2025年銀行從業(yè)資格證考試綜合能力考查試題及答案一、單項選擇題（每題1分，共60分）1.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，核心一級資本充足率不得低于()A.4%B.5%C.6%D.8%答案：B解析：核心一級資本充足率最低監(jiān)管要求為5%，低于該閾值將觸發(fā)監(jiān)管干預(yù)。2.下列關(guān)于LPR（貸款市場報價利率）形成機(jī)制的描述，正確的是()A.由央行直接公布B.由18家報價行按公開市場操作利率加點報價后算術(shù)平均形成C.由銀保監(jiān)會統(tǒng)一制定D.由全國銀行間同業(yè)拆借中心按存款基準(zhǔn)利率加點形成答案：B解析：LPR由18家報價行在MLF利率基礎(chǔ)上加點報價，剔除最高最低后算術(shù)平均得出。3.銀行對某企業(yè)發(fā)放一筆1年期流動資金貸款，執(zhí)行利率為LPR+120BP，若當(dāng)月1年期LPR為3.45%，則實際執(zhí)行利率為()A.4.55%B.4.65%C.4.75%D.4.85%答案：B解析：3.45%+1.20%=4.65%，BP與百分比換算關(guān)系為1%=100BP。4.《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》引入的杠桿率監(jiān)管指標(biāo)，分子為()A.一級資本凈額B.核心一級資本凈額C.總資本凈額D.風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)答案：A解析：杠桿率=一級資本凈額/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額，最低監(jiān)管要求為3%。5.下列哪項業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)()A.同業(yè)存放B.票據(jù)貼現(xiàn)C.開出信用證D.個人住房按揭貸款答案：C解析：信用證屬于或有負(fù)債，不納入資產(chǎn)負(fù)債表，但需計提信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。6.根據(jù)《存款保險條例》，我國存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣()A.30萬元B.50萬元C.100萬元D.200萬元答案：B解析：同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)本息合計50萬元以內(nèi)全額保障，超出部分依法參與清算。7.央行開展MLF操作，向銀行投放4000億元1年期資金，利率2.5%，此舉對銀行體系流動性的影響是()A.減少基礎(chǔ)貨幣B.增加基礎(chǔ)貨幣C.不改變基礎(chǔ)貨幣總量D.僅影響貨幣乘數(shù)答案：B解析：MLF為央行對銀行債權(quán)增加，資產(chǎn)端擴(kuò)張，負(fù)債端基礎(chǔ)貨幣同步增加。8.某銀行2024年末不良貸款率為1.25%，撥備覆蓋率為220%，則該行貸款撥備率為()A.2.20%B.2.75%C.3.05%D.3.50%答案：B解析：貸款撥備率=不良貸款率×撥備覆蓋率=1.25%×220%=2.75%。9.下列關(guān)于綠色信貸的表述，錯誤的是()A.優(yōu)先支持清潔能源項目B.對高污染企業(yè)實施一票否決C.綠色信貸需納入全行統(tǒng)一授信管理D.綠色信貸可適度降低資本占用答案：D解析：綠色信貸在風(fēng)險權(quán)重上暫無專項優(yōu)惠，資本占用仍按現(xiàn)行辦法執(zhí)行。10.銀行發(fā)行永續(xù)債補充資本，該工具屬于()A.核心一級資本B.其他一級資本C.二級資本D.附屬資本答案：B解析：永續(xù)債符合其他一級資本標(biāo)準(zhǔn)，可計入銀行補充資本工具箱。11.下列哪項風(fēng)險屬于操作風(fēng)險范疇()A.債券發(fā)行人違約B.