2025年初級銀行從業(yè)資格之初級公司信貸題庫附答案(典型題)一、單項選擇題（每題1分，共40分）1.公司信貸業(yè)務(wù)中，銀行對借款人進行信用評級的主要目的是()A.確定貸款利率B.評估違約概率C.計算擔(dān)保額度D.設(shè)定貸款期限答案：B解析：信用評級核心在于量化借款人未來違約可能性，為定價、限額、撥備等提供依據(jù)。2.流動資金貸款中，測算營運資金缺口最常用的方法是()A.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法B.資產(chǎn)負(fù)債表法C.銷售百分比法D.經(jīng)濟增加值法答案：C解析：銷售百分比法通過歷史銷售與流動資產(chǎn)、負(fù)債占比預(yù)測未來資金需求，操作簡便且符合監(jiān)管指引。3.根據(jù)《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》，集團客戶認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)不包括()A.股權(quán)控制B.親屬關(guān)系C.同一實際控制人D.同一行業(yè)屬性答案：D解析：行業(yè)屬性并非認(rèn)定集團客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系的法定標(biāo)準(zhǔn)，前三項為監(jiān)管明確列示。4.固定資產(chǎn)貸款發(fā)放前，必須落實的放款條件之一是()A.項目環(huán)評批復(fù)B.股東分紅方案C.員工激勵計劃D.上市輔導(dǎo)協(xié)議答案：A解析：環(huán)評批復(fù)屬于項目合規(guī)性要件，監(jiān)管要求“三同時”制度，銀行須審核通過后方可放款。5.在貸款五級分類中，借款人雖存在不利因素，但當(dāng)前還款能力未出現(xiàn)顯著問題的，應(yīng)歸為()A.正常B.關(guān)注C.次級D.可疑答案：B解析：關(guān)注類貸款定義即存在潛在缺陷但尚未影響還款能力。6.銀行對某制造業(yè)客戶核定1000萬元循環(huán)授信額度，期限1年，該額度性質(zhì)屬于()A.短期流動資金貸款承諾B.票據(jù)貼現(xiàn)額度C.項目貸款額度D.并購貸款額度答案：A解析：循環(huán)額度、1年期、用于日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)，符合短期流動資金貸款承諾特征。7.下列關(guān)于貸款擔(dān)保的說法，正確的是()A.保證人須為上市公司B.抵押合同自簽訂之日起生效C.質(zhì)押動產(chǎn)須交付質(zhì)權(quán)人D.留置可適用于任何合同答案：C解析：動產(chǎn)質(zhì)押以交付為生效要件，其余選項均存在法律或?qū)崉?wù)錯誤。8.銀行進行貸后檢查時，對資金用途監(jiān)控最常用的賬戶工具是()A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.受托支付專戶D.外匯資本金賬戶答案：C解析：受托支付專戶可鎖定交易對手與資金流向，確保按約定用途支出。9.若客戶違約概率(PD)為2%，違約損失率(LGD)為45%，則預(yù)期損失率(EL)為()A.0.9%B.2.45%C.0.9個百分點D.47%答案：A解析：EL=PD×LGD=2%×45%=0.9%。10.綠色信貸統(tǒng)計制度中，下列項目可直接納入節(jié)能環(huán)保項目的是()A.煤化工擴建B.煤炭洗選設(shè)施升級C.火力發(fā)電機組大修D(zhuǎn).傳統(tǒng)水泥產(chǎn)能置換答案：B解析：煤炭洗選升級可提高資源利用率、減少污染，符合綠色信貸目錄。11.銀行對某客戶發(fā)放銀團貸款，牽頭行職責(zé)不包括()A.組織盡調(diào)B.起草信息備忘錄C.代理本息回收D.確定貸款價格區(qū)間答案：C解析：代理行負(fù)責(zé)本息回收，牽頭行主要承擔(dān)包銷、定價及分銷職能。12.下列指標(biāo)最能反映企業(yè)短期償債能力的是()A.資產(chǎn)負(fù)債率B.速動比率C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.