2026年塑料制品公司備品備件庫存管理制度第一章總則第一條制度目的為規(guī)范公司塑料制品生產設備備品備件的庫存管理工作，保障備品備件供應及時、存儲安全、庫存合理，降低庫存積壓成本，滿足設備維修、保養(yǎng)及故障搶修的備件需求，依據《中華人民共和國會計法》《企業(yè)存貨管理規(guī)范》等相關規(guī)定，結合公司注塑機、吹塑機、擠出機等設備備品備件管理實際情況，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司所有生產設備備品備件的入庫、存儲、領用、盤點、報廢等庫存管理全流程，涵蓋電氣配件、液壓配件、機械配件、密封件、易損件等各類備件，覆蓋倉庫管理部門、設備管理部門、采購部門、財務部門及備件領用人員。第三條基本原則備品備件庫存管理遵循以下原則：按需儲備原則：根據設備運行頻次、易損件更換周期、故障發(fā)生率核定備件庫存定額，避免過量儲備或儲備不足；分類管理原則：按備件重要程度、使用頻次、存儲要求分類存放和管理，優(yōu)先保障關鍵設備核心備件的供應；賬實相符原則：建立完善的備件出入庫臺賬，定期開展盤點，確保備件賬面數(shù)量與實際庫存數(shù)量一致；安全存儲原則：根據備件材質、特性采取防潮、防塵、防銹、防碰撞等存儲措施，保障備件使用性能不受影響；成本可控原則：優(yōu)化庫存結構，減少呆滯備件積壓，控制庫存資金占用率，提升備件庫存周轉效率。第四條管理職責分工倉庫管理部門是備品備件庫存管理的核心部門，部門負責人為第一責任人，負責備件入庫驗收、分類存儲、出入庫登記、庫存盤點、呆滯備件清理；倉庫管理員負責日常備件收發(fā)存管理，核對備件型號規(guī)格，確保賬實相符。設備管理部門負責制定備件庫存定額、提交備件采購計劃、審核備件領用申請，提供備件使用周期、更換頻次等技術數(shù)據，協(xié)助倉庫識別呆滯備件；設備技術員負責確認領用備件的型號規(guī)格，反饋備件使用質量情況。采購部門負責按采購計劃采購備件，跟進備件到貨進度，協(xié)調供應商處理不合格備件退換貨事宜，控制備件采購成本。財務部門負責審核備件庫存成本，監(jiān)督庫存盤點工作，核算呆滯備件減值損失，將庫存管理納入成本管控體系。第二章備件入庫管理第五條入庫驗收要求備件到貨后，倉庫管理員需在1個工作日內完成驗收，核對備件型號、規(guī)格、數(shù)量、生產廠家等信息是否與采購訂單一致，檢查備件外觀、包裝是否完好，有無破損、銹蝕、變形等質量問題；關鍵備件（如液壓泵、電機、控制器）需通知設備管理部門技術員共同驗收，確認技術參數(shù)符合設備使用要求。驗收合格的備件，倉庫管理員及時辦理入庫手續(xù)，錄入庫存臺賬，標注備件入庫日期、批次、存放位置；驗收不合格的備件，立即通知采購部門聯(lián)系供應商退換貨，不得入庫存放。備件入庫需粘貼統(tǒng)一標識，標識內容包括備件名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、入庫日期、存放位置，便于領用和盤點時快速識別。第六條分類存儲規(guī)范按備件類型分類存儲：電氣備件（接觸器、繼電器、傳感器）存放于干燥通風的專用貨架，做好防潮防塵措施；液壓備件（油缸、密封圈、液壓閥）涂抹防銹油后存放于密封貨架，避免油污污染；機械備件（軸承、齒輪、螺桿）做好防銹處理，單獨存放防止碰撞損壞；易損件（濾芯、皮帶、墊片）集中存放于易取用區(qū)域，標注最低庫存警戒線。