交易員輸入錯誤導(dǎo)致?lián)p失C.央行突然加息D.匯率波動導(dǎo)致外匯敞口損失答案：B解析：操作風(fēng)險指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件造成損失的風(fēng)險。12.銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險，對某企業(yè)評級為BBB，違約概率（PD）為1.2%，違約損失率（LGD）為45%，則該筆貸款預(yù)期損失率為()A.0.54%B.0.66%C.0.78%D.0.90%答案：A解析：預(yù)期損失率=PD×LGD=1.2%×45%=0.54%。13.下列關(guān)于大額風(fēng)險暴露管理的說法，正確的是()A.對單一客戶貸款余額不得超過資本凈額的15%B.對集團(tuán)客戶授信余額不得超過資本凈額的20%C.對同業(yè)客戶風(fēng)險暴露不得超過一級資本凈額的15%D.對匿名客戶風(fēng)險暴露不得超過一級資本凈額的20%答案：B解析：集團(tuán)客戶授信余額上限為資本凈額20%，單一客戶為10%，同業(yè)和匿名客戶另有規(guī)定。14.銀行開展個人征信查詢業(yè)務(wù)，必須取得()A.央行征信中心授權(quán)B.信息主體書面同意C.銀保監(jiān)會備案D.網(wǎng)信辦安全評估答案：B解析：查詢征信須事先取得信息主體書面授權(quán)，授權(quán)書需明確查詢用途、期限等要素。15.下列哪項屬于商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新()A.大額存單B.票據(jù)承兌C.福費廷D.銀團(tuán)貸款答案：A解析：大額存單為標(biāo)準(zhǔn)化存款類金融產(chǎn)品，屬于主動負(fù)債創(chuàng)新。16.銀行對小微企業(yè)貸款實施內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價（FTP）優(yōu)惠，主要目的是()A.降低銀行整體負(fù)債成本B.提高小微企業(yè)貸款利差C.引導(dǎo)信貸資源傾斜D.規(guī)避監(jiān)管指標(biāo)約束答案：C解析：FTP優(yōu)惠通過內(nèi)部價格信號降低小微企業(yè)貸款資金成本，激勵經(jīng)營單位加大投放。17.下列關(guān)于反洗錢的說法，錯誤的是()A.客戶身份資料應(yīng)自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存5年B.交易記錄應(yīng)自交易記賬當(dāng)年起至少保存5年C.對高風(fēng)險客戶應(yīng)采取強化盡職調(diào)查措施D.可疑交易報告需經(jīng)董事會審批后方可提交答案：D解析：可疑交易報告由專門反洗錢崗位直接報送中國反洗錢監(jiān)測分析中心，無需董事會審批。18.銀行發(fā)行結(jié)構(gòu)性存款，嵌入衍生品為區(qū)間累積型期權(quán)，該產(chǎn)品在會計處理上應(yīng)計入()A.以攤余成本計量的金融資產(chǎn)B.以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債C.吸收存款D.應(yīng)付債券答案：B解析：嵌入衍生工具需分拆并以公允價值計量，整體負(fù)債計入交易性金融負(fù)債。19.下列哪項指標(biāo)最能反映銀行短期流動性風(fēng)險()A.流動性覆蓋率（LCR）B.凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）C.存貸比D.超額準(zhǔn)備金率答案：A解析：LCR衡量30天內(nèi)優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)對凈現(xiàn)金流出覆蓋程度，專注短期壓力情景。20.