適用范圍與場(chǎng)景本規(guī)范適用于企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)財(cái)務(wù)費(fèi)用的申請(qǐng)與審批管理，涵蓋日常運(yùn)營(yíng)中的辦公費(fèi)用、差旅費(fèi)用、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用、市場(chǎng)活動(dòng)費(fèi)用、固定資產(chǎn)采購(gòu)費(fèi)用等非生產(chǎn)性支出。適用于全體員工因公支出費(fèi)用的申請(qǐng)流程，保證費(fèi)用支出的合理性、合規(guī)性及可控性，同時(shí)明確各部門職責(zé)，提升審批效率，保障企業(yè)資金安全與規(guī)范使用。申請(qǐng)審批全流程詳解一、費(fèi)用申請(qǐng)發(fā)起申請(qǐng)準(zhǔn)備員工因公需支出費(fèi)用時(shí)，需提前確認(rèn)費(fèi)用是否符合部門預(yù)算及企業(yè)相關(guān)規(guī)定。根據(jù)費(fèi)用類型準(zhǔn)備完整附件，包括但不限于：費(fèi)用明細(xì)清單、合同/協(xié)議（如涉及采購(gòu)）、活動(dòng)方案（如市場(chǎng)活動(dòng)）、相關(guān)證明材料（如會(huì)議通知、培訓(xùn)邀請(qǐng)函）等。填寫申請(qǐng)表登錄企業(yè)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)或使用標(biāo)準(zhǔn)化申請(qǐng)表，準(zhǔn)確填寫以下信息：申請(qǐng)人基本信息：姓名、所屬部門、聯(lián)系方式、申請(qǐng)日期；費(fèi)用基本信息：費(fèi)用類型（如辦公費(fèi)、差旅費(fèi)）、費(fèi)用用途、預(yù)算歸屬項(xiàng)目、預(yù)計(jì)支出金額、支出時(shí)間；費(fèi)用明細(xì)：分項(xiàng)列支費(fèi)用內(nèi)容（如交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)等）、對(duì)應(yīng)金額、計(jì)算依據(jù)；附件清單：注明所有附件名稱及數(shù)量。提交申請(qǐng)?zhí)顚懲瓿珊?，通過系統(tǒng)提交至部門負(fù)責(zé)人審核，或打印紙質(zhì)版申請(qǐng)表經(jīng)申請(qǐng)人簽字后，連同附件一并提交至部門負(fù)責(zé)人。二、部門負(fù)責(zé)人審核審核職責(zé)部門負(fù)責(zé)人需在收到申請(qǐng)后1個(gè)工作日內(nèi)完成審核，重點(diǎn)確認(rèn)以下內(nèi)容：費(fèi)用是否符合部門年度預(yù)算及季度用款計(jì)劃；費(fèi)用用途是否與部門工作目標(biāo)一致，是否存在不合理支出；費(fèi)用明細(xì)是否清晰，附件是否完整；申請(qǐng)金額是否在部門審批權(quán)限內(nèi)（如超權(quán)限，需標(biāo)注并提交至上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)）。審核結(jié)果處理審核通過：在申請(qǐng)表“部門負(fù)責(zé)人意見”欄簽字確認(rèn)，提交至財(cái)務(wù)部門；審核不通過：注明駁回原因（如“超預(yù)算”“用途不明確”），退回申請(qǐng)人修改后重新提交。三、財(cái)務(wù)部門復(fù)核復(fù)核職責(zé)財(cái)務(wù)部門收到申請(qǐng)后，2個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，重點(diǎn)檢查：申請(qǐng)表填寫是否規(guī)范、信息是否完整，附件是否齊全且符合財(cái)務(wù)要求（如票據(jù)抬頭、日期、金額是否清晰）；費(fèi)用是否符合企業(yè)財(cái)務(wù)制度及國(guó)家相關(guān)規(guī)定（如差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、招待費(fèi)限額）；預(yù)算余額是否充足，若涉及跨部門預(yù)算，需確認(rèn)預(yù)算分?jǐn)偤侠硇裕淮箢~或特殊費(fèi)用（如固定資產(chǎn)采購(gòu)、境外費(fèi)用）需額外審核合同條款、審批權(quán)限等。