2026年燃?xì)夤?yīng)公司外勤差旅費(fèi)用報(bào)銷管理制度第一章總則第一條為規(guī)范本公司外勤差旅費(fèi)用報(bào)銷管理工作，明確差旅費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)和流程，嚴(yán)控費(fèi)用支出，保障外勤人員差旅期間的合理開支，提升費(fèi)用管理規(guī)范化水平，依據(jù)《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》及燃?xì)庑袠I(yè)經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)管控相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司外勤工作（管網(wǎng)巡檢、客戶現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)、工程驗(yàn)收、氣源對(duì)接等）實(shí)際，制定本制度。第二條本制度適用于公司所有外勤差旅費(fèi)用的申請(qǐng)、發(fā)生、報(bào)銷、審核、支付等全流程管理，覆蓋公司行政部、安全管理部、管網(wǎng)運(yùn)維部、客戶服務(wù)部、工程建設(shè)部、氣源保障部等所有部門的外勤人員，外包合作單位派駐本公司開展外勤工作且需由公司承擔(dān)差旅費(fèi)用的人員，也需參照本制度執(zhí)行。第三條外勤差旅費(fèi)用報(bào)銷遵循“據(jù)實(shí)報(bào)銷、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、流程規(guī)范、節(jié)約高效、全程可查”的基本原則，明確不同職級(jí)、不同外勤場(chǎng)景的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范報(bào)銷審核流程，杜絕虛報(bào)、冒領(lǐng)、超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷等問(wèn)題，確保費(fèi)用支出合理合規(guī)。第四條本制度所指“外勤差旅”是指員工因工作需要離開公司辦公所在地，前往外地或本市遠(yuǎn)郊開展管網(wǎng)巡檢、故障搶修、客戶走訪、工程驗(yàn)收、商務(wù)對(duì)接等外勤工作的行為；“差旅費(fèi)用”包括交通費(fèi)（含城際交通、市內(nèi)交通）、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)（含行李托運(yùn)、訂票手續(xù)費(fèi)）；“外勤人員”是指因工作性質(zhì)需經(jīng)常性開展外出作業(yè)的崗位人員，包括管網(wǎng)運(yùn)維員、工程驗(yàn)收員、客戶服務(wù)外勤崗等；“超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷”是指超出公司核定的差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)銷申請(qǐng)行為。第二章職責(zé)分工第五條差旅費(fèi)用管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“費(fèi)用領(lǐng)導(dǎo)小組”）為差旅費(fèi)用管理的決策機(jī)構(gòu)，由總經(jīng)理任組長(zhǎng)，分管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理任副組長(zhǎng)，成員包括財(cái)務(wù)部、行政部及各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。主要職責(zé)：（一）審批差旅費(fèi)用報(bào)銷管理制度及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整方案；（二）審定特殊外勤場(chǎng)景的費(fèi)用報(bào)銷豁免條款；（三）監(jiān)督差旅費(fèi)用管理制度執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)跨部門費(fèi)用報(bào)銷爭(zhēng)議；（四）將差旅費(fèi)用管控成效納入各部門績(jī)效考核體系。第六條財(cái)務(wù)部為差旅費(fèi)用報(bào)銷的核心執(zhí)行部門，主要職責(zé)：（一）制定差旅費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、審核細(xì)則、支付流程，組織費(fèi)用報(bào)銷專項(xiàng)培訓(xùn)；（二）負(fù)責(zé)差旅費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的合規(guī)性審核，核實(shí)費(fèi)用憑證的真實(shí)性、完整性，按標(biāo)準(zhǔn)核算報(bào)銷金額；（三）建立差旅費(fèi)用報(bào)銷臺(tái)賬，統(tǒng)計(jì)各部門費(fèi)用支出情況，按月形成費(fèi)用分析報(bào)告；（四）嚴(yán)格按審批流程支付報(bào)銷費(fèi)用，對(duì)超標(biāo)準(zhǔn)、無(wú)合規(guī)憑證的報(bào)銷申請(qǐng)予以退回；（五）解答各部門費(fèi)用報(bào)銷咨詢，指導(dǎo)員工按標(biāo)準(zhǔn)提交報(bào)銷材料；（六）定期梳理費(fèi)用報(bào)銷中的問(wèn)題，提出標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)化建議，報(bào)費(fèi)用領(lǐng)導(dǎo)小組審批。