銀行對某項目發(fā)放銀團(tuán)貸款，份額為5億元，期限7年，利率為5年期LPR+150BP，若5年期LPR為3.95%，則執(zhí)行利率為()A.5.35%B.5.45%C.5.55%D.5.65%答案：B解析：3.95%+1.50%=5.45%，銀團(tuán)貸款通常采用浮動利率，按約定周期重定價。21.下列關(guān)于銀行賬簿利率風(fēng)險管理的說法，正確的是()A.僅影響交易賬簿B.經(jīng)濟(jì)價值變動是核心監(jiān)測指標(biāo)C.與信用風(fēng)險無關(guān)D.重定價缺口越大越好答案：B解析：銀行賬簿利率風(fēng)險關(guān)注利率變動對經(jīng)濟(jì)價值和凈利息收入的影響，缺口需控制在容忍度內(nèi)。22.銀行開展跨境融資宏觀審慎管理，企業(yè)類客戶的跨境融資杠桿率上限為()A.1B.1.5C.2D.2.5答案：C解析：企業(yè)跨境融資余額不得超過凈資產(chǎn)2倍，金融機(jī)構(gòu)另有規(guī)定。23.下列關(guān)于數(shù)字人民幣的說法，錯誤的是()A.屬于央行負(fù)債B.采用雙層運營體系C.不計付利息D.必須綁定銀行賬戶才能使用答案：D解析：數(shù)字人民幣錢包分為軟、硬兩類，支持匿名兌換，無需強制綁定銀行賬戶。24.銀行對某客戶核定循環(huán)授信額度1000萬元，期限1年，提款期為9個月，已提款600萬元，則該筆業(yè)務(wù)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量基數(shù)為()A.400萬元B.600萬元C.1000萬元D.0元答案：B解析：循環(huán)授信按已提款余額計量風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，未提部分按承諾額度乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。25.下列關(guān)于理財子公司的說法，正確的是()A.可由商業(yè)銀行獨資設(shè)立B.注冊資本最低1億元C.可發(fā)放貸款D.可吸收公眾存款答案：A解析：理財子公司為銀行資管業(yè)務(wù)專營機(jī)構(gòu)，注冊資本最低10億元，不得放貸吸存。26.銀行對某筆貸款進(jìn)行展期，展期期限累計不得超過()A.原期限B.原期限一半C.3年D.5年答案：A解析：短期貸款展期期限累計不得超過原期限，中長期貸款另有比例限制。27.下列關(guān)于銀行消費者權(quán)益保護(hù)的說法，錯誤的是()A.銷售理財產(chǎn)品需進(jìn)行適當(dāng)性匹配B.可代客戶簽署風(fēng)險評估問卷C.需建立銷售專區(qū)錄音錄像制度D.不得虛假承諾收益答案：B解析：風(fēng)險評估須由客戶本人完成，銀行員工不得代簽，確保結(jié)果真實反映風(fēng)險承受能力。28.銀行采用預(yù)期信用損失模型（ECL）計提減值，對某筆貸款劃分為階段二，則計提依據(jù)為()A.12個月預(yù)期信用損失B.生命周期預(yù)期信用損失C.已發(fā)生損失D.無需計提答案：B解析：階段二信用風(fēng)險顯著增加，需按整個存續(xù)期預(yù)期信用損失計提減值。29.下列關(guān)于銀行公司治理的說法，正確的是()A.董事會負(fù)責(zé)日常經(jīng)營管理B.監(jiān)事會可列席董事會會議C.高級管理層選舉董事長D.風(fēng)險管理部門對股東大會負(fù)責(zé)答案：B解析：監(jiān)事會為監(jiān)督機(jī)構(gòu)，有權(quán)列席董事會會議，對股東大會負(fù)責(zé)。30.銀行發(fā)行同業(yè)存單，期限1年，面值100元，票面利率2.8%，若市場利率上行至3.0%，則該存單二級市場交易價格將()A.高于面值B.等于面值C.低于面值D.無法判斷答案：C解析：市場利率上升，固定利率存單價格將下跌，形成折價交易。31.下列關(guān)于銀行績效考核的說法，錯誤的是()A.不得設(shè)立時點性存款考核指標(biāo)B.可將貸款市場份額作為唯一指標(biāo)C.需對風(fēng)險合規(guī)設(shè)置一票否決D.