凈資產(chǎn)收益率答案：B解析：速動比率剔除存貨后衡量即時變現(xiàn)能力，是短期償債核心指標(biāo)。13.銀行對某房企發(fā)放開發(fā)貸，項目資本金比例最低應(yīng)為()A.20%B.25%C.30%D.35%答案：C解析：現(xiàn)行監(jiān)管要求保障性住房和普通商品住房項目資本金比例不低于30%。14.關(guān)于貸款合同中的加速到期條款，下列說法錯誤的是()A.借款人交叉違約可觸發(fā)B.銀行可隨時宣布貸款立即到期C.觸發(fā)后銀行可依法訴訟D.屬于約定解除權(quán)的一種答案：B解析：加速到期須滿足合同約定情形，銀行不得隨意宣布。15.在信貸資產(chǎn)證券化中，擔(dān)任信用增級機構(gòu)的主體通常是()A.會計師事務(wù)所B.信托公司C.發(fā)起銀行自身D.評級公司答案：C解析：發(fā)起銀行可通過超額抵押、儲備賬戶等方式提供內(nèi)部增級。16.銀行對小微企業(yè)采用“稅銀互動”模式授信，核心數(shù)據(jù)來源于()A.企業(yè)水電費B.企業(yè)增值稅納稅申報表C.企業(yè)社保繳納記錄D.海關(guān)報關(guān)單答案：B解析：增值稅申報表可真實反映銷售額與納稅信用，為稅銀互動主要依據(jù)。17.下列關(guān)于貸款展期的說法，正確的是()A.中期貸款展期期限累計不得超過原期限一半B.短期貸款展期期限累計不得超過原期限C.展期后利率必須下浮D.展期無需重新簽訂擔(dān)保合同答案：B解析：監(jiān)管規(guī)定短期貸款展期累計不得超過原貸款期限。18.銀行對某客戶核定授信額度時，采用“債項評級+客戶評級”二維體系，其目的是()A.簡化審批流程B.實現(xiàn)風(fēng)險精細(xì)化定價C.降低資本占用D.減少抵押要求答案：B解析：二維體系區(qū)分客戶違約與債項損失差異，支持差異化定價。19.下列關(guān)于并購貸款的說法，錯誤的是()A.并購貸款期限最長可達10年B.并購貸款占并購交易價款比例不得高于60%C.并購貸款只能用于股權(quán)收購D.并購貸款須進行專項壓力測試答案：C解析：并購貸款可用于股權(quán)或資產(chǎn)收購，不僅限于股權(quán)。20.銀行對某客戶發(fā)放應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款，應(yīng)收賬款賬齡原則上不超過()A.6個月B.1年C.2年D.3年答案：B解析：監(jiān)管指引要求賬齡一般不超過1年，確保質(zhì)押物變現(xiàn)能力。21.在貸款風(fēng)險分類中，借新還舊且借款人財務(wù)狀況未明顯改善的，至少應(yīng)歸為()A.正常B.關(guān)注C.次級D.可疑答案：B解析：借新還舊若未實質(zhì)性改善償債能力，應(yīng)至少列入關(guān)注類。22.銀行對某客戶進行壓力測試時，最常用情景不包括()A.GDP增速下降B.利率上行C.匯率貶值D.股市上漲答案：D解析：股市上漲一般不屬于負(fù)面壓力情景。23.下列關(guān)于項目融資的說法，正確的是()A.項目融資主要依賴發(fā)起人資產(chǎn)負(fù)債表B.項目融資償債來源限于項目自身現(xiàn)金流C.項目融資無需投保建設(shè)期保險D.項目融資期限一般不超過3年答案：B解析：項目融資核心為“無追索”或“有限追索”，還款來源鎖定項目現(xiàn)金流。24.銀行對某客戶發(fā)放訂單融資，對訂單真實性核查的首要環(huán)節(jié)是()A.核查訂單雙方股權(quán)結(jié)構(gòu)B.向買方書面確認(rèn)訂單C.評估賣方毛利率D.比對歷史發(fā)貨記錄答案：B解析：書面確認(rèn)可直接驗證訂單存在及條款，防止虛假交易。25.下列關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備的說法，正確的是()A.專項準(zhǔn)備可計入銀行資本B.一般準(zhǔn)備用于覆蓋已識別損失C.特別準(zhǔn)備按貸款余額1%提取D.貸款損失準(zhǔn)備須進行動態(tài)調(diào)整答案：D解析：準(zhǔn)備金額須隨風(fēng)險變化動態(tài)調(diào)整，確保覆蓋預(yù)期損失。26.