的財務(wù)科目是()A.實收資本B.存貨C.商譽D.遞延所得稅資產(chǎn)答案：B解析：存貨周轉(zhuǎn)直接決定企業(yè)短期償債能力，是流動資金貸款核心監(jiān)控指標(biāo)。8.下列關(guān)于貸款分類標(biāo)準(zhǔn)表述正確的是()A.逾期90天以內(nèi)必須劃為關(guān)注B.逾期90天以上必須劃為次級C.借新還舊一律劃為可疑D.重組貸款至少劃為次級答案：D解析：監(jiān)管規(guī)定重組貸款至少下調(diào)至次級，其余選項過于絕對。9.銀行對某房企發(fā)放開發(fā)貸，項目抵押土地評估值10億元，則貸款本金最高不得超過()A.5億元B.6億元C.7億元D.8億元答案：C解析：按照“抵押率不超過70%”的房地產(chǎn)授信指引上限計算。10.下列哪項屬于表外公司信貸業(yè)務(wù)()A.項目融資B.票據(jù)貼現(xiàn)C.保函D.并購貸款答案：C解析：保函屬于表外或有負(fù)債，其余為表內(nèi)信貸資產(chǎn)。11.在現(xiàn)金流預(yù)測模型中，通常首先預(yù)測的是()A.籌資活動現(xiàn)金流B.投資活動現(xiàn)金流C.經(jīng)營活動現(xiàn)金流D.匯率變動影響答案：C解析：經(jīng)營現(xiàn)金流是企業(yè)自身造血能力，預(yù)測順序優(yōu)先。12.銀行對某鋼鐵企業(yè)核定授信額度時，下列風(fēng)險權(quán)重最高的是()A.土地抵押B.上市公司股票質(zhì)押C.應(yīng)收賬款質(zhì)押D.保證擔(dān)保（擔(dān)保人為城投公司）答案：C解析：應(yīng)收賬款質(zhì)物變現(xiàn)不確定性大，風(fēng)險權(quán)重最高。13.關(guān)于貸款定價的“成本加成法”，下列成本項不應(yīng)計入的是()A.資金成本B.運營成本C.資本成本D.企業(yè)所得稅答案：D解析：所得稅為利潤形成后事項，不計入貸款定價成本。14.下列哪項指標(biāo)最能反映企業(yè)短期償債能力()A.資產(chǎn)負(fù)債率B.速動比率C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.凈資產(chǎn)收益率答案：B解析：速動比率剔除存貨后衡量即時償債能力。15.銀行對某城投公司發(fā)放PPP項目貸款，最應(yīng)關(guān)注的政府方支出責(zé)任上限指標(biāo)是()A.財政債務(wù)率B.一般公共預(yù)算收入增長率C.政府性基金預(yù)算支出比例D.全口徑政府支出責(zé)任占比答案：D解析：財政部要求每一年度全部PPP項目支出責(zé)任不超過一般公共預(yù)算支出10%。16.下列關(guān)于貸款展期說法正確的是()A.短期貸款展期不得超過原期限B.中期貸款展期累計不得超過原期限一半C.長期貸款展期累計不得超過三年D.所有貸款只能展期一次答案：C解析：監(jiān)管規(guī)定長期貸款展期累計不得超過三年。17.銀行對某出口企業(yè)辦理福費廷業(yè)務(wù)，承擔(dān)的風(fēng)險主要是()A.商業(yè)風(fēng)險B.國家風(fēng)險C.匯率風(fēng)險D.利率風(fēng)險答案：B解析：福費廷無追索，銀行主要承擔(dān)進(jìn)口國國家風(fēng)險。18.下列關(guān)于并購貸款監(jiān)管比例說法正確的是()A.并購貸款比例不得超過并購價款的70%B.并購貸款期限最長五年C.只能以股權(quán)質(zhì)押作為擔(dān)保D.借款人須為上市公司答案：A解析：監(jiān)管要求并購貸款比例不超過70%，其余選項無強制規(guī)定。19.銀行對某企業(yè)發(fā)放循環(huán)貸款，循環(huán)額度到期后未清償余額應(yīng)至少劃為()A.正常B.關(guān)注C.次級D.可疑答案：B解析：循環(huán)額度到期未還雖尚未逾期，但償債意愿需觀察，應(yīng)劃為關(guān)注。20.下列關(guān)于信貸資產(chǎn)證券化的說法錯誤的是()A.可實現(xiàn)資產(chǎn)出表B.可提高資本充足率C.銀行不再承擔(dān)任何風(fēng)險D.可優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)答案：C解析：銀行可能持有次級檔證券或提供流動性支持，仍保留部分風(fēng)險。21.銀行對某高科技企業(yè)采用“投貸聯(lián)動”模式，風(fēng)險補償措施通常不包括()A.認(rèn)股權(quán)證B.政府風(fēng)險補償基金C.第三方保證D.企業(yè)房產(chǎn)抵押答案：D解析：高科技企業(yè)輕資產(chǎn)，房產(chǎn)抵押非主要補償方式。22.下列關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備計提說法正確的是()A.