績效薪酬應(yīng)實施延期支付答案：B解析：監(jiān)管要求績效指標(biāo)多元化，不得單純追求市場份額，防止惡性競爭。32.銀行對某房企發(fā)放開發(fā)貸款，項目資本金比例不得低于()A.20%B.25%C.30%D.35%答案：C解析：保障性住房和普通商品住房項目資本金比例為20%，其他房地產(chǎn)開發(fā)為30%。33.下列關(guān)于銀行數(shù)據(jù)治理的說法，正確的是()A.只需覆蓋監(jiān)管數(shù)據(jù)B.董事會承擔(dān)最終責(zé)任C.數(shù)據(jù)質(zhì)量只需滿足內(nèi)部需要D.無需建立問責(zé)機(jī)制答案：B解析：數(shù)據(jù)治理為銀行治理重要組成部分，董事會負(fù)最終責(zé)任，需覆蓋全行數(shù)據(jù)并建立問責(zé)。34.銀行開展國債期貨套期保值，其會計處理應(yīng)計入()A.公允價值套期B.現(xiàn)金流量套期C.境外經(jīng)營凈投資套期D.無需指定套期關(guān)系答案：B解析：對沖利率波動對未來現(xiàn)金流影響，符合現(xiàn)金流量套期會計條件。35.下列關(guān)于銀行壓力測試的說法，錯誤的是()A.應(yīng)至少每季度開展一次B.僅需覆蓋信用風(fēng)險C.結(jié)果需向董事會報告D.應(yīng)制定改進(jìn)措施答案：B解析：壓力測試需覆蓋信用、市場、流動性、操作等各類主要風(fēng)險。36.銀行對某客戶辦理福費廷業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)屬于()A.貿(mào)易融資B.同業(yè)融資C.項目融資D.消費信貸答案：A解析：福費廷為買斷出口應(yīng)收賬款，屬于貿(mào)易融資范疇。37.下列關(guān)于銀行并表管理的說法，正確的是()A.僅并表境內(nèi)子公司B.需覆蓋所有表內(nèi)外業(yè)務(wù)C.無需考慮風(fēng)險傳染D.并表范圍由高級管理層決定答案：B解析：并表管理需覆蓋集團(tuán)全部表內(nèi)外業(yè)務(wù)，防范風(fēng)險傳染，范圍由監(jiān)管規(guī)定。38.銀行對某筆貸款實施債轉(zhuǎn)股，轉(zhuǎn)股后銀行持有的股權(quán)應(yīng)計入()A.交易性金融資產(chǎn)B.長期股權(quán)投資C.債權(quán)投資D.其他權(quán)益工具投資答案：B解析：債轉(zhuǎn)股后銀行成為企業(yè)股東，通常按長期股權(quán)投資核算。39.下列關(guān)于銀行信息披露的說法，錯誤的是()A.需披露資本充足率B.可延遲披露敏感信息C.需遵循真實性原則D.只需在年報披露一次答案：D解析：信息披露包括定期報告和臨時報告，確保投資者及時獲取關(guān)鍵信息。40.銀行發(fā)行TLAC（總損失吸收能力）工具，主要目的是()A.增加流動性B.滿足國際監(jiān)管要求C.降低稅負(fù)D.提高存款利率答案：B解析：TLAC工具用于提升全球系統(tǒng)重要性銀行損失吸收能力，滿足FSB監(jiān)管要求。41.下列關(guān)于銀行凈息差（NIM）管理的說法，正確的是()A.與信用風(fēng)險無關(guān)B.只受資產(chǎn)端收益影響C.需平衡收益與風(fēng)險D.越高越好無需上限答案：C解析：NIM管理需在收益覆蓋風(fēng)險前提下實現(xiàn)可持續(xù)，防止過度風(fēng)險承擔(dān)。42.銀行對某客戶發(fā)放銀票，票面金額1000萬元，保證金比例40%，則該筆業(yè)務(wù)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為()A.400萬元B.600萬元C.1000萬元D.0元答案：B解析：銀行承兌匯票風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)=（票面金額-保證金）×信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×風(fēng)險權(quán)重，假設(shè)系數(shù)100%，權(quán)重100%，則600萬元。