銀行對某客戶開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，核心企業(yè)承擔(dān)的職責(zé)主要是()A.提供抵押房產(chǎn)B.確認(rèn)應(yīng)付賬款C.提供項目可研D.出具審計報告答案：B解析：核心企業(yè)確認(rèn)應(yīng)付賬款可降低銀行信用風(fēng)險，為供應(yīng)鏈金融關(guān)鍵。27.下列關(guān)于銀企對賬的說法，錯誤的是()A.對賬可發(fā)現(xiàn)借款人資金挪用B.對賬頻率不得低于季度C.對賬回執(zhí)須由企業(yè)財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字D.對賬可通過電子渠道完成答案：B解析：高風(fēng)險客戶對賬頻率應(yīng)提高至月度，監(jiān)管未統(tǒng)一規(guī)定不得低于季度。28.銀行對某客戶發(fā)放出口退稅賬戶托管貸款，貸款額度一般不超過退稅款的()A.70%B.80%C.90%D.100%答案：C解析：為防范退稅率調(diào)整及時間差風(fēng)險，銀行通常按90%比例放款。29.下列關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的說法，正確的是()A.貸款轉(zhuǎn)讓無需通知借款人B.貸款轉(zhuǎn)讓后原貸款行不再承擔(dān)風(fēng)險C.貸款轉(zhuǎn)讓可采取平價、溢價或折價方式D.貸款轉(zhuǎn)讓不得批量進行答案：C解析：貸款轉(zhuǎn)讓價格由市場決定，可平價、溢價或折價。30.銀行對某客戶進行環(huán)境社會風(fēng)險評估時，下列屬于B類項目的是()A.大型水電站B.城市軌道交通C.造紙廠技改D.太陽能發(fā)電答案：C解析：造紙廠技改潛在污染中等，屬B類項目，需針對性管理方案。31.下列關(guān)于信貸檔案管理的說法，錯誤的是()A.信貸檔案須永久保管B.電子檔案與紙質(zhì)檔案具有同等效力C.檔案調(diào)閱須履行審批手續(xù)D.檔案銷毀需經(jīng)風(fēng)險、合規(guī)、檔案三方會簽答案：A解析：信貸檔案保管期限根據(jù)類別分為永久、長期、短期，并非全部永久。32.銀行對某客戶發(fā)放委托貸款，下列說法正確的是()A.銀行承擔(dān)信用風(fēng)險B.銀行僅收取手續(xù)費C.銀行須計入貸款規(guī)模D.銀行須提取貸款損失準(zhǔn)備答案：B解析：委托貸款資金來源于委托人，銀行僅作為通道收取手續(xù)費。33.下列關(guān)于貸款定價的說法，正確的是()A.貸款定價只需覆蓋資金成本B.RAROC低于目標(biāo)收益率時應(yīng)提高定價C.貸款定價與RWA無關(guān)D.貸款定價無需考慮操作風(fēng)險答案：B解析：RAROC低于目標(biāo)值說明風(fēng)險調(diào)整后收益不足，應(yīng)提高定價或增信。34.銀行對某客戶進行授信，發(fā)現(xiàn)其存在過度授信嫌疑，應(yīng)首先()A.提高利率B.降低抵押率C.查詢?nèi)诵姓餍畔到y(tǒng)D.要求提前還款答案：C解析：通過征信系統(tǒng)可掌握他行授信余額，判斷是否存在過度授信。35.下列關(guān)于信貸合同公證的說法，錯誤的是()A.公證可賦予債權(quán)文書強制執(zhí)行效力B.公證費用由銀行承擔(dān)C.公證后可直接申請法院執(zhí)行D.公證并非合同生效要件答案：B解析：公證費用原則上由借款人承擔(dān)，除非合同另有約定。36.銀行對某客戶發(fā)放知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款，質(zhì)押登記機關(guān)為()A.國家知識產(chǎn)權(quán)局B.國家工商總局C.人民銀行征信中心D.科技部答案：A解析：專利、商標(biāo)質(zhì)押登記統(tǒng)一在國家知識產(chǎn)權(quán)局及其分支機構(gòu)辦理。37.下列關(guān)于貸款核銷的說法，正確的是()A.核銷即代表銀行放棄債權(quán)B.核銷后不再進行催收C.核銷需經(jīng)董事會審批D.核銷可稅前扣除答案：D解析：符合稅法條件的貸款損失可在企業(yè)所得稅前扣除。38.銀行對某客戶進行貸后監(jiān)控時，發(fā)現(xiàn)其流動比率連續(xù)三期下降，應(yīng)首先()A.