46566-2025溫室氣體管理體系內(nèi)部審核檢查表內(nèi)審員：內(nèi)審組長：內(nèi)審日期：所處的的內(nèi)外部問題a)組織的發(fā)展戰(zhàn)略；溫室氣體目標(biāo)；c)影響到相關(guān)方或受相關(guān)方影響的事項(xiàng)；d)氣候變化是不是外部環(huán)境狀況變化的相關(guān)因素。所處的解相關(guān)方的需求和期望組織應(yīng)確定：a)與溫室氣體管理體系的相關(guān)方；b)這些相關(guān)方的需求和期望(即要求);c)這些需求和期望中哪些將成為其溫室氣體管理體系的合規(guī)性義務(wù)。所處的定溫室氣體管理體系的范圍織邊界和報告邊界，以確定其范圍。確定范圍時組織應(yīng)關(guān)注：a)4.1所確定的內(nèi)外部問題；b)4.2所確定的合規(guī)義務(wù)；c)其組織單元、職能和物理邊界；d)其活動、產(chǎn)品和服務(wù)；e)其設(shè)備、設(shè)施、系統(tǒng)和過程；f)其實(shí)施控制與施加影響的權(quán)限和能力。范圍應(yīng)作為文件化信息予以保持，并可為相關(guān)方所獲所處的室氣體管理體系作用導(dǎo)作用與承諾最高管理者應(yīng)通過下述方面證實(shí)其在溫室氣體管理體系方面的領(lǐng)導(dǎo)作用和承諾：a)對溫室氣體管理體系的有效性負(fù)責(zé)；與組織的戰(zhàn)略方向及所處的環(huán)境相一致；d)確?？色@得溫室氣體管理體系所需的資源；e)就有效的溫室氣體管理和符合溫室氣體管理體系要求的重要性進(jìn)行溝通；f)確保溫室氣體管理體系實(shí)現(xiàn)其預(yù)期結(jié)果，并在長期規(guī)劃中考慮溫室氣體績效；g)指導(dǎo)并支持員工對溫室氣體管理體系的有效性作出貢獻(xiàn)；h)促進(jìn)持續(xù)改進(jìn)；i)支持其他相關(guān)管理人員在其職責(zé)范圍內(nèi)發(fā)揮其領(lǐng)導(dǎo)作用最高管理者應(yīng)在界定的溫室氣體管理體系范圍內(nèi)建立、實(shí)施并保持溫室氣體方針。方針應(yīng)形成文件并在組織內(nèi)得到溝通，可為相關(guān)方獲取。溫室氣體方針動、產(chǎn)品和服務(wù)的性質(zhì)與規(guī)模，及其設(shè)備、設(shè)施、系統(tǒng)和過程；b)為制定溫室氣體目標(biāo)提供框架；氣體減排和(或)清除相關(guān)的先進(jìn)技術(shù)或低碳循環(huán)技術(shù)、提供低碳產(chǎn)品等；d)包括履行其合規(guī)義務(wù)的承諾；溫室氣體方針應(yīng)：一以文件化信息的方式予以保持；一在組織內(nèi)得到溝通；一可為相關(guān)方獲取。導(dǎo)作用崗位、職責(zé)和權(quán)限最高管理者應(yīng)對下列事項(xiàng)分配職責(zé)和權(quán)限：a)確保溫室氣體管理體系符合本文件的要求；b)向最高管理者報告溫室氣體管理體括溫室氣體績效。劃險和機(jī)劃6.1.1通則組織應(yīng)建立、實(shí)施并保持滿足6.1.1~6.1.7的要a)4.1所提及的內(nèi)外部問題；b)4.2所提及的相關(guān)方的需求和期望；c)其溫室氣體管理體系的范圍。體匯(見6.1.2)、溫室氣體排放和溫室氣體清除、合規(guī)義務(wù)(見6.1.3)、與4.1和4.2中識別的其效。溫室氣體評審還應(yīng)包括對組織碳資產(chǎn)、碳中和、碳交易的評審。評審應(yīng)關(guān)注但不限于下述內(nèi)容：a)評審的基準(zhǔn)期和頻次；b)確定評審單元或范圍；c)測量、核算和報告的方法學(xué)；d)識別溫室氣體源和溫室氣體匯的方法，以及確定重要溫室氣體源和重要溫室氣體匯的原則；e)確定溫室氣體排放和溫室氣體清除的方法，以f)碳減排技術(shù)實(shí)施、碳資產(chǎn)計量與管理、碳交易義務(wù)實(shí)施、碳中和實(shí)現(xiàn)等的原則；室氣體管理體系范圍內(nèi)的物理邊界、報告邊界、設(shè)備、時，應(yīng)進(jìn)行必要的評審。