第一章總則第一條為進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校ZF采購(gòu)行為，把內(nèi)部控制這道“籬笆”扎緊扎實(shí)，提高財(cái)政資金的使用效益，維護(hù)……以及省、市、區(qū)各級(jí)財(cái)政部門(mén)關(guān)于ZF采購(gòu)管理的有關(guān)規(guī)定的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，結(jié)合本校實(shí)際，特制定本制度?？梢岳斫鉃椋荷厦嬗幸?guī)矩，這里是我們學(xué)校怎么具體落實(shí)、怎么操作的細(xì)則。第二條本制度所稱(chēng)“ZF采購(gòu)”，是指本校在使用財(cái)政性資金時(shí)，依法對(duì)納入集中采購(gòu)目錄范圍內(nèi)，或者達(dá)到采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)所進(jìn)行的采購(gòu)活動(dòng)。這里所說(shuō)的“財(cái)政性資金”，是指納入預(yù)算管理的各類(lèi)資金，不論來(lái)源渠道，只要進(jìn)了預(yù)算這本“賬”，都要按ZF采購(gòu)的規(guī)矩來(lái)辦事。本制度中：“貨物”，是指各種形態(tài)、各種類(lèi)型的物品，包括原材料、燃料、設(shè)備、產(chǎn)品等實(shí)物；“工程”，是指各類(lèi)建設(shè)工程，包括建筑物、構(gòu)筑物的新建、改建、擴(kuò)建、裝修、拆除、修繕等；“服務(wù)”，則是除貨物和工程以外的其他ZF采購(gòu)對(duì)象，如各類(lèi)咨詢(xún)、培訓(xùn)、維護(hù)、管理服務(wù)等。第三條ZF采購(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：公開(kāi)透明、公平競(jìng)爭(zhēng)、公正合理、誠(chéng)實(shí)信用。學(xué)校在開(kāi)展ZF采購(gòu)工作時(shí)，要認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)政策，做到：決策科學(xué)合理，不盲目、不跟風(fēng)；堅(jiān)持勤儉節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)；流程規(guī)范、高效運(yùn)轉(zhuǎn)；權(quán)責(zé)清晰、管控到位。同時(shí)，要建立和不斷完善內(nèi)部控制機(jī)制，做到所有ZF采購(gòu)活動(dòng)都依法、依規(guī)、依程序進(jìn)行。第四條學(xué)校ZF采購(gòu)的內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)覆蓋采購(gòu)活動(dòng)的“全生命周期”，而不是只盯住某一個(gè)點(diǎn)。具體包括但不限于：采購(gòu)預(yù)算與計(jì)劃管理采購(gòu)需求管理采購(gòu)方式的選擇和審批采購(gòu)活動(dòng)的組織實(shí)施合同履行與驗(yàn)收管理質(zhì)疑、投訴的受理與處理采購(gòu)文件和檔案管理采購(gòu)信息公開(kāi)與披露等通過(guò)對(duì)以上各個(gè)環(huán)節(jié)的有效銜接和控制，實(shí)現(xiàn)對(duì)ZF采購(gòu)活動(dòng)的全流程管理和風(fēng)險(xiǎn)防控。第五條本校ZF采購(gòu)實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理、各負(fù)其責(zé)”的管理體制。學(xué)校建立由采購(gòu)、財(cái)務(wù)、內(nèi)部監(jiān)督、xxx等相關(guān)部門(mén)或崗位共同參與的協(xié)調(diào)配合、相互制約的工作機(jī)制。各部門(mén)、各崗位在參與ZF采購(gòu)活動(dòng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守“不相容崗位相互分離”的原則，做到：誰(shuí)負(fù)責(zé)需求，誰(shuí)就不能單獨(dú)拍板定供應(yīng)商；誰(shuí)負(fù)責(zé)評(píng)審，誰(shuí)就不能負(fù)責(zé)合同簽訂和支付審核；誰(shuí)審核資金，誰(shuí)就不能參與具體采購(gòu)談判。通過(guò)明確職責(zé)和權(quán)限，強(qiáng)化流程控制，防止權(quán)力過(guò)度集中，嚴(yán)堵權(quán)力尋租的空間。第二章組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第六條學(xué)校成立ZF采購(gòu)內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組”），作為學(xué)校ZF采購(gòu)工作的領(lǐng)導(dǎo)和決策機(jī)構(gòu)。