正常類貸款無需計提B.關(guān)注類貸款計提比例不得低于2%C.次級類貸款計提比例不得低于30%D.可疑類貸款計提比例不得低于60%答案：B解析：關(guān)注類最低計提2%，其余檔比例與選項不符。23.銀行對某企業(yè)發(fā)放銀票承兌，保證金比例30%，則該筆業(yè)務(wù)風(fēng)險資產(chǎn)計量系數(shù)為()A.0%B.25%C.50%D.100%答案：B解析：差額部分風(fēng)險資產(chǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%，加權(quán)后整體約25%。24.下列關(guān)于信貸合同法律審查要點表述錯誤的是()A.擔(dān)保合同須面簽B.公司章程須載明對外擔(dān)保限額C.股東會決議可由董事長一人簽字生效D.抵押合同須辦理登記方可對抗第三人答案：C解析：對外擔(dān)保需股東會或董事會集體決議，一人簽字無效。25.銀行對某企業(yè)實施聯(lián)合授信管理，聯(lián)合授信額度為20億元，則任一銀行融資余額不得超過()A.10億元B.15億元C.18億元D.20億元答案：A解析：聯(lián)合授信機(jī)制要求單一銀行份額原則上不超過50%。26.下列關(guān)于環(huán)境社會風(fēng)險（ESG）在信貸中應(yīng)用說法正確的是()A.僅適用于項目融資B.可納入貸款利率定價C.不需客戶披露信息D.與貸后管理無關(guān)答案：B解析：銀行可將ESG評級結(jié)果與利率、擔(dān)保條件掛鉤。27.銀行對某企業(yè)發(fā)放貸款采用浮動利率，基準(zhǔn)利率為LPR，加點80BP，若一年后LPR下降20BP，則實際利率()A.下降20BPB.下降80BPC.上升20BPD.不變答案：A解析：加點不變，隨LPR同步下調(diào)20BP。28.下列關(guān)于信貸檔案管理說法正確的是()A.重要權(quán)證可復(fù)印后歸檔B.電子檔案無需備份C.有權(quán)審批人變動無需更換簽字樣本D.檔案保存期限不得短于貸款結(jié)清后五年答案：D解析：監(jiān)管要求檔案保存至少五年，其余選項均違規(guī)。29.銀行對某企業(yè)發(fā)放委托貸款，下列說法正確的是()A.銀行承擔(dān)信用風(fēng)險B.銀行僅收取手續(xù)費C.銀行須計提貸款損失準(zhǔn)備D.銀行可自有資金參與答案：B解析：委托貸款風(fēng)險由委托人承擔(dān)，銀行僅作通道。30.下列關(guān)于供應(yīng)鏈金融“應(yīng)收賬款質(zhì)押融資”說法錯誤的是()A.可辦理中登網(wǎng)登記B.需確認(rèn)應(yīng)收賬款真實性C.無需通知買方D.可附帶買方付款承諾答案：C解析：質(zhì)押應(yīng)通知買方，確保付款路徑封閉。31.銀行對某企業(yè)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，項目實際投資超概算10%以上，應(yīng)()A.自行調(diào)增貸款B.要求借款人追加資本金C.繼續(xù)按原計劃放款D.立即宣布提前到期答案：B解析：超概算需重新評估，原則上先由股東追加資本金。32.下列關(guān)于信貸風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)說法正確的是()A.僅監(jiān)測財務(wù)數(shù)據(jù)B.可采用大數(shù)據(jù)模型C.無需人工干預(yù)D.僅適用于大型企業(yè)答案：B解析：大數(shù)據(jù)模型可整合多維度信息，提高預(yù)警精度。33.銀行對某企業(yè)發(fā)放貸款，抵押物為在建工程，則抵押登記部門為()A.不動產(chǎn)登記中心B.房管局C.國土資源局D.城建委答案：A解析：在建工程納入不動產(chǎn)統(tǒng)一登記。34.下列關(guān)于信貸業(yè)務(wù)授權(quán)管理說法正確的是()A.行長可無限轉(zhuǎn)授權(quán)B.審批權(quán)限可臨時口頭調(diào)整C.授權(quán)須書面明確D.超授權(quán)審批無需追責(zé)答案：C解析：授權(quán)必須書面化，臨時口頭無效。35.銀行對某企業(yè)發(fā)放貸款，合同約定“交叉違約”條款，其作用是()A.提高利率B.提前收回貸款C.降低抵押率D.延長貸款期限答案：B解析：交叉違約允許銀行在客戶對其他債權(quán)人違約時提前收貸。36.下列關(guān)于信貸資產(chǎn)減值測試說法正確的是()A.正常類無需測試B.按組合或單項測試C.只需年末一次D.無需折現(xiàn)現(xiàn)金流答案：B解析：減值測試可單項或組合進(jìn)行，視風(fēng)險特征而定。37.銀行對某企業(yè)發(fā)放貸款，采用銀團(tuán)方式，代理行職責(zé)不包括()A.資金劃付B.擔(dān)保物管理C.