一確保溫室氣體管理體系能夠?qū)崿F(xiàn)其預(yù)期結(jié)果；別是氣候變化對組織的潛在影響；一實(shí)現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)。括那些可能具有環(huán)境影響或氣候變化影響的緊急情況。組織應(yīng)保持以下內(nèi)容的文件化信息：一需要應(yīng)對的風(fēng)險和機(jī)遇，及應(yīng)對風(fēng)險和機(jī)遇的措施；—6.1.1~6.1.7中所需的過程，其詳盡程度應(yīng)使人確信這些過程能按策劃得到實(shí)施。劃險和機(jī)劃周期的觀點(diǎn)，并從過去、現(xiàn)在和將來三種時態(tài)，以及正常、異常和緊急三種狀態(tài)，識別并確定其活動、產(chǎn)品放和溫室氣體清除時，組織應(yīng)關(guān)注：a)變更，包括已納入計劃或新開發(fā)的活動、產(chǎn)品和b)異常狀況和可合理預(yù)見的溫室氣體急情況。室氣體匯所對應(yīng)的溫室氣體排放和溫室氣體清除進(jìn)行核算；應(yīng)運(yùn)用所建立的一項(xiàng)或多項(xiàng)準(zhǔn)則，確定重要溫室氣針對重要溫室氣體源和重要溫室氣體匯確定相關(guān)變量，組織應(yīng)收集并確定以下相關(guān)信息：一識別在組織控制下對重要溫室氣體源和重要溫室氣影響的工作人員、部門、設(shè)備、設(shè)施、系統(tǒng)和過程，產(chǎn)品和服務(wù)提供及相關(guān)的管理單元；一確定設(shè)備、設(shè)施、系統(tǒng)和過程的運(yùn)行參數(shù)，如工藝參數(shù)、環(huán)境條件等；一確定產(chǎn)品和服務(wù)特性參數(shù)，如采購產(chǎn)品、過程產(chǎn)品和最終產(chǎn)品的質(zhì)量參數(shù)等；一收集活動數(shù)據(jù)；滿足核算方法學(xué)相關(guān)要求。數(shù)據(jù)收集計劃應(yīng)策劃并規(guī)定集、保留這些數(shù)據(jù)的方式和頻次。組織應(yīng)按照規(guī)定的時間間隔評審溫室氣體數(shù)據(jù)收集計劃，適當(dāng)時予以更制，確保用于監(jiān)視和測量關(guān)鍵特性的設(shè)備所提供的數(shù)據(jù)是準(zhǔn)確的和可重現(xiàn)的。適當(dāng)時，組織應(yīng)在其各層次和職能間就上述信息進(jìn)行溝組織應(yīng)保持以下內(nèi)容的文件化信息：一溫室氣體源和溫室氣體匯；一溫室氣體排放和溫室氣體清除；一可能導(dǎo)致溫室氣體排放量或清除量發(fā)生變化和波動的因素(相關(guān)變量和靜態(tài)因素);一重要溫室氣體源和重要溫室氣體匯，以及確定其重要性的準(zhǔn)則；一當(dāng)前溫室氣體排放和溫室氣體清除措施的有效性及相關(guān)溫室氣體績效改進(jìn)的機(jī)會，包括對每項(xiàng)改進(jìn)機(jī)會和管理措施進(jìn)行評價和優(yōu)先排序，以及對未來溫室氣體劃險和機(jī)劃組織應(yīng)：a)確定并獲取與其溫室氣體管理有關(guān)的合規(guī)義務(wù)；b)確定如何將這些合規(guī)義務(wù)應(yīng)用于組織；c)在建立、實(shí)施、保持和持續(xù)改進(jìn)其溫室氣體管理體系時應(yīng)遵守這些合規(guī)義務(wù)。劃險和機(jī)劃組織應(yīng)根據(jù)溫室氣體評審結(jié)果，基于自身正常運(yùn)營狀態(tài)下一定時期的溫室氣體排放和溫室氣體清除的合理值，的表達(dá)包括但不限于以下方式：一溫室氣體排放量或清除量；一單位產(chǎn)品溫室氣體排放量或清除量；一單位產(chǎn)值溫室氣體排放量或清除量；一溫室氣體管理單元的直接排放量或間接排放量，如電力消耗造成的間接排放量、燃料消耗及碳酸鹽分解造成的直接排放量等；的變化。