采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組由學(xué)校xxx、校長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng)，分管后勤工作的副校長(zhǎng)擔(dān)任副組長(zhǎng)，成員包括辦公室、教務(wù)處、總務(wù)處、財(cái)務(wù)部門(mén)、xxx部門(mén)負(fù)責(zé)人以及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人等。簡(jiǎn)單說(shuō)，就是把與采購(gòu)密切相關(guān)的“關(guān)鍵崗位”都拉到一個(gè)桌子上來(lái)共同把關(guān)。第七條采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)包括但不限于：（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、市、區(qū)關(guān)于ZF采購(gòu)的法律法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合學(xué)校實(shí)際，研究制定本校ZF采購(gòu)內(nèi)部控制制度和相關(guān)管理辦法；（二）審議學(xué)校年度ZF采購(gòu)預(yù)算和采購(gòu)計(jì)劃，對(duì)重大采購(gòu)項(xiàng)目的實(shí)施方案進(jìn)行討論把關(guān)；（三）審定達(dá)到采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上項(xiàng)目的采購(gòu)方式，對(duì)擬采用非公開(kāi)招標(biāo)等特殊采購(gòu)方式的申請(qǐng)進(jìn)行審批；（四）審議重要采購(gòu)項(xiàng)目的需求方案和采購(gòu)文件，協(xié)調(diào)解決采購(gòu)工作中出現(xiàn)的重大分歧和問(wèn)題；（五）監(jiān)督檢查學(xué)校ZF采購(gòu)制度的執(zhí)行情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題提出處理意見(jiàn)或整改要求；（六）對(duì)其他需要集體研究決定的ZF采購(gòu)重大事項(xiàng)作出議事決策。第八條學(xué)校設(shè)立ZF采購(gòu)辦公室（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“采購(gòu)辦”），依托總務(wù)處，作為采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組的日常辦事機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)ZF采購(gòu)工作的具體組織和落實(shí)。采購(gòu)辦主任由總務(wù)處主任兼任，根據(jù)需要配備專(zhuān)職或兼職的采購(gòu)管理人員，負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)銜接和操作。第九條采購(gòu)辦的主要職責(zé)包括但不限于：（一）在財(cái)務(wù)部門(mén)配合下，負(fù)責(zé)編制年度ZF采購(gòu)預(yù)算建議和采購(gòu)計(jì)劃，并具體組織實(shí)施各項(xiàng)采購(gòu)項(xiàng)目；（二）負(fù)責(zé)采購(gòu)項(xiàng)目的立項(xiàng)申報(bào)、計(jì)劃備案，以及采購(gòu)組織形式和采購(gòu)方式的初步論證與建議；（三）牽頭編制和審核采購(gòu)需求，組織需求論證和公開(kāi)征求意見(jiàn)，對(duì)采購(gòu)文件進(jìn)行形式與合規(guī)性審核；（四）具體組織采購(gòu)活動(dòng)：發(fā)布采購(gòu)公告或邀請(qǐng)通知，組織開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)（評(píng)審），依法依規(guī)確定中標(biāo)或成交供應(yīng)商；（五）負(fù)責(zé)ZF采購(gòu)合同的草擬、簽訂過(guò)程協(xié)調(diào)，并跟蹤合同履約，組織或配合相關(guān)部門(mén)開(kāi)展項(xiàng)目驗(yàn)收；（六）負(fù)責(zé)采購(gòu)信息的公開(kāi)發(fā)布、采購(gòu)資料與檔案的整理歸檔，以及有關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的填報(bào)上報(bào)工作；（七）負(fù)責(zé)受理和處理供應(yