2026年金屬冶煉公司礦區(qū)廠區(qū)差旅費(fèi)用報(bào)銷管理制度第一章總則第一條制定目的為規(guī)范公司礦區(qū)、廠區(qū)差旅費(fèi)用管理，明確差旅費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)和流程，嚴(yán)控差旅成本，保障員工出差工作順利開展，確保差旅費(fèi)用報(bào)銷合法合規(guī)、真實(shí)準(zhǔn)確，依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程，結(jié)合金屬冶煉行業(yè)礦區(qū)/廠區(qū)作業(yè)分散、跨區(qū)域出差頻繁等特點(diǎn)和公司實(shí)際，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、各礦區(qū)/廠區(qū)所有員工因工作需要開展的出差活動(dòng)，包括跨區(qū)域辦公、項(xiàng)目調(diào)研、設(shè)備檢修、技術(shù)交流、業(yè)務(wù)洽談、礦區(qū)巡查等產(chǎn)生的差旅費(fèi)用報(bào)銷管理，涉及差旅申請(qǐng)、費(fèi)用發(fā)生、票據(jù)整理、報(bào)銷審核等全流程相關(guān)人員。第三條核心原則1.合規(guī)真實(shí)原則：差旅活動(dòng)必須基于工作需要，費(fèi)用支出真實(shí)合法，報(bào)銷憑證完整有效；2.標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一原則：建立統(tǒng)一的差旅費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，按職級(jí)、出差類型明確費(fèi)用上限，確保公平公正；3.節(jié)儉高效原則：厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)，優(yōu)先選擇經(jīng)濟(jì)便捷的交通、住宿方式，控制差旅總成本；4.流程規(guī)范原則：嚴(yán)格執(zhí)行“事前申請(qǐng)、事后報(bào)銷”流程，各環(huán)節(jié)審核把關(guān)，確保報(bào)銷工作有序開展；5.?？顚Ｓ迷瓌t：差旅費(fèi)用專項(xiàng)核算，不得虛報(bào)冒領(lǐng)、套取資金，不得用于與出差無關(guān)的支出。第四條職責(zé)分工1.各部門/礦區(qū)/廠區(qū)：負(fù)責(zé)本單位員工出差申請(qǐng)的初審，核實(shí)出差事由的真實(shí)性，監(jiān)督員工按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行差旅支出；2.財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)差旅費(fèi)用的審核、報(bào)銷和核算，明確報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，驗(yàn)證票據(jù)真?zhèn)?，?guī)范支付流程；3.人力資源部：負(fù)責(zé)提供員工職級(jí)信息，作為差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)核定的依據(jù)；4.審計(jì)部：負(fù)責(zé)對(duì)差旅費(fèi)用使用情況進(jìn)行定期審計(jì)，查處違規(guī)報(bào)銷行為；5.出差員工：負(fù)責(zé)按規(guī)定辦理出差申請(qǐng)，真實(shí)記錄差旅支出，及時(shí)提交合規(guī)的報(bào)銷材料，對(duì)材料真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任。第二章出差申請(qǐng)與審批第五條出差申請(qǐng)要求1.員工出差前需填寫《出差申請(qǐng)表》，明確出差事由、目的地、出差時(shí)間、同行人員、預(yù)計(jì)費(fèi)用等信息；2.礦區(qū)內(nèi)部跨作業(yè)區(qū)短途出差，需提前1個(gè)工作日提交申請(qǐng)；跨區(qū)域、跨省出差需提前3個(gè)工作日提交申請(qǐng)；3.緊急出差（如設(shè)備故障搶修、應(yīng)急處置等）可先行出差，但需在出差后2個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)齊申請(qǐng)手續(xù)；4.出差申請(qǐng)需附相關(guān)依據(jù)，如工作任務(wù)單、會(huì)議通知、項(xiàng)目文件等，確保出差事由明確。第六條審批流程1.普通員工出差：由部門/礦區(qū)/廠區(qū)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)；2.部門副職及以上管理人員出差：由分管領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)；3.