一個或多個溫室氣體基準(zhǔn)可作為實(shí)施溫室氣體進(jìn)措施)的參照，用于確定溫室氣體績效改當(dāng)出現(xiàn)以下情況時，應(yīng)對溫室氣體基準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)a)溫室氣體管理體系范圍內(nèi)的物理邊界、設(shè)備、設(shè)施、系統(tǒng)、過程及產(chǎn)品和服務(wù)發(fā)生顯著變化時；b)溫室氣體績效參數(shù)不再能夠反映組績效時；c)通過措施(包括項(xiàng)目層面溫室氣體控制措施)的實(shí)施，改變基準(zhǔn)線情景時；d)其他預(yù)先規(guī)定的情況。劃險和機(jī)劃6.1.5溫室氣體績效參數(shù)組織應(yīng)識別并確定溫室氣體績效的度量單位，即溫室氣體績效參數(shù)，應(yīng)關(guān)注：a)適合于監(jiān)視和測量其溫室氣體績效；b)能使組織證實(shí)其溫室氣體績效改進(jìn)?？冃?shù)。效參數(shù)方法的文件化信息。劃險和機(jī)劃6.1.6碳資產(chǎn)、碳中和、碳交易的評審6.1.6.1組織應(yīng)對所擁有的碳資產(chǎn)進(jìn)行評審，碳資產(chǎn)評審的內(nèi)容包括但不限于：一正資產(chǎn)與負(fù)資產(chǎn)類別的確定；一碳資產(chǎn)量化所依據(jù)的法律和法規(guī)；一碳資產(chǎn)風(fēng)險及影響因素的識別；一碳減排項(xiàng)目的開發(fā)及投資評估；一碳金融衍生品開發(fā)的風(fēng)險評估及收益測算；一碳資產(chǎn)價值評估。劃險和機(jī)審，碳中和評審的內(nèi)容包括但不限于：一碳中和措施及方案所依據(jù)的政策、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)劃一碳中和行動措施及方案、具體的抵消方式；一實(shí)現(xiàn)碳中和的計劃日期及其維持該狀態(tài)的指定時一碳中和實(shí)現(xiàn)的證據(jù)及聲明；續(xù)性。6.1.6.3組織應(yīng)對所實(shí)施的碳交易進(jìn)行評審，碳交易評審的內(nèi)容包括但不限于：一組織的碳交易履約情況；一組織的自愿減排交易情況；一組織的碳金融衍生品交易情況。劃險和機(jī)劃6.1.7應(yīng)對風(fēng)險和機(jī)遇措施的策劃組織在策劃應(yīng)對風(fēng)險和機(jī)遇的措施時應(yīng)：義務(wù)及6.1.1所識別的風(fēng)險和機(jī)遇；b)考慮如何在其溫室氣體管理體系運(yùn)并實(shí)施這些措施，并評價這些措施實(shí)施的有效性。當(dāng)策劃這些措施時，組織應(yīng)關(guān)注其可選技術(shù)方案、財務(wù)、運(yùn)行和經(jīng)營要求。劃溫室氣劃6.2.1溫室氣體目標(biāo)和溫室氣體指標(biāo)及相關(guān)的合規(guī)義務(wù)，并考慮其風(fēng)險和機(jī)遇。溫室氣體目標(biāo)和溫室氣體指標(biāo)應(yīng)：a)與溫室氣體方針一致；b)可度量(如可行);c)得到監(jiān)視；d)予以溝通；組織應(yīng)保持溫室氣體目標(biāo)和溫室氣體指標(biāo)的文件化信劃溫室氣劃6.2.2實(shí)現(xiàn)溫室氣體目標(biāo)和指標(biāo)措施的策劃a)要做什么;b)需要什么資源，包括考慮使用先進(jìn)工藝、技術(shù)和設(shè)備的可行性；c)由誰負(fù)責(zé)；d)何時完成；e)如何評價結(jié)果，包括用于監(jiān)視實(shí)現(xiàn)其可度量的溫室氣體目標(biāo)和溫室氣體指標(biāo)的進(jìn)程所需的參數(shù)。持資源組織應(yīng)確定并提供建立、實(shí)施、保持和持續(xù)改進(jìn)溫室氣體管理體系所需的資源。包括：備、信息化系統(tǒng)；c)提供必要的監(jiān)視和測量設(shè)備；d)確定如何獲取必要的知識及知識的更新，包括先進(jìn)的技術(shù)；e)建立與相關(guān)方的公共關(guān)系。持能力組織應(yīng)：合規(guī)義務(wù)的能力具有影響的人員所需的能力；b)基于適當(dāng)?shù)慕逃?、培?xùn)或經(jīng)歷，確能勝任的；c)確定與其溫室氣體管理體系相關(guān)的培訓(xùn)需求；d)適用時，采取措施以獲得所必需的能力，并評價所采取措施的有效性。