單獨決定貸款重組D.貸后檢查答案：C解析：重組需銀團(tuán)集體決議，代理行無權(quán)單獨決定。38.下列關(guān)于信貸業(yè)務(wù)審計說法正確的是()A.僅審計合規(guī)性B.無需抽樣C.可向?qū)徟嗽L談D.不需關(guān)注擔(dān)保手續(xù)答案：C解析：審計可通過訪談、抽樣等方式全面評價。39.銀行對某企業(yè)發(fā)放貸款，擔(dān)保方式為股權(quán)質(zhì)押，質(zhì)押率上限為()A.30%B.40%C.50%D.60%答案：C解析：上市公司股票質(zhì)押率原則上不超過50%。40.下列關(guān)于信貸業(yè)務(wù)績效考核說法正確的是()A.僅考核業(yè)務(wù)量B.可設(shè)置風(fēng)險調(diào)整收益指標(biāo)C.無需考慮不良率D.可唯利潤論答案：B解析：RAROC等風(fēng)險調(diào)整指標(biāo)可兼顧收益與風(fēng)險。二、多項選擇題（每題2分，共20分）41.下列屬于公司信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查非財務(wù)因素的有()A.行業(yè)生命周期B.管理層穩(wěn)定性C.應(yīng)收賬款賬齡D.區(qū)域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)E.環(huán)保合規(guī)情況答案：ABDE解析：賬齡為財務(wù)因素，其余為非財務(wù)。42.銀行對某企業(yè)核定授信額度時應(yīng)遵循的原則包括()A.統(tǒng)一授信B.適度授信C.過度授信D.分級審批E.動態(tài)調(diào)整答案：ABDE解析：過度授信為違規(guī)行為。43.下列屬于信貸合同必備條款的有()A.借款用途B.利率與計息方式C.還款來源D.違約責(zé)任E.爭議解決方式答案：ABDE解析：還款來源為調(diào)查內(nèi)容，非合同必備條款。44.下列屬于銀行公司信貸風(fēng)險緩釋手段的有()A.保證擔(dān)保B.抵押擔(dān)保C.質(zhì)押擔(dān)保D.利率上浮E.銀保合作答案：ABCE解析：利率上浮為定價手段，非緩釋手段。45.下列關(guān)于貸款展期條件說法正確的有()A.借款人信用狀況良好B.擔(dān)保條件不弱化C.項目現(xiàn)金流可覆蓋D.可多次展期E.須重新審批答案：ABCE解析：展期次數(shù)受監(jiān)管限制，不能無限次。46.下列屬于綠色信貸統(tǒng)計“綠色項目”范疇的有()A.風(fēng)電場建設(shè)B.城市軌道交通C.煤炭洗選D.鋰電池制造E.火力發(fā)電擴(kuò)建答案：ABD解析：煤炭洗選與火電擴(kuò)建不在支持范圍。47.下列屬于銀行對公信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的有()A.內(nèi)部欺詐B.系統(tǒng)宕機(jī)C.客戶違約D.合同瑕疵E.外部盜竊答案：ABDE解析：客戶違約為信用風(fēng)險。48.下列關(guān)于信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓說法正確的有()A.可轉(zhuǎn)讓正常類貸款B.可轉(zhuǎn)讓關(guān)注類貸款C.可轉(zhuǎn)讓不良類貸款D.須征得借款人同意E.須進(jìn)行資產(chǎn)盡職調(diào)查答案：ABCE解析：債權(quán)轉(zhuǎn)讓無需借款人同意，但須通知。49.下列屬于銀行公司信貸業(yè)務(wù)合規(guī)管理要求的有()A.反洗錢審查B.制裁名單篩查C.關(guān)聯(lián)交易報告D.環(huán)境社會風(fēng)險評估E.利率壟斷協(xié)議答案：ABCD解析：利率壟斷為禁止行為。50.下列關(guān)于信貸風(fēng)險分類應(yīng)考慮的因素有()A.借款人還款能力B.擔(dān)保價值變化C.貸款逾期天數(shù)D.銀行內(nèi)部評級E.借款人股價波動答案：ABCD解析：股價波動對非股票質(zhì)押貸款影響有限。三、填空題（每空1分，共20分）51.銀行對單一集團(tuán)客戶授信余額不得超過資本凈額的___。答案：15%52.貸款五級分類中，逾期90天以上應(yīng)至少劃分為___類。答案：次級53.綠色信貸統(tǒng)計制度由中國人民銀行和___聯(lián)合發(fā)布。答案：中國銀保監(jiān)會54.商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款不良率容忍度可放寬至各項貸款不良率___個百分點。答案：355.并購貸款期限最長不超過___年。答案：756.房地產(chǎn)貸款集中度管理中，大型銀行個人住房貸款占比上限為___。答案：32.5%57.銀行對某項目發(fā)放銀團(tuán)貸款，牽頭行份額原則上不得低于___。