2026年工藝品制造公司監(jiān)事會合規(guī)監(jiān)督檢查管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司監(jiān)事會合規(guī)監(jiān)督檢查工作，強化公司治理結(jié)構(gòu)，保障股東、員工及債權(quán)人合法權(quán)益，確保公司木質(zhì)、陶瓷、金屬、布藝等品類工藝品生產(chǎn)經(jīng)營活動符合法律法規(guī)、公司章程及內(nèi)部管理制度要求，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《工藝品制造行業(yè)合規(guī)管理指引》等相關規(guī)定，結(jié)合公司實際經(jīng)營情況（涵蓋生產(chǎn)、研發(fā)、銷售、財務、保密等全流程），制定本制度。第二條本制度適用于公司監(jiān)事會開展的所有合規(guī)監(jiān)督檢查活動，覆蓋公司董事會、經(jīng)營管理層、各部門及全體員工的經(jīng)營管理行為；監(jiān)事會下設合規(guī)監(jiān)督辦公室（掛靠公司法務部門），協(xié)助監(jiān)事會開展日常監(jiān)督檢查工作。第三條監(jiān)事會合規(guī)監(jiān)督檢查遵循“依法監(jiān)督、客觀公正、全面覆蓋、重點聚焦、整改閉環(huán)”的原則，獨立行使監(jiān)督檢查職權(quán)，不受其他部門或個人干涉，確保監(jiān)督結(jié)果真實反映公司合規(guī)經(jīng)營狀況。第四條監(jiān)事會是公司合規(guī)監(jiān)督檢查的責任主體，負責制定監(jiān)督檢查計劃、組織實施監(jiān)督檢查、出具監(jiān)督檢查報告、督促整改落實；各部門需配合監(jiān)事會開展監(jiān)督檢查工作，如實提供資料、回答問詢，不得隱瞞、推諉、阻撓；法務部門負責提供合規(guī)法律支持，財務部門配合提供財務相關資料，行政部門協(xié)助落實監(jiān)督檢查后勤保障。第二章監(jiān)督檢查職責與范圍第五條監(jiān)事會合規(guī)監(jiān)督檢查核心職責：1.監(jiān)督董事會、經(jīng)營管理層執(zhí)行法律法規(guī)、公司章程及股東會決議的情況；2.檢查公司財務會計報告、財務收支的真實性、合法性、完整性；3.核查公司內(nèi)控管理制度的執(zhí)行情況，識別合規(guī)風險隱患；4.督促整改監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題，跟蹤整改效果；5.向股東會報告合規(guī)監(jiān)督檢查結(jié)果及重大合規(guī)風險事項。第六條監(jiān)督檢查范圍：1.治理合規(guī)：股東會、董事會、經(jīng)營管理層決策程序合規(guī)性，公司章程及議事規(guī)則執(zhí)行情況；2.財務合規(guī)：財務核算、資金使用、成本管控、稅務申報、采購付款等財務活動合規(guī)性；3.生產(chǎn)合規(guī)：工藝品生產(chǎn)工藝合規(guī)（環(huán)保、安全生產(chǎn)、質(zhì)量標準），原材料采購、生產(chǎn)流程、成品檢驗等環(huán)節(jié)合規(guī)性；4.經(jīng)營合規(guī)：銷售合同簽訂、客戶合作、知識產(chǎn)權(quán)保護（工藝配方、設計專利）、商業(yè)秘密保護等經(jīng)營行為合規(guī)性；5.人員合規(guī)：勞動合同簽訂、五險一金繳納、薪酬發(fā)放、績效考核、離職管理等人力資源管理合規(guī)性。第七條重點監(jiān)督檢查對象：1.公司高級管理人員（總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負責人等）履職合規(guī)性；2.高風險部門（采購部、銷售部、生產(chǎn)車間、財務部）的經(jīng)營管理行為；3.重大經(jīng)營事項（大額資金支出、對外投資、工藝技術轉(zhuǎn)讓、客戶合作協(xié)議簽訂）的合規(guī)性。第三章監(jiān)督檢查內(nèi)容與標準第八條治理合規(guī)檢查內(nèi)容：1.股東會、董事會會議通知、召集、表決程序是否符合公司章程及公司法要求；2.重大決策事項（如年度經(jīng)營計劃、重大投資、規(guī)章制度修訂）是否履行集體決策程序，決策記錄是否完整；3.經(jīng)營管理層是否按股東會、董事會決議執(zhí)行，有無擅自變更決策內(nèi)容的行為。第九條財務合規(guī)檢查內(nèi)容：1.財務賬簿、憑證、報表是否真實完整，是否存在賬實不符、虛列成本、隱瞞收入等情況；2.資金使用是否符合審批流程，大額資金支出是否履行集體決策，資金拆借、對外擔保是否合規(guī)；3.稅務申報是否及時準確，是否按規(guī)定繳納各項稅費，有無偷稅、漏稅風險；4.采購付款、銷售收款是否符合財務制度，有無資金挪用、侵占等違規(guī)行為。第十條生產(chǎn)合規(guī)檢查內(nèi)容：1.