按備件重要程度分級管理：A類備件（關鍵設備核心備件，如注塑機控制系統(tǒng)、擠出機螺桿）設置安全庫存，保障庫存不低于定額的80%；B類備件（常用易損件，如密封圈、軸承）按使用頻次核定庫存；C類備件（低值易耗件，如螺絲、墊片）按需少量儲備。第三章備件領用與出庫管理第七條領用申請與審批領用備件需填寫《備品備件領用申請單》，注明領用備件名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、領用用途（設備維修、日常保養(yǎng)、故障搶修）、領用部門及領用人；故障搶修急需領用備件的，可先口頭申請，事后24小時內補填申請單。領用審批權限：A類備件領用需經設備管理部門負責人審批；B類備件領用需經設備技術員審批；C類備件領用由班組長審批后即可領用；所有領用申請需倉庫管理員核對庫存后出庫。第八條出庫發(fā)放要求倉庫管理員根據審批后的領用申請單發(fā)放備件，當面核對備件型號規(guī)格和數(shù)量，領用人簽字確認；發(fā)放時遵循“先進先出”原則，優(yōu)先發(fā)放入庫時間較早的備件，避免備件長期積壓導致失效。備件出庫后，倉庫管理員及時更新庫存臺賬，核減對應備件庫存數(shù)量；對于更換下來的舊備件，領用人需交回倉庫，倉庫管理員登記后分類存放，可修復的舊備件通知設備管理部門安排維修，無修復價值的按報廢流程處理。第四章庫存盤點與呆滯備件管理第九條庫存盤點機制月度盤點：倉庫管理員每月末對C類備件開展全面盤點，核對賬實數(shù)量，差異率需控制在1%以內；季度盤點：每季度末對A、B類備件開展全面盤點，設備管理部門派員參與監(jiān)督，盤點結果需經倉庫負責人、設備管理部門負責人簽字確認。年度盤點：每年12月開展全品類備件年度盤點，財務部門全程監(jiān)督，盤點結果形成《備品備件年度盤點報告》，說明盤點差異原因、處理措施；盤點發(fā)現(xiàn)賬實不符的，需查明原因，屬于人為失誤的追究相關人員責任，屬于自然損耗的按規(guī)定報備核銷。第十條呆滯備件處理呆滯備件界定標準：連續(xù)12個月未領用且無使用計劃的備件；設備已報廢但剩余的專用備件；技術更新淘汰的過時備件。倉庫管理員每季度梳理呆滯備件清單，提交設備管理部門審核確認。呆滯備件處理方式：可轉售的備件由采購部門聯(lián)系供應商或同行企業(yè)協(xié)商轉售；可修復利用的備件由設備管理部門安排維修后重新入庫；無使用價值的備件按公司資產報廢流程處置，處置收入上繳財務部門。第五章考核與責任追究第十一條考核機制將備件庫存周轉率、賬實相符率、呆滯備件占比納入倉庫管理部門及相關人員月度績效考核：庫存周轉率=月度備件出庫金額÷月度平均庫存金額×100%，需達到公司核定標準；賬實相符率需達到100%；呆滯備件占比需控制在5%以內?？己藘?yōu)秀的人員給予績效加分或現(xiàn)金獎勵；未達標人員扣減5%-10%績效獎金，連續(xù)兩個月未達標的需參加庫存管理專項培訓。第十二條責任追究對違反本制度規(guī)定，存在以下行為之一的，視情節(jié)輕重給予通報批評、經濟處罰、崗位調整等處理；造成公司經濟損失的，依法追究賠償責任：未按規(guī)定驗收備件，導致不合格備件入庫影響設備使用的；虛報領用需求，造成備件積壓或浪費的；未按規(guī)定盤點，隱瞞庫存差異或呆滯備件情況的；存儲不當導致備件損壞、失效，無法正常使用的；擅自挪用、私存?zhèn)浼?，或泄露備件庫存信息造成損失的。第六章附則第十三條制度解釋權本制度由公司倉庫管理部門會同設備管理部門、財務部門負責解釋。第十四條制度修訂本制度根據公司設備更新?lián)Q代、備