會計事務(wù)所審計師審計流程及結(jié)果考核表員工姓名：輸入姓名 直接上級：輸入姓名所在部門：輸入部門 崗位編制：全職編制員工職位：輸入職位 考核周期：輸入部門考核維度指標(biāo)名稱權(quán)重目標(biāo)值評分標(biāo)準(zhǔn)得分審計計劃與執(zhí)行審計計劃完整性30%100%根據(jù)審計計劃的內(nèi)容完整性、邏輯性和可執(zhí)行性進行評分，完整覆蓋所有審計領(lǐng)域且邏輯清晰得滿分，每缺失一項或邏輯不清扣5分。審計程序執(zhí)行率95%根據(jù)實際執(zhí)行的審計程序與計劃的比例進行評分，執(zhí)行率100%得滿分，每低1%扣2分。審計工作底稿質(zhì)量90%根據(jù)工作底稿的完整性、準(zhǔn)確性、邏輯性和規(guī)范性進行評分，符合所有要求得滿分，每項不符合要求扣3分。審計風(fēng)險識別率85%根據(jù)審計過程中識別出的重大風(fēng)險數(shù)量與實際存在的風(fēng)險比例進行評分，識別率100%得滿分，每低1%扣2分。審計進度控制90%根據(jù)審計工作是否按時完成進行評分，所有項目按時完成得滿分，每延期一天扣2分。審計報告質(zhì)量審計報告準(zhǔn)確性35%100%根據(jù)審計報告中的財務(wù)數(shù)據(jù)、審計發(fā)現(xiàn)和結(jié)論的準(zhǔn)確性進行評分，完全準(zhǔn)確得滿分，每項錯誤扣5分。審計報告完整性100%根據(jù)審計報告是否包含所有必要的部分（如標(biāo)題、引言、管理層的聲明、審計意見等）進行評分，完整包含所有部分得滿分，每缺失一部分扣5分。審計意見恰當(dāng)性95%根據(jù)審計意見是否與審計發(fā)現(xiàn)和財務(wù)報表實際情況一致進行評分，完全恰當(dāng)?shù)脻M分，每項不恰當(dāng)扣5分。審計報告及時性90%根據(jù)審計報告提交的及時性進行評分，在約定時間內(nèi)提交得滿分，每延遲一天扣2分。審計報告可理解性85%根據(jù)審計報告的語言是否清晰、邏輯是否簡潔、易于理解進行評分，完全清晰易懂得滿分，每項難以理解扣3分?？蛻魷贤ㄅc協(xié)作客戶溝通頻率20%每周至少2次根據(jù)與客戶溝通的頻率進行評分，每周溝通2次以上得滿分，每少一次扣2分。客戶問題響應(yīng)速度24小時內(nèi)根據(jù)響應(yīng)客戶問題的速度進行評分，24小時內(nèi)響應(yīng)得滿分，每延遲1小時扣1分?？蛻魸M意度90分以上根據(jù)客戶滿意度調(diào)查評分進行評分，90分以上得滿分，每低1分扣1分?？蛻襞浜隙?00%根據(jù)客戶提供的資料和配合程度進行評分，完全配合得滿分，每項不配合扣3分?？蛻絷P(guān)系維護良好根據(jù)客戶對審計團隊的信任度和后續(xù)合作意愿進行評分，關(guān)系良好得滿分，關(guān)系一般扣2分。專業(yè)能力與合規(guī)性審計準(zhǔn)則遵循度15%100%根據(jù)審計工作是否完全遵循相關(guān)審計準(zhǔn)則進行評分，完全遵循得滿分，每項不符合扣5分。職業(yè)道德遵守情況100%根據(jù)是否遵守獨立性和保密性等職業(yè)道德要求進行評分，完全遵守得滿分，每項違反扣5分。審計知識更新每年至少完成20小時根據(jù)參與專業(yè)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)的時間進行評分，每年完成20小時以上得滿分，每少1小時扣1分。審計團隊協(xié)作良好根據(jù)在團隊中的協(xié)作態(tài)度和貢獻進行評分，協(xié)作良好得滿分，協(xié)作一般扣2分。審計質(zhì)量控制95%根據(jù)內(nèi)部審計質(zhì)量控制流程的執(zhí)行情況評分，執(zhí)行率100%得滿分，每低1%扣2分。本考核表用于評估會計事務(wù)所審計師在審計流程及結(jié)果方面的表現(xiàn)。請根據(jù)每個維度的指標(biāo)進行評分，最終得分由各維度加權(quán)計算得出?？己私Y(jié)果將作為績效評估的重要依據(jù)。評分（分）維度一維度二維度三維度四維度五員工評分合計上級評分合計最終得分獎金系數(shù)=(員工評分合計*30%)+(上級評分合計*70%)=績效面談直接主管簽名：被考核者簽名：