組織應(yīng)保留適當(dāng)?shù)奈募畔⒆鳛槟芰Φ淖C據(jù)。持意識組織應(yīng)確保員工意識到：求的重要性；b)控制溫室氣體排放和(或)清除、管行碳交易、實(shí)現(xiàn)碳中和的方法、職責(zé)、權(quán)限和作用；c)對溫室氣體管理體系有效性的貢獻(xiàn)，包括對提高溫室氣體績效的貢獻(xiàn)；義務(wù))的后果。持流部與外部信息交流所需的過程，明確信息交流的內(nèi)容、時機(jī)、對象和方式。組織在實(shí)施內(nèi)外部信息交流時，應(yīng)建立過程，考慮：目標(biāo)、溫室氣體績效、溫室氣體基準(zhǔn)、合規(guī)義務(wù)、變更等；b)按照相關(guān)方要求、合規(guī)義務(wù)要求和流，適用時包括溫室氣體方針、溫室氣體績效、碳核查、碳盤查、碳中和、碳交易等信息；c)鼓勵員工對于持續(xù)提升溫室氣體績效提出合理化的建議。組織應(yīng)對其溫室氣體管理體系相關(guān)的信息交流做出響的證據(jù)。持信息7.5.1通則a)本文件要求的文件化信息；b)組織確定的實(shí)現(xiàn)溫室氣體管理體系持信息7.5.2創(chuàng)建和更新建立和更新文件信息時，組織應(yīng)確保適當(dāng)?shù)模韩I(xiàn)編號);b)形式(例如：語言文字、軟件版本、計算、圖表)和載體(例如：紙質(zhì)的、電子的);c)評審和批準(zhǔn)，以確保適宜性和充分性。持信息7.5.3文件化信息的控制組織應(yīng)對本文件要求的文件化信息予以控制，以確保在需要的時間和場所能獲得適用的文件信息，并使這些信息得到充分的保護(hù)。適用時，組織應(yīng)采取以下措施：a)分發(fā)、訪問、檢索和使用；b)存儲和保護(hù)，包括保持易讀性、防止失密、不當(dāng)使用或完整性受損；c)變更的控制(例如：版本控制);組織應(yīng)識別并控制與溫室氣體管理體系策劃和運(yùn)行所需的來自外部的文件化信息，包括國家和行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)及供方、顧客、第三方核查等文件化信息。行通則需的過程，從生命周期觀點(diǎn)出發(fā)，依據(jù)6.1和6.2所策劃的措施，對措施中所需的過程建立運(yùn)行準(zhǔn)則，并按照準(zhǔn)則實(shí)施過程控制。行行設(shè)計時，應(yīng)尋求對溫室氣體績效的改進(jìn)機(jī)會，應(yīng)將b)相關(guān)方及組織自身的溫室氣體減排要求；c)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整及新產(chǎn)品開發(fā)的可能性；d)新技術(shù)、新設(shè)備、新工藝應(yīng)用的可能性，包括用能結(jié)構(gòu)、余能利用；行購結(jié)果對組織自身溫室氣體績效的影響。當(dāng)采購對溫用時，制定采購準(zhǔn)則。組織應(yīng)按照溫室氣體管理體系要求對外部提供的過程、產(chǎn)品或服務(wù)實(shí)施控制或施加影響，明確組織和承包方或服務(wù)提出溫室氣體績效要求。行制系要求以及實(shí)施所策劃的應(yīng)對風(fēng)險和機(jī)遇的措施和實(shí)現(xiàn)則，并按照運(yùn)行準(zhǔn)則實(shí)施過程控制。控制可包括工程控制和程序控制。控制可按層級(例如：消除、替代、要溫室氣體匯實(shí)施控制；b)對影響重要溫室氣體排放和重要溫室氣體清除的相關(guān)變量實(shí)施控制；c)對設(shè)施、設(shè)備、系統(tǒng)的維護(hù)過程實(shí)施控制；d)對合規(guī)性義務(wù)落實(shí)到具體的運(yùn)行過程實(shí)施控制；e)對溫室氣體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)過程實(shí)施控制，包括組織按照GB/T32150和GB/T32151(所有部分)的要求進(jìn)行相應(yīng)的工業(yè)企業(yè)溫室氣體排放的核算和報告；按氣體減排量評估；按照GB/T24067的要求和指南開展產(chǎn)品碳足跡的量化等；f)對碳資產(chǎn)管理的過程實(shí)施控制，包括免費(fèi)獲得及交資產(chǎn)管理能力、合理分配項(xiàng)目開發(fā)類型等；g)對碳交易的過程實(shí)施控制。