43.下列關(guān)于銀行金融科技的表述，錯誤的是()A.可提升服務(wù)效率B.需建立外包風(fēng)險管控C.無需監(jiān)管審批D.應(yīng)加強數(shù)據(jù)安全答案：C解析：金融科技業(yè)務(wù)需符合監(jiān)管規(guī)定，涉及創(chuàng)新產(chǎn)品須事前備案或?qū)徟?4.銀行對某客戶開展供應(yīng)鏈融資，核心企業(yè)為央企，應(yīng)收賬款確權(quán)后，該業(yè)務(wù)占用()A.核心企業(yè)授信額度B.供應(yīng)商授信額度C.兩者均需占用D.不占用授信答案：A解析：供應(yīng)鏈融資以核心企業(yè)信用為基礎(chǔ)，占用核心企業(yè)授信額度。45.下列關(guān)于銀行聲譽風(fēng)險的說法，正確的是()A.僅由負(fù)面輿情引發(fā)B.不會轉(zhuǎn)化為信用風(fēng)險C.需納入全面風(fēng)險管理體系D.無需高管層關(guān)注答案：C解析：聲譽風(fēng)險具有傳染性，需納入全面風(fēng)險管理，高管層負(fù)最終責(zé)任。46.銀行對某筆貸款進(jìn)行核銷，核銷后仍需()A.停止追償B.繼續(xù)清收C.不再披露D.免除擔(dān)保人責(zé)任答案：B解析：核銷為會計處理，債權(quán)債務(wù)關(guān)系仍存在，需繼續(xù)追償。47.下列關(guān)于銀行ESG投資的說法，錯誤的是()A.需建立ESG評價框架B.可完全替代財務(wù)分析C.應(yīng)納入投資決策流程D.需披露ESG投資情況答案：B解析：ESG投資為財務(wù)分析補充，不能替代傳統(tǒng)財務(wù)與風(fēng)險分析。48.銀行發(fā)行可轉(zhuǎn)債補充資本，轉(zhuǎn)股前該工具計入()A.核心一級資本B.其他一級資本C.二級資本D.不計入資本答案：C解析：可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股前按債務(wù)工具處理，符合條件可計入二級資本。49.下列關(guān)于銀行客戶風(fēng)險分類的說法，正確的是()A.只需劃分好壞兩類B.應(yīng)至少分為五類C.無需動態(tài)調(diào)整D.可由客戶經(jīng)理單獨決定答案：B解析：銀行需建立至少五類風(fēng)險分類制度，動態(tài)調(diào)整并實行集體審議。50.銀行對某客戶辦理買方付息票據(jù)貼現(xiàn)，貼現(xiàn)利息由()A.持票人承擔(dān)B.出票人承擔(dān)C.買方承擔(dān)D.銀行承擔(dān)答案：C解析：買方付息模式下，貼現(xiàn)利息由買方（應(yīng)付方）支付，降低持票人融資成本。51.下列關(guān)于銀行跨境人民幣業(yè)務(wù)的表述，錯誤的是()A.需遵守RCPMIS報送要求B.可按需自由匯兌C.應(yīng)進(jìn)行反洗錢審查D.需監(jiān)測跨境資金流動答案：B解析：跨境人民幣業(yè)務(wù)仍需符合真實性審核、反洗錢等監(jiān)管要求，非完全自由匯兌。52.銀行對某客戶核定授信，采用循環(huán)額度方式，該額度在授信有效期內(nèi)()A.只能使用一次B.可反復(fù)使用C.不得展期D.不計入表外項目答案：B解析：循環(huán)額度在限額內(nèi)可多次提款、還款、再提款，提高資金使用效率。53.下列關(guān)于銀行資產(chǎn)證券化的說法，正確的是()A.可出表降低風(fēng)險資產(chǎn)B.無需服務(wù)行C.不得采用信托結(jié)構(gòu)D.無需信息披露答案：A解析：資產(chǎn)證券化通過真實出售實現(xiàn)資產(chǎn)出表，降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，提高資本充足率。54.銀行對某客戶發(fā)放并購貸款，并購價款為10億元，銀行最多可發(fā)放()A.4億元B.5億元C.6億元D.7億元答案：C解析：并購貸款比例不得超過并購價款的60%，即6億元。55.