出差時(shí)間超過5個(gè)工作日或預(yù)計(jì)費(fèi)用超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，需報(bào)公司主要領(lǐng)導(dǎo)審批；4.未按規(guī)定辦理出差申請(qǐng)或?qū)徟赐ㄟ^的，不予報(bào)銷差旅費(fèi)用。第三章差旅費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)第七條交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1.長(zhǎng)途交通：部門正職及以上管理人員可選擇飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、高鐵一等座、動(dòng)車一等座或普通列車軟臥；其他員工優(yōu)先選擇高鐵二等座、動(dòng)車二等座、普通列車硬臥，確因工作需要選擇飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙的，需報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；2.短途交通：目的地市內(nèi)交通可選擇公共交通、網(wǎng)約車或出租車，按實(shí)際支出報(bào)銷，單日累計(jì)不超過規(guī)定上限；礦區(qū)內(nèi)部交通優(yōu)先使用單位公務(wù)用車，無公務(wù)用車時(shí)可乘坐合規(guī)交通工具，按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷；3.交通費(fèi)用報(bào)銷需提供正規(guī)發(fā)票，注明出行時(shí)間、起止地點(diǎn)，與出差行程一致；4.員工自駕出差的，按往返里程和規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷燃油費(fèi)、過路過橋費(fèi)，不得同時(shí)報(bào)銷其他交通費(fèi)用。第八條住宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1.部門正職及以上管理人員：出差住宿標(biāo)準(zhǔn)不超過規(guī)定上限，可選擇三星級(jí)及以上酒店單人單間；2.部門副職及中層管理人員：出差住宿標(biāo)準(zhǔn)不超過規(guī)定上限，優(yōu)先選擇經(jīng)濟(jì)型酒店或商務(wù)酒店單人單間；3.普通員工：出差住宿標(biāo)準(zhǔn)不超過規(guī)定上限，原則上兩人一間，同性合??；4.礦區(qū)野外作業(yè)住宿：優(yōu)先安排礦區(qū)內(nèi)部宿舍或作業(yè)區(qū)臨時(shí)住宿點(diǎn)，確需外部住宿的，按普通員工標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；5.住宿費(fèi)用報(bào)銷需提供酒店發(fā)票、住宿清單和入住憑證，發(fā)票信息需與出差地點(diǎn)、時(shí)間一致。第九條伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)1.出差伙食補(bǔ)助按出差自然天數(shù)計(jì)算，不分職級(jí)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，按日定額補(bǔ)助，不再報(bào)銷餐飲發(fā)票；2.礦區(qū)內(nèi)部跨作業(yè)區(qū)短途出差，當(dāng)日往返的，按半天標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放伙食補(bǔ)助；3.出差期間參與公司統(tǒng)一安排餐飲或接待活動(dòng)的，不再享受當(dāng)日伙食補(bǔ)助；4.野外作業(yè)伙食補(bǔ)助可根據(jù)作業(yè)環(huán)境艱苦程度適當(dāng)提高，具體標(biāo)準(zhǔn)按公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十條其他費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1.出差期間產(chǎn)生的必要辦公費(fèi)用（如打印、復(fù)印、郵寄等），憑正規(guī)發(fā)票按實(shí)際支出報(bào)銷；2.因工作需要產(chǎn)生的夜間交通費(fèi)用，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)后可按實(shí)報(bào)銷；3.嚴(yán)禁報(bào)銷娛樂、購(gòu)物、旅游等與出差無關(guān)的費(fèi)用，嚴(yán)禁報(bào)銷高檔消費(fèi)支出。第四章報(bào)銷流程與要求第十一條報(bào)銷時(shí)限要求1.