依據(jù)國受監(jiān)督檢查，以及足額完成配額清繳等；h)按照ISO14068-1要求對碳中和的制，包括碳減排行動、碳清除行動、減排量采購和碳中和抵消等。組織應(yīng)保持必要程度的文件化信息，以確信過程已按策劃得到實(shí)施。行制組織應(yīng)對計劃內(nèi)的變更進(jìn)行控制，并驗(yàn)證變更后的結(jié)措施降低任何不利影響。這些變更包括：引起的溫室氣體管理體系的變更；b)溫室氣體源和溫室氣體匯的變更；c)設(shè)施、設(shè)備、系統(tǒng)和過程的變更，包括新建、改建和擴(kuò)建；d)采購及組織提供的產(chǎn)品和服務(wù)的變更；e)溫室氣體基準(zhǔn)及相關(guān)變量的變更；f)合規(guī)義務(wù)的變更，包括組織使用的相關(guān)方法學(xué)的g)溫室氣體目標(biāo)的變更；h)意外事故、事件引起的變更。組織應(yīng)保持控制變更的必要程度的文件化信息，以確保變更得到有效控制。效評價分析和應(yīng)保留適當(dāng)?shù)奈募畔?，作為監(jiān)視、測量、分析和組織應(yīng)：次，包括但不限于：1)測量并核算溫室氣體排放和清除的活動數(shù)據(jù)；2)設(shè)施、設(shè)備、系統(tǒng)和過程的運(yùn)行參數(shù)；3)產(chǎn)品和服務(wù)、設(shè)備、能源及外部提供的過程、有影響的相關(guān)變量；5)溫室氣體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度；6)碳資產(chǎn)、碳中和、碳交易的管理情況；b)確定監(jiān)視、測量、核算、分析和評價的方法，1)溫室氣體排放、清除的機(jī)理無法識別；2)缺少溫室氣體排放、清除的方法學(xué)；3)無法獲得或難以獲得所必需的數(shù)據(jù)；4)選擇的數(shù)據(jù)不具唯一性；c)確保影響溫室氣體績效的關(guān)鍵特性的數(shù)據(jù)可監(jiān)視、可測量、可核算、可報告、可核查，以真實(shí)評價其溫室氣體績效和溫室氣體管理體系的有效性。效評價分析和9.1.2組織應(yīng)對與溫室氣體管理體系有關(guān)的監(jiān)視和測合預(yù)期用途，以確保數(shù)據(jù)的完整、準(zhǔn)確。組織應(yīng)：a)按照GB17167的要求，配備能源計量器具；b)當(dāng)涉及非能源類的溫室氣體排放時業(yè)或自身要求配備相關(guān)的計量、分析器具；c)滿足驗(yàn)證項(xiàng)目層面的溫室氣體目標(biāo)的監(jiān)視和測量d)當(dāng)組織通過集成控制信息化管理手段監(jiān)視和測量溫室氣體、能源使用及設(shè)施、設(shè)備、系統(tǒng)和過程的運(yùn)行時，對集成信息監(jiān)視和測量的結(jié)果予以驗(yàn)證。效評價組織應(yīng)確定合規(guī)性評價的時機(jī)和頻次。尤其當(dāng)國家、宜的時機(jī)開展合規(guī)性評價。溫室氣體管理體系合規(guī)性評價時，可與GB/T24001、GB/T23331要求的合規(guī)性評價活動一并開展。效評價內(nèi)部審核9.3.1通則組織應(yīng)按計劃的時間間隔實(shí)施內(nèi)部審核，以提供下列溫室氣體管理體系的信息：1)組織自身溫室氣體管理體系的要求；b)是否得到了有效的實(shí)施和保持。效評價內(nèi)部審核括實(shí)施審核的頻次、方法、職責(zé)、策劃要求和內(nèi)部審核報告。審核的結(jié)果，包括溫室氣體核查、自愿性碳減排、碳資產(chǎn)、碳交易、碳中和等相關(guān)信息。組織應(yīng)：a)規(guī)定每次審核的準(zhǔn)則和范圍；b)選擇審核員并實(shí)施審核，確保審核與公正性；c)確保向相關(guān)管理者報告審核結(jié)果；d)及時采取適當(dāng)?shù)募m正措施。的證據(jù)。效評