下列關(guān)于銀行互聯(lián)網(wǎng)貸款的合作機(jī)構(gòu)管理，錯誤的是()A.需建立準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)B.可全權(quán)委托合作機(jī)構(gòu)風(fēng)控C.應(yīng)明確數(shù)據(jù)使用邊界D.需持續(xù)監(jiān)測合作方答案：B解析：銀行對互聯(lián)網(wǎng)貸款承擔(dān)風(fēng)控主體責(zé)任，不得將核心風(fēng)控環(huán)節(jié)外包。56.銀行對某客戶開展保理業(yè)務(wù)，若為有追索權(quán)保理，則壞賬風(fēng)險由()A.銀行承擔(dān)B.客戶承擔(dān)C.保險公司承擔(dān)D.擔(dān)保人承擔(dān)答案：B解析：有追索權(quán)保理下，銀行可向客戶反轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款，壞賬風(fēng)險仍由客戶承擔(dān)。57.下列關(guān)于銀行負(fù)債質(zhì)量管理的說法，正確的是()A.只需關(guān)注負(fù)債成本B.應(yīng)建立負(fù)債質(zhì)量評估體系C.無需監(jiān)測負(fù)債結(jié)構(gòu)D.可忽視同業(yè)負(fù)債比例答案：B解析：負(fù)債質(zhì)量管理需覆蓋來源穩(wěn)定性、結(jié)構(gòu)多樣性、成本適當(dāng)性等多維度。58.銀行對某客戶發(fā)放個人經(jīng)營性貸款，若采用循環(huán)方式，額度有效期最長為()A.1年B.3年C.5年D.10年答案：C解析：個人經(jīng)營性循環(huán)貸款額度有效期最長5年，單筆提款期限不超過1年。59.下列關(guān)于銀行金融消費者權(quán)益保護(hù)適當(dāng)性管理的原則，錯誤的是()A.將合適產(chǎn)品賣給合適客戶B.可銷售高于客戶風(fēng)險等級產(chǎn)品C.需充分披露風(fēng)險D.應(yīng)留存銷售記錄答案：B解析：適當(dāng)性要求產(chǎn)品風(fēng)險等級與客戶風(fēng)險承受能力匹配，禁止誤導(dǎo)銷售高風(fēng)險產(chǎn)品。60.銀行對某客戶開展國內(nèi)信用證項下買方融資，融資比例最高為()A.70%B.80%C.90%D.100%答案：B解析：買方融資比例不得超過信用證到單金額的80%，防止過度融資。二、多項選擇題（每題2分，共20分）61.下列哪些屬于商業(yè)銀行二級資本工具()A.二級資本債B.超額貸款損失準(zhǔn)備C.可轉(zhuǎn)債D.永續(xù)債E.一般風(fēng)險準(zhǔn)備答案：A、B、C解析：二級資本工具包括二級資本債、超額撥備、可轉(zhuǎn)債（轉(zhuǎn)股前部分），永續(xù)債屬其他一級資本，一般風(fēng)險準(zhǔn)備屬核心一級資本。62.銀行開展壓力測試應(yīng)覆蓋的風(fēng)險類別包括()A.信用風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.流動性風(fēng)險D.操作風(fēng)險E.聲譽風(fēng)險答案：A、B、C、D解析：聲譽風(fēng)險雖重要，但傳統(tǒng)壓力測試模型以量化風(fēng)險為主，聲譽風(fēng)險多通過情景分析補充。63.下列哪些業(yè)務(wù)需占用商業(yè)銀行授信額度()A.銀行承兌匯票B.非融資性保函C.即期信用證D.同業(yè)存放E.項目融資答案：A、B、C、E解析：同業(yè)存放為負(fù)債業(yè)務(wù)，不占用授信額度，其余均為表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)。64.下列關(guān)于LPR改革的意義，正確的有()A.提高利率傳導(dǎo)效率B.降低實體經(jīng)濟(jì)融資成本C.增強銀行定價透明度D.完全消除利率雙軌制E.強化央行利率調(diào)控答案：A、B、C、E解析：LPR改革大幅壓縮雙軌制空間，但尚未完全消除，市場化仍在深化。