員工出差結(jié)束后，需在10個(gè)工作日內(nèi)提交報(bào)銷申請(qǐng)，逾期未提交且無正當(dāng)理由的，財(cái)務(wù)部可不予受理；2.連續(xù)出差超過15個(gè)工作日的，可分階段報(bào)銷，但每階段結(jié)束后需在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)；3.當(dāng)年12月31日前發(fā)生的差旅費(fèi)用，需在次年1月15日前完成報(bào)銷，逾期不再受理。第十二條報(bào)銷材料要求1.必備材料包括《出差申請(qǐng)表》（審批件）、《差旅費(fèi)用報(bào)銷單》、交通發(fā)票、住宿發(fā)票、住宿清單等；2.發(fā)票需真實(shí)有效，抬頭為公司全稱，稅號(hào)準(zhǔn)確，項(xiàng)目、金額清晰完整，無涂改痕跡；3.報(bào)銷單需按費(fèi)用類別分項(xiàng)填寫，注明出差時(shí)間、地點(diǎn)、事由，由報(bào)銷人簽字確認(rèn)；4.涉及聯(lián)合出差的，需注明同行人員信息，費(fèi)用分?jǐn)偳逦芍饕?fù)責(zé)人統(tǒng)一提交報(bào)銷材料。第十三條報(bào)銷審核流程1.部門審核：報(bào)銷人將材料提交部門/礦區(qū)/廠區(qū)負(fù)責(zé)人審核，核實(shí)出差真實(shí)性、費(fèi)用合理性，審核通過后簽字確認(rèn)；2.財(cái)務(wù)初審：財(cái)務(wù)部收到材料后，核對(duì)發(fā)票真?zhèn)巍?bào)銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況，材料齊全且符合要求的進(jìn)入復(fù)審；3.財(cái)務(wù)復(fù)審：對(duì)費(fèi)用明細(xì)、票據(jù)合規(guī)性進(jìn)行二次核查，計(jì)算應(yīng)報(bào)銷金額，形成報(bào)銷憑證；4.支付結(jié)算：復(fù)審?fù)ㄟ^后，財(cái)務(wù)部在5個(gè)工作日內(nèi)通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付報(bào)銷費(fèi)用，轉(zhuǎn)入員工個(gè)人指定賬戶；5.材料退回：審核不通過的，財(cái)務(wù)部一次性告知需補(bǔ)充或修改的內(nèi)容，報(bào)銷人在3個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)齊后重新提交。第五章監(jiān)督與責(zé)任追究第十四條監(jiān)督檢查機(jī)制1.財(cái)務(wù)部定期對(duì)差旅費(fèi)用報(bào)銷情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，排查異常報(bào)銷行為，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題；2.審計(jì)部每半年開展一次差旅費(fèi)用專項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)核查報(bào)銷材料真實(shí)性、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況；3.建立舉報(bào)機(jī)制，員工可對(duì)違規(guī)報(bào)銷行為進(jìn)行舉報(bào)，舉報(bào)屬實(shí)的給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，嚴(yán)格保護(hù)舉報(bào)人信息。第十五條責(zé)任追究情形對(duì)違反本制度規(guī)定，存在下列行為之一的，追究相關(guān)人員責(zé)任：未按規(guī)定辦理出差申請(qǐng)擅自出差的；虛報(bào)出差事由、偽造報(bào)銷憑證的；超標(biāo)準(zhǔn)支出差旅費(fèi)用且無審批手續(xù)的；報(bào)銷與出差無關(guān)的費(fèi)用的；重復(fù)報(bào)銷、冒領(lǐng)差旅費(fèi)用的；審核把關(guān)不嚴(yán)導(dǎo)致違規(guī)報(bào)銷的；其他違反本制度的行為。第十六條處罰措施1.情節(jié)較輕的，給予批評(píng)教育、限期退回違規(guī)報(bào)銷費(fèi)用；2.情節(jié)較重的，給予績(jī)效考核扣分、書面警告，并處違規(guī)金額1-2倍的罰款；3.情節(jié)嚴(yán)重的，給予降職降薪、崗位調(diào)整處理；涉嫌違法犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任；4.部門負(fù)責(zé)人審核把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致本部門出現(xiàn)多次違規(guī)報(bào)銷的，追究部門負(fù)責(zé)人管理責(zé)任。第六章附則第十七條制度解釋本制度由公司