生產(chǎn)車間是否符合安全生產(chǎn)標準（消防、用電、設備操作），有無違規(guī)生產(chǎn)行為；2.工藝品生產(chǎn)是否符合環(huán)保要求（廢水、廢氣、固廢處理），是否取得相關環(huán)保資質(zhì)；3.原材料采購是否符合質(zhì)量標準，有無使用不合格原材料情況，生產(chǎn)工藝是否符合行業(yè)質(zhì)量規(guī)范；4.安全生產(chǎn)責任制是否落實，員工安全培訓、事故隱患排查是否按制度執(zhí)行。第十一條經(jīng)營合規(guī)檢查內(nèi)容：1.銷售合同條款是否合法合規(guī)，有無不公平格式條款、霸王條款，合同履行是否及時；2.工藝配方、設計專利等知識產(chǎn)權(quán)是否得到有效保護，有無泄露商業(yè)秘密（如客戶資源、工藝參數(shù)）的行為；3.與合作方的合作是否符合反商業(yè)賄賂、反不正當競爭等法律法規(guī)，有無利益輸送行為。第十二條監(jiān)督檢查判定標準：1.合規(guī)：完全符合法律法規(guī)、公司章程、內(nèi)部管理制度要求，無違規(guī)行為；2.輕微違規(guī)：未違反法律法規(guī)，僅不符合內(nèi)部管理制度，未造成損失或不良影響；3.一般違規(guī)：違反內(nèi)部管理制度，造成輕微損失或潛在合規(guī)風險；4.重大違規(guī)：違反法律法規(guī)或公司章程，造成較大損失、不良影響或重大合規(guī)風險。第四章監(jiān)督檢查實施流程第十三條計劃制定：1.監(jiān)事會每年年初制定年度合規(guī)監(jiān)督檢查計劃，明確檢查范圍、對象、時間、方式，報股東會備案；2.針對重大合規(guī)風險事項，可制定專項監(jiān)督檢查計劃，即時開展檢查；3.檢查計劃需結(jié)合公司年度經(jīng)營重點、行業(yè)合規(guī)風險點調(diào)整，確保覆蓋高風險環(huán)節(jié)。第十四條檢查實施：1.提前公司內(nèi)控時長向被檢查部門送達《合規(guī)監(jiān)督檢查通知書》，明確檢查內(nèi)容、所需資料、配合要求；2.采用資料查閱、現(xiàn)場訪談、實地核查、抽樣檢查等方式開展檢查，檢查人員需做好檢查記錄；3.被檢查部門需在規(guī)定時限內(nèi)提供相關資料（財務憑證、合同文本、會議記錄、生產(chǎn)臺賬等），不得拒絕、拖延、隱瞞。第十五條報告出具：1.檢查結(jié)束后公司內(nèi)控時長內(nèi)，監(jiān)事會出具《合規(guī)監(jiān)督檢查報告》，列明檢查發(fā)現(xiàn)的問題、違規(guī)等級、整改建議；2.報告需客觀反映檢查情況，附相關證據(jù)材料，由檢查人員簽字確認；3.報告提交董事會、股東會，并抄送被檢查部門及相關責任人。第五章結(jié)果處理與整改第十六條問題分類處置：1.輕微違規(guī)：由監(jiān)事會出具整改提示函，被檢查部門在公司內(nèi)控時長內(nèi)自行整改，并提交整改說明；2.一般違規(guī)：由監(jiān)事會下達整改通知書，明確整改期限（不超過公司內(nèi)控時長）、整改要求，被檢查部門需制定整改方案并報監(jiān)事會備案；3.重大違規(guī)：監(jiān)事會向股東會報告，按公司章程及法律法規(guī)追究相關責任人責任，必要時移交相關監(jiān)管部門處理。第十七條整改跟蹤：1.監(jiān)事會對整改情況進行跟蹤核查，整改期限屆滿后開展復查；2.對未按期整改或整改不到位的部門，約談部門負責人，情節(jié)嚴重的提交股東會處理；3.整改完成后，監(jiān)事會將整改資料歸檔，作為后續(xù)監(jiān)督檢查的參考依據(jù)。第十八條結(jié)果運用：1.合規(guī)監(jiān)督檢查結(jié)果納入部門及管理人員績效考核，與評優(yōu)、晉升、獎懲掛鉤；2.每年向股東會報告年度合規(guī)監(jiān)督檢查情況及整改落實情況，作為股東會決策的參考依據(jù)；3.根據(jù)檢查結(jié)果優(yōu)化公司內(nèi)控管理制度，完善合規(guī)風險防控體系。第六章責任追究與附則第十九條責任追究：1.被檢查部門隱瞞資料、阻撓檢查的，追究部門負責人責任，情節(jié)嚴重的給予紀律處分；2.發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為未整改或整改不到位的，從重追究相關責任人責任；3.高級管理人員履職違規(guī)造成公司損失的，需承擔賠償責任，情節(jié)嚴重的按公司章程罷免職務；4.監(jiān)事會成員未履行監(jiān)督檢查職責，導致重大合規(guī)風險未被發(fā)現(xiàn)的，追究監(jiān)事會成員責任。第二十條免責情形：因國家法律法規(guī)調(diào)整、不可抗力（如突發(fā)疫情、自然災害）導致的輕微違規(guī)，且被檢查部門及時整改的，可免除相關責任人責任。第二十一條保密要求：監(jiān)事會及檢查人員對監(jiān)督檢查過程中獲取的公司商業(yè)秘密（如工藝配方、財務數(shù)據(jù)）負有保密義務，不得泄露、外傳