復(fù)核結(jié)果處理復(fù)核通過：在申請(qǐng)表“財(cái)務(wù)部門意見”欄簽字確認(rèn)，提交至對(duì)應(yīng)管理層審批；復(fù)核不通過：列出具體問題（如“票據(jù)不合規(guī)”“超標(biāo)準(zhǔn)支出”），退回申請(qǐng)人補(bǔ)充材料或調(diào)整金額。四、管理層審批分級(jí)審批權(quán)限根據(jù)費(fèi)用金額及類型，實(shí)行分級(jí)審批：一般費(fèi)用（如單筆金額≤5000元）：由部門總監(jiān)審批；中等費(fèi)用（如5000元＜單筆金額≤20000元）：由分管副總審批；大額費(fèi)用（如單筆金額＞20000元）或特殊費(fèi)用（如重大市場(chǎng)活動(dòng)、固定資產(chǎn)購(gòu)置）：需提交總經(jīng)理審批，必要時(shí)經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議。審批要點(diǎn)管理層需結(jié)合企業(yè)戰(zhàn)略、費(fèi)用必要性及投入產(chǎn)出比進(jìn)行審批，重點(diǎn)關(guān)注：費(fèi)用支出是否符合企業(yè)階段性重點(diǎn)工作方向；大額費(fèi)用的風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否到位；是否存在更經(jīng)濟(jì)的替代方案。審批結(jié)果處理審批通過：在申請(qǐng)表“管理層審批”欄簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)部門進(jìn)入付款流程；審批不通過：注明意見（如“暫緩執(zhí)行”“調(diào)整方案”），退回申請(qǐng)人。五、費(fèi)用執(zhí)行與付款費(fèi)用支付審批通過后，財(cái)務(wù)部門根據(jù)申請(qǐng)表及附件辦理付款手續(xù)：現(xiàn)金報(bào)銷：申請(qǐng)人提交原始票據(jù)至財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)審核無誤后現(xiàn)金支付；銀行轉(zhuǎn)賬：提供對(duì)方收款賬戶信息，財(cái)務(wù)通過企業(yè)賬戶轉(zhuǎn)賬支付；對(duì)公墊付：如需提前墊付（如展會(huì)訂金），需提交付款申請(qǐng)，經(jīng)審批后由財(cái)務(wù)部門支付。費(fèi)用確認(rèn)收款方收到款項(xiàng)后，需在3個(gè)工作日內(nèi)向申請(qǐng)人/財(cái)務(wù)部門提供收款憑證（如收據(jù)、銀行回單），財(cái)務(wù)部門核對(duì)收款信息與申請(qǐng)表一致性，保證資金到賬無誤。六、資料歸檔歸檔范圍費(fèi)用申請(qǐng)全流程資料需統(tǒng)一歸檔，包括：費(fèi)用申請(qǐng)審批表（含各環(huán)節(jié)簽字版）；費(fèi)用明細(xì)清單及原始票據(jù)（如發(fā)票、收據(jù)、行程單等）；合同、協(xié)議、活動(dòng)方案等支撐材料；付款憑證及收款確認(rèn)記錄。歸檔要求財(cái)務(wù)部門每月對(duì)當(dāng)月費(fèi)用資料進(jìn)行分類整理，按部門、時(shí)間順序編號(hào)存檔；紙質(zhì)資料需存入專用檔案盒，電子資料備份至企業(yè)服務(wù)器，保存期限不少于5年；涉及保密信息的資料，需按企業(yè)保密制度單獨(dú)管理，限制查閱權(quán)限。