答案：20%58.商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求中，撥備覆蓋率不得低于___。答案：120%59.人民銀行征信中心應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)簡稱___。答案：中登網(wǎng)60.商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法，初級法下違約概率由___提供。答案：銀行內(nèi)部估計61.貸款展期期限加上原期限達(dá)到新的期限檔次時，利率應(yīng)按___期限檔次執(zhí)行。答案：展期后62.商業(yè)銀行對同一借款人及其關(guān)聯(lián)方的貸款余額與銀行資本凈額的比例不得超過___。答案：10%63.信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓中，出讓方將資產(chǎn)真實轉(zhuǎn)移且?guī)缀鯚o風(fēng)險保留時，可實現(xiàn)___。答案：出表64.商業(yè)銀行對地方政府隱性債務(wù)新增業(yè)務(wù)應(yīng)堅持___原則。答案：穿透式管理65.商業(yè)銀行對產(chǎn)能過剩行業(yè)新增授信應(yīng)執(zhí)行___政策。答案：減量置換66.商業(yè)銀行對貸款進(jìn)行減值測試時，未來現(xiàn)金流折現(xiàn)率應(yīng)采用___利率。答案：原實際利率67.商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款盡職免責(zé)適用情形為不良率未超過___。答案：容忍度68.商業(yè)銀行對房地產(chǎn)項目發(fā)放貸款，項目資本金比例不得低于___。答案：20%69.商業(yè)銀行對PPP項目貸款，政府方支出責(zé)任占比不得超過每年一般公共預(yù)算支出的___。答案：10%70.商業(yè)銀行對供應(yīng)鏈核心企業(yè)上游供應(yīng)商辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押融資，質(zhì)押率最高不超過___。答案：80%四、判斷題（每題1分，共20分）71.銀行對某企業(yè)發(fā)放貸款，只要抵押物足值即可忽略第一還款來源。()答案：×解析：第一還款來源始終是核心，抵押物僅為風(fēng)險緩釋。72.商業(yè)銀行對同一客戶可分別由不同分行多頭授信，無需統(tǒng)一額度管理。()答案：×解析：必須納入統(tǒng)一授信，防止多頭過度融資。73.貸款分類時，只要貸款未逾期即可劃為正常類。()答案：×解析：未逾期但存在重大不利因素仍需下調(diào)。74.商業(yè)銀行對綠色項目貸款可享受再貸款政策支持。()答案：√75.商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款不良率高出各項貸款不良率3個百分點以內(nèi)可免責(zé)。()答案：√76.商業(yè)銀行對房地產(chǎn)項目資本金可來源于股東借款。()答案：×解析：股東借款屬于負(fù)債，不得計入資本金。77.商業(yè)銀行對產(chǎn)能過剩行業(yè)新增授信可不受限制。()答案：×78.商業(yè)銀行對貸款進(jìn)行重組后，可立即上調(diào)分類結(jié)果。()答案：×解析：需觀察至少六個月方可上調(diào)。79.商業(yè)銀行對信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓后，無需再承擔(dān)任何風(fēng)險。()答案：×解析：可能持有次級檔或提供流動性支持，仍保留風(fēng)險。80.商業(yè)銀行對同一借款人發(fā)放多筆貸款，可只簽一份總合同。()答案：×解析：每筆貸款應(yīng)分別簽訂合同，確保債權(quán)清晰。81.商業(yè)銀行對擔(dān)保公司保證貸款，可不對擔(dān)保公司授信。()答案：×解析：擔(dān)保公司須納入統(tǒng)一授信，防止超能力擔(dān)保。82.商業(yè)銀行對貸款進(jìn)行減值測試時，可忽略擔(dān)保價值。()答案：×解析：擔(dān)保價值影響未來現(xiàn)金流回收金額。83.商業(yè)銀行對地方政府融資平臺貸款可無需財政承受能力評估。()答案：×84.商業(yè)銀行對并購貸款可用于支付并購方日常流動資金。()答案：×解析：并購貸款僅限支付并購對價。85.商業(yè)銀行對票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)無需審查真實貿(mào)易背景。()答案：×86.商業(yè)銀行對信貸檔案可采用電子化管理，但須滿足可靠存儲要求。()答案：√87.商業(yè)銀行對貸款展期可不經(jīng)擔(dān)保