65.銀行對某客戶開展供應(yīng)鏈金融，可采用的電子憑證包括()A.應(yīng)收賬款電子憑證B.電子商業(yè)匯票C.供應(yīng)鏈票據(jù)D.電子銀行承兌匯票E.電子信用證答案：A、B、C、D、E解析：供應(yīng)鏈場景下各類電子債權(quán)憑證均可作為融資基礎(chǔ)資產(chǎn)。66.下列哪些屬于銀行賬簿利率風(fēng)險計量方法()A.重定價缺口分析B.久期分析C.情景模擬D.敏感性分析E.風(fēng)險價值（VaR）答案：A、B、C、D解析：VaR主要用于交易賬簿市場風(fēng)險計量，銀行賬簿利率風(fēng)險以缺口、久期、情景為主。67.下列關(guān)于銀行綠色信貸統(tǒng)計制度的說法，正確的有()A.需按季度報送B.覆蓋節(jié)能環(huán)保、清潔能源等十二大類C.包括貸款與投向雙重維度D.無需統(tǒng)計綠色債券投資E.需披露環(huán)境效益答案：A、B、C、E解析：綠色債券投資納入統(tǒng)計范圍，需測算節(jié)能減排量等環(huán)境效益。68.下列哪些屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失事件類型()A.內(nèi)部欺詐B.外部欺詐C.就業(yè)制度和工作場所安全D.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動E.實物資產(chǎn)損壞答案：A、B、C、D、E解析：巴塞爾協(xié)議將操作風(fēng)險劃分為七類，上述五項均在內(nèi)。69.銀行發(fā)行無固定期限資本債券（永續(xù)債）需滿足的條件包括()A.含減記或轉(zhuǎn)股條款B.票息可取消且非累積C.無到期日D.受償順序在存款人之后E.可回售給發(fā)行人答案：A、B、C、D解析：永續(xù)債不得含回售權(quán)，防止銀行被動贖回削弱損失吸收能力。70.下列關(guān)于銀行并表監(jiān)管指標(biāo)的說法，正確的有()A.并表資本充足率不得低于集團(tuán)內(nèi)最低單家機(jī)構(gòu)B.并表杠桿率不得低于4%C.并表大額風(fēng)險暴露需穿透識別最終債務(wù)人D.并表流動性覆蓋率需剔除集團(tuán)內(nèi)部交易E.并表范圍由銀保監(jiān)會確定答案：C、D、E解析：并表資本充足率不得低于監(jiān)管最低要求，但可低于單家機(jī)構(gòu)；并表杠桿率最低為3%。三、判斷題（每題1分，共20分）71.銀行對某客戶發(fā)放信用貸款，無需任何擔(dān)保措施，該筆貸款風(fēng)險權(quán)重為100%。()答案：√解析：信用貸款無緩釋工具，風(fēng)險權(quán)重確為100%。72.銀行發(fā)行的大額存單可轉(zhuǎn)讓，但不得提前支取。()答案：×解析：大額存單可提前支取，也可在二級市場轉(zhuǎn)讓，具體條款由發(fā)行銀行設(shè)定。73.銀行對同一交易對手的風(fēng)險暴露超過一級資本凈額25%即構(gòu)成大額風(fēng)險暴露。()答案：√解析：監(jiān)管紅線為一級資本凈額25%，超限需立即報告并處置。74.銀行開展結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)，可承諾保本保收益。()答案：×解析：結(jié)構(gòu)性存款收益與掛鉤標(biāo)的表現(xiàn)相關(guān)，不得承諾保本保收益，需充分揭示風(fēng)險。75.銀行對小微企業(yè)貸款不良率容忍度可高于各項貸款不良率3個百分點。()答案：√解析：監(jiān)管允許對小微貸款設(shè)置差異化容忍度，鼓勵銀行加大小微信貸投放。76.銀行采用內(nèi)部評級法，違約概率（PD）估計值可低于0.05%。()答案：×解析：監(jiān)管設(shè)定PD下限為0.05%，防止過度低估風(fēng)險。77.銀行對某客戶發(fā)放并購貸款，可用于支付并購交易中的溢價部分。()答案：√解析：并購貸款可用于支付全部并購價款，包括溢價，但須符合比例限制。78.銀行發(fā)行TLAC工具，受償順序排在普通債券之后。