財(cái)務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)審批表模板申請(qǐng)基本信息申請(qǐng)人姓名某所屬部門市場(chǎng)部聯(lián)系方式（企業(yè)內(nèi)部分機(jī)號(hào)）申請(qǐng)日期2023年10月25日費(fèi)用類型□辦公費(fèi)□差旅費(fèi)□業(yè)務(wù)招待費(fèi)□市場(chǎng)活動(dòng)費(fèi)□其他（請(qǐng)注明：______）預(yù)算歸屬項(xiàng)目2023年Q4市場(chǎng)推廣項(xiàng)目預(yù)計(jì)支出總額（元）15,000.00實(shí)際支出總額（元）______費(fèi)用明細(xì)項(xiàng)目說明金額（元）計(jì)算依據(jù)/備注附件清單（名稱及數(shù)量）場(chǎng)地租賃費(fèi)2023年產(chǎn)品發(fā)布會(huì)場(chǎng)地租賃8,000.00合同編號(hào)HT20231025-001租賃合同（1份）宣傳物料制作費(fèi)易拉寶、海報(bào)設(shè)計(jì)印刷4,000.00物料清單及報(bào)價(jià)單物料清單（1份）、報(bào)價(jià)單（1份）禮品采購(gòu)費(fèi)客戶紀(jì)念品3,000.00采購(gòu)申請(qǐng)單PR20231025-005采購(gòu)申請(qǐng)單（1份）合計(jì)15,000.00審批流程審批人部門/職位審批意見簽字日期申請(qǐng)人簽字某市場(chǎng)部/專員______2023-10-25部門負(fù)責(zé)人審核李市場(chǎng)部/總監(jiān)同意，預(yù)算內(nèi)______2023-10-26財(cái)務(wù)部門復(fù)核王財(cái)務(wù)部/經(jīng)理票據(jù)合規(guī)，同意______2023-10-27管理層審批（分管副總）趙分管副總同意執(zhí)行______2023-10-28付款確認(rèn)錢財(cái)務(wù)部/出納款項(xiàng)已支付______2023-10-30備注1.場(chǎng)地租賃費(fèi)已支付50%預(yù)付款，尾款活動(dòng)結(jié)束后支付；2.禮品采購(gòu)需保證符合企業(yè)禮品規(guī)范。執(zhí)行要點(diǎn)與注意事項(xiàng)預(yù)算優(yōu)先原則所有費(fèi)用支出須以部門年度預(yù)算為前提，超預(yù)算申請(qǐng)需提前提交預(yù)算調(diào)整說明，經(jīng)管理層審批后方可發(fā)起申請(qǐng)。緊急情況下（如突發(fā)事件），可先口頭溝通并臨時(shí)支付，但需在3個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)全審批流程。票據(jù)合規(guī)性原始票據(jù)須為合法合規(guī)憑證，抬頭需為企業(yè)全稱，票據(jù)內(nèi)容與費(fèi)用明細(xì)一致，避免涂改、破損。境外費(fèi)用需提供稅務(wù)抵扣憑證及翻譯件，保證符合財(cái)稅要求。費(fèi)用真實(shí)性要求禁虛報(bào)、冒領(lǐng)費(fèi)用，所有支出需與實(shí)際業(yè)務(wù)相符。財(cái)務(wù)部門有權(quán)對(duì)存疑費(fèi)用要求補(bǔ)充說明，必要時(shí)核查業(yè)務(wù)記錄，如發(fā)覺違規(guī)行為，將按企業(yè)制度追責(zé)。審批時(shí)效管理各環(huán)節(jié)審批人需在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成審核（部門負(fù)責(zé)人1個(gè)工作日、財(cái)務(wù)部門2個(gè)工作日、管理層3個(gè)工作日），特殊情況需標(biāo)注原因并反饋申請(qǐng)人，避免流程積壓。特殊情況處理分散支付：如一項(xiàng)費(fèi)用涉及多個(gè)收款方，可分筆提交申請(qǐng)，注明關(guān)聯(lián)性；費(fèi)