第七條各業(yè)務(wù)部門職責(zé)：（一）審核本部門員工的外勤差旅申請(qǐng)，核實(shí)差旅事由、行程的真實(shí)性和必要性；（二）初審本部門員工提交的報(bào)銷單據(jù)，確認(rèn)費(fèi)用發(fā)生與外勤工作的關(guān)聯(lián)性，對(duì)不符合要求的單據(jù)退回整改；（三）督促本部門員工按時(shí)限提交報(bào)銷申請(qǐng)，配合財(cái)務(wù)部開展費(fèi)用核查；（四）加強(qiáng)本部門員工費(fèi)用管控意識(shí)培訓(xùn)，引導(dǎo)員工節(jié)約差旅開支。第八條行政部職責(zé)：（一）協(xié)助外勤人員辦理差旅交通、住宿預(yù)訂事宜，優(yōu)先選擇協(xié)議合作單位，降低差旅成本；（二）留存交通、住宿預(yù)訂記錄，配合財(cái)務(wù)部核實(shí)報(bào)銷憑證的真實(shí)性；（三）為外勤人員提供差旅安全、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等基礎(chǔ)咨詢服務(wù)。第九條外勤人員職責(zé)：（一）按規(guī)定提前提交差旅申請(qǐng)，經(jīng)審批后方可開展外勤工作；（二）差旅期間嚴(yán)格遵守費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)先選擇經(jīng)濟(jì)、便捷的交通和住宿方式；（三）如實(shí)收集差旅費(fèi)用憑證，確保憑證真實(shí)、完整、合規(guī)；（四）按時(shí)限提交報(bào)銷申請(qǐng)，對(duì)報(bào)銷材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；（五）配合財(cái)務(wù)部、本部門開展費(fèi)用核查工作，如實(shí)說(shuō)明費(fèi)用發(fā)生情況。第三章差旅費(fèi)用報(bào)銷全流程標(biāo)準(zhǔn)第十條差旅申請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)：（一）外勤人員需提前1個(gè)工作日提交《外勤差旅申請(qǐng)單》，明確差旅事由、行程、預(yù)計(jì)費(fèi)用等信息，按職級(jí)履行審批流程（普通員工報(bào)部門負(fù)責(zé)人審批，部門負(fù)責(zé)人報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，公司領(lǐng)導(dǎo)層報(bào)總經(jīng)理審批）；（二）緊急外勤任務(wù)（如管網(wǎng)突發(fā)故障搶修）可先執(zhí)行任務(wù)，返崗后24小時(shí)內(nèi)補(bǔ)辦差旅申請(qǐng)手續(xù)；（三）未按規(guī)定提交申請(qǐng)或補(bǔ)辦手續(xù)的，其差旅費(fèi)用不予報(bào)銷。第十一條費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)要求：（一）交通費(fèi)：城際交通按職級(jí)選擇出行方式，普通員工優(yōu)先選擇高鐵二等座、普通客車，確需乘坐飛機(jī)的需報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；市內(nèi)交通按實(shí)際出勤天數(shù)核算，采用實(shí)報(bào)實(shí)銷或定額補(bǔ)貼方式，具體標(biāo)準(zhǔn)按公司核定的等級(jí)執(zhí)行；（二）住宿費(fèi)：按出差目的地行政等級(jí)核定標(biāo)準(zhǔn)，一線城市、二線城市、縣級(jí)區(qū)域執(zhí)行不同住宿標(biāo)準(zhǔn)，單人出差按單間標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，多人同行按合住標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超出標(biāo)準(zhǔn)部分由個(gè)人承擔(dān)；（三）伙食補(bǔ)助費(fèi)：按出差自然天數(shù)核算，不區(qū)分職級(jí)執(zhí)行統(tǒng)一補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，已由接待方提供餐飲的，不再享受對(duì)應(yīng)時(shí)段伙食補(bǔ)貼；（四）雜費(fèi)：行李托運(yùn)、訂票手續(xù)費(fèi)等按實(shí)際發(fā)生金額報(bào)銷，需提供對(duì)應(yīng)合規(guī)憑證。