立即起訴B.要求追加擔(dān)保C.分析原因并現(xiàn)場檢查D.提高貸款利率答案：C解析：指標(biāo)惡化需先查明原因，再采取針對性措施。39.下列關(guān)于信貸業(yè)務(wù)授權(quán)的說法，錯誤的是()A.授權(quán)可采取分級、轉(zhuǎn)授權(quán)方式B.授權(quán)須書面明確C.授權(quán)可無限期D.授權(quán)須定期評價答案：C解析：授權(quán)應(yīng)設(shè)定有效期，防止風(fēng)險失控。40.銀行對某客戶辦理貿(mào)易融資，提單抬頭為“TOORDER”，則背書轉(zhuǎn)讓須由()A.開證行B.托運人C.收貨人D.承運人答案：B解析：指示提單須由托運人背書后方可轉(zhuǎn)讓。二、多項選擇題（每題2分，共20分）1.下列屬于公司信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查核心內(nèi)容的有()A.借款人主體資格B.資金用途合理性C.還款來源可靠性D.股東婚姻狀況E.擔(dān)保合法性答案：ABCE解析：股東婚姻狀況屬于個人隱私且與償債能力無直接關(guān)聯(lián)，可不作為核心內(nèi)容。2.銀行對某客戶進行信用評級時，定量分析常用指標(biāo)包括()A.資產(chǎn)負(fù)債率B.利息保障倍數(shù)C.存貨周轉(zhuǎn)率D.高管履歷評分E.現(xiàn)金流量利息保障倍數(shù)答案：ABCE解析：高管履歷評分屬于定性因素。3.下列屬于貸款擔(dān)保方式的有()A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.留置E.定金答案：ABCD解析：定金屬于合同履約擔(dān)保，非信貸典型擔(dān)保方式。4.銀行對某項目貸款進行現(xiàn)金流測算時，應(yīng)納入的現(xiàn)金流入包括()A.產(chǎn)品銷售收入B.增值稅銷項稅額C.回收流動資金D.固定資產(chǎn)殘值變現(xiàn)E.財政補貼答案：ACDE解析：增值稅銷項稅額為代收款項，不計入可償債現(xiàn)金流。5.下列屬于貸后管理手段的有()A.資金賬戶監(jiān)管B.現(xiàn)場檢查C.征信查詢D.風(fēng)險預(yù)警E.貸款重組答案：ABCDE解析：貸款重組為貸后風(fēng)險化解手段之一。6.下列屬于銀行公司信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險類別的有()A.信用風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.流動性風(fēng)險E.聲譽風(fēng)險答案：ABCDE解析：信貸業(yè)務(wù)貫穿各類風(fēng)險。7.銀行對某客戶進行授信限額管理時，可采用的方法有()A.資本法B.收入法C.現(xiàn)金流法D.資產(chǎn)法E.專家判斷法答案：ABCDE解析：多種方法可交叉驗證。8.下列屬于貸款合同核心條款的有()A.金額與期限B.利率與計息方式C.還款計劃D.提前還款條款E.爭議解決方式答案：ABCDE解析：均為關(guān)鍵條款。9.下列屬于銀行不良資產(chǎn)處置方式的有()A.清收B.重組C.轉(zhuǎn)讓D.核銷E.證券化答案：ABCDE解析：均為監(jiān)管認(rèn)可方式。10.銀行對某客戶進行環(huán)境社會風(fēng)險審查時，應(yīng)關(guān)注的方面有()A.環(huán)保審批手續(xù)B.排污達標(biāo)情況C.社區(qū)關(guān)系D.員工職業(yè)健康E.董事會性別比例答案：ABCD解析：董事會性別比例屬于公司治理范疇，與環(huán)境社會風(fēng)險無直接關(guān)聯(lián)。三、判斷題（每題1分，共20分）1.公司信貸業(yè)務(wù)中，銀行可接受未來應(yīng)收賬款作為質(zhì)押物。()答案：×解析：未來應(yīng)收賬款不確定性大，監(jiān)管要求已形成的真實應(yīng)收賬款方可質(zhì)押。2.貸款展期可視為正常貸款管理手段，不影響風(fēng)險分類。()答案：×解析：展期貸款至少應(yīng)列入關(guān)注類，除非實質(zhì)風(fēng)險未上升。3.銀行對某客戶發(fā)放銀團貸款后，可與其他行私下轉(zhuǎn)讓份額無需告知借款人。