()答案：√解析：TLAC工具具有次級屬性，確保在處置時可吸收損失。79.銀行對某客戶開展國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)，必須提交增值稅發(fā)票。()答案：×解析：國內(nèi)信用證項下可根據(jù)貿(mào)易特點靈活提交運輸單據(jù)、增值稅發(fā)票或其他證明。80.銀行并表管理只需考慮會計并表，無需考慮風(fēng)險并表。()答案：×解析：并表管理需同時實現(xiàn)會計并表與風(fēng)險并表，確保集團(tuán)風(fēng)險全貌可控。81.銀行對某客戶發(fā)放個人消費貸款，可將貸款資金劃入客戶本人信用卡賬戶。()答案：×解析：消費貸款資金須劃入客戶同名借記卡賬戶，不得直接用于信用卡還款，防止資金挪用。82.銀行開展互聯(lián)網(wǎng)貸款業(yè)務(wù)，可完全依賴合作機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸前調(diào)查。()答案：×解析：銀行須獨立開展貸前調(diào)查，對借款人資信、用途真實性負(fù)責(zé)，不得外包核心風(fēng)控。83.銀行對某客戶辦理福費廷業(yè)務(wù)后，可不再關(guān)注該客戶信用狀況。()答案：×解析：無追索權(quán)福費廷雖轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險，但銀行仍需監(jiān)測進(jìn)口商國家風(fēng)險、開證行風(fēng)險等。84.銀行對某客戶發(fā)放項目貸款，可要求項目資產(chǎn)作為唯一還款來源。()答案：√解析：項目融資以項目未來現(xiàn)金流和資產(chǎn)作為首要償債來源，可不對發(fā)起人追索。85.銀行對某客戶開展保理業(yè)務(wù)，若應(yīng)收賬款已質(zhì)押給第三方，銀行仍可辦理無追索權(quán)保理。()答案：×解析：應(yīng)收賬款存在質(zhì)押權(quán)利瑕疵，不得辦理保理，需確保債權(quán)真實、干凈、可轉(zhuǎn)讓。86.銀行對某客戶發(fā)放綠色貸款，可適用優(yōu)惠風(fēng)險權(quán)重。()答案：×解析：目前綠色信貸尚無專項風(fēng)險權(quán)重優(yōu)惠，資本占用仍按現(xiàn)行辦法執(zhí)行。87.銀行對某客戶開展供應(yīng)鏈票據(jù)業(yè)務(wù)，票據(jù)可拆分流轉(zhuǎn)。()答案：√解析：供應(yīng)鏈票據(jù)平臺支持票據(jù)拆分至1元，提升中小企業(yè)支付融資便利性。88.銀行對某客戶發(fā)放流動資金貸款，可允許用于股權(quán)投資。()答案：×解析：流動資金貸款不得用于股權(quán)投資、固定資產(chǎn)建設(shè)等長期用途，須用于日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)。89.銀行對某客戶發(fā)放個人住房貸款，借款人年齡與貸款期限之和可超過70年。()答案：√解析：部分銀行允許借款人年齡加貸款期限之和不超過75年，具體視風(fēng)控政策而定。90.銀行對某客戶開展買斷式票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，票據(jù)資產(chǎn)可出表。()答案：√解析：買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)實現(xiàn)票據(jù)權(quán)利真實轉(zhuǎn)移，滿足出表條件，可降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。四、填空題（每題1分，共20分）91.根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法》，流動性覆蓋率（LCR）監(jiān)管最低要求為___。答案：100%92.銀行對某客戶發(fā)放貸款，執(zhí)行利率為LPR+200BP，若1年期LPR為3.65%