第十二條報(bào)銷流程標(biāo)準(zhǔn)：（一）外勤人員完成差旅任務(wù)后，需在返崗后3個(gè)工作日內(nèi)提交報(bào)銷申請(qǐng)，附《外勤差旅申請(qǐng)單》、費(fèi)用憑證（發(fā)票、行程單等）、差旅總結(jié)等材料；（二）部門負(fù)責(zé)人在1個(gè)工作日內(nèi)完成初審，確認(rèn)差旅事項(xiàng)及費(fèi)用的真實(shí)性；（三）財(cái)務(wù)部在2個(gè)工作日內(nèi)完成審核，核實(shí)憑證合規(guī)性、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況，核算報(bào)銷金額；（四）審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)部在3個(gè)工作日內(nèi)完成費(fèi)用支付，支付至員工指定的公司備案賬戶；（五）審核不通過(guò)的，財(cái)務(wù)部需在1個(gè)工作日內(nèi)告知員工整改要求，整改后重新提交審核。第十三條特殊情況處理標(biāo)準(zhǔn)：（一）因不可抗力（如極端天氣、交通管制）導(dǎo)致費(fèi)用超標(biāo)的，外勤人員需在報(bào)銷時(shí)附情況說(shuō)明，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，財(cái)務(wù)部按實(shí)際發(fā)生金額報(bào)銷；（二）外勤期間因工作需要產(chǎn)生的加班、夜間值守等額外費(fèi)用，需單獨(dú)附說(shuō)明及證明材料，按審批流程報(bào)銷；（三）多人同行開展外勤工作的，由指定負(fù)責(zé)人統(tǒng)一歸集費(fèi)用憑證，按一人報(bào)銷、多人確認(rèn)的方式辦理。第十四條憑證合規(guī)要求：（一）報(bào)銷憑證需為正規(guī)稅務(wù)發(fā)票，發(fā)票信息需完整（含公司名稱、稅號(hào)、項(xiàng)目、金額等），手寫發(fā)票、無(wú)效發(fā)票不得作為報(bào)銷憑證；（二）交通費(fèi)憑證需與差旅行程一致，住宿費(fèi)憑證需注明住宿起止日期、人數(shù)等信息；（三）無(wú)法提供合規(guī)憑證的費(fèi)用，除公司另有規(guī)定外，不予報(bào)銷。第四章費(fèi)用管控與監(jiān)督第十五條費(fèi)用管控要求：（一）財(cái)務(wù)部每月統(tǒng)計(jì)各部門差旅費(fèi)用支出情況，對(duì)超預(yù)算部門發(fā)出預(yù)警，提出管控建議；（二）行政部?jī)?yōu)先與交通、住宿單位簽訂協(xié)議，爭(zhēng)取優(yōu)惠價(jià)格，降低整體差旅成本；（三）各部門需合理規(guī)劃外勤任務(wù)，減少不必要的差旅出行，優(yōu)先采用線上溝通方式解決工作問(wèn)題。第十六條監(jiān)督檢查要求：（一）財(cái)務(wù)部每月開展1次差旅費(fèi)用報(bào)銷抽查，重點(diǎn)核查憑證合規(guī)性、標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況，形成檢查報(bào)告；（二）費(fèi)用領(lǐng)導(dǎo)小組每季度開展1次全面檢查，核實(shí)報(bào)銷臺(tái)賬、申請(qǐng)審批記錄的真實(shí)性；（三）暢通監(jiān)督渠道，員工可反饋虛報(bào)冒領(lǐng)、超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷等問(wèn)題，財(cái)務(wù)部需在1個(gè)工作日內(nèi)響應(yīng)，5個(gè)工作日內(nèi)核實(shí)處理。第十七條人員培訓(xùn)要求：（一）新入職外勤人員需接受不少于2小時(shí)的差旅費(fèi)用報(bào)銷培訓(xùn)，考核合格后方可辦理報(bào)銷；（二）財(cái)務(wù)部每半年組織1次全員費(fèi)用報(bào)銷培訓(xùn)，更新費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、憑證要求等內(nèi)容；（三）各部門每月利用例會(huì)時(shí)間，提醒員工遵守費(fèi)用報(bào)銷規(guī)范。第五章考核追責(zé)第十八條考核評(píng)價(jià)：（一）差旅費(fèi)用管控成效納入各部門績(jī)效考核，占比不低于5%；（二）考核指標(biāo)包括費(fèi)用合規(guī)報(bào)銷率、超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷發(fā)生率、憑證完整率等；（三）費(fèi)用管控成效突出的部門/個(gè)人，給予績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)或表彰；超預(yù)算且無(wú)合理理由的部門，扣減相應(yīng)績(jī)效。第十九條違規(guī)追責(zé)：（一）輕微違規(guī)：報(bào)銷憑證不完整但可補(bǔ)充、超標(biāo)準(zhǔn)金額較小且無(wú)主觀故意的，給予責(zé)任人口頭警告，限期補(bǔ)充憑證或退回超支金額；（二）一般違規(guī)：虛報(bào)差旅事由、提供虛假憑證、超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷且拒不整改的，給予書面警告，績(jī)效扣減500元，追回違規(guī)報(bào)銷金額；（三）嚴(yán)重違規(guī)：多次虛報(bào)冒領(lǐng)、串通他人套取差旅費(fèi)用、因違規(guī)報(bào)銷造成公司重