()答案：×解析：銀團份額轉(zhuǎn)讓需通知代理行并履行約定程序，部分情況需借款人同意。4.項目貸款還款來源可完全依賴政府補貼。()答案：×解析：補貼具有不確定性，不能作為唯一還款來源。5.銀行對某客戶進行授信，只要抵押物足值即可忽略第一還款來源。()答案：×解析：第一還款來源是償債根本，抵押物為風(fēng)險緩釋手段，不能本末倒置。6.貸款合同生效后，利率條款不得變更。()答案：×解析：浮動利率、調(diào)整條款或雙方協(xié)商一致可變更。7.銀行對某客戶進行貸后檢查，發(fā)現(xiàn)其將流動資金貸款用于股權(quán)投資，應(yīng)立即采取措施。()答案：√解析：屬于嚴(yán)重挪用，違反合同約定，應(yīng)提前收回或追加擔(dān)保。8.公司信貸業(yè)務(wù)中，銀行可接受公益性資產(chǎn)作為抵押物。()答案：×解析：公益性資產(chǎn)如學(xué)校、醫(yī)院設(shè)施法律禁止抵押。9.銀行對某客戶進行信用評級，同一行業(yè)客戶必須采用同一評級模型。()答案：√解析：確保評級可比性與一致性，防止模型風(fēng)險。10.貸款核銷后，銀行仍可繼續(xù)催收。()答案：√解析：核銷為會計處理，債權(quán)仍存在，應(yīng)繼續(xù)清收。11.銀行對某客戶發(fā)放委托貸款，該筆業(yè)務(wù)不計入銀行表內(nèi)資產(chǎn)。()答案：√解析：委托貸款資金來源于委托人，銀行僅作為中介。12.銀行對某客戶進行授信，發(fā)現(xiàn)其存在環(huán)保處罰記錄，可直接拒絕授信。()答案：×解析：應(yīng)評估整改情況與風(fēng)險程度，不能一刀切。13.銀行對某客戶進行壓力測試，只需考慮單一風(fēng)險因素。()答案：×解析：應(yīng)進行多因素聯(lián)動情景測試，提升測試有效性。14.銀行對某客戶進行貸款定價，RAROC越高說明風(fēng)險調(diào)整后收益越好。()答案：√解析：RAROC=風(fēng)險調(diào)整后收益/風(fēng)險資本，越高越好。15.銀行對某客戶進行信貸業(yè)務(wù)，可接受企業(yè)備用信用證作為擔(dān)保。()答案：√解析：備用信用證屬于銀行信用擔(dān)保，風(fēng)險較低。16.銀行對某客戶進行貸款轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價格高于本金部分應(yīng)計入利息收入。()答案：×解析：溢價部分計入“金融工具投資收益”，非利息收入。17.銀行對某客戶進行貸后管理，發(fā)現(xiàn)其涉及重大訴訟，應(yīng)立即下調(diào)風(fēng)險分類。()答案：√解析：重大訴訟可能導(dǎo)致償債能力顯著下降，應(yīng)至少列入關(guān)注。18.銀行對某客戶進行授信，可接受自然人連帶責(zé)任保證作為唯一擔(dān)保。()答案：√解析：只要保證人具備足夠代償能力，法律允許。19.銀行對某客戶進行貸款重組，可減免部分本金與利息。()答案：√解析：重組方案可包括減免，但需合規(guī)審批與會計處理。20.銀行對某客戶進行綠色信貸認(rèn)定，項目需取得環(huán)評批復(fù)即可自動納入。()答案：×解析：還需對照綠色信貸統(tǒng)計目錄，滿足技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。四、填空題（每空1分，共20分）1.銀行對某客戶進行流動資金貸款測算時，常用的營運資金量公式為：營運資金量＝上年度銷售收入×（1－上年度銷售利潤率）×（1＋預(yù)計銷售收入年增長率）/___。答案：營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)2.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，對公貸款風(fēng)險權(quán)重最低為___%。答案：203.銀行對某客戶發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，項目實際投資超過原定投資金額___%以上時，需重新評估。答案：104.貸款五級分類中，次級類貸款的核心定義是借款人還款能力出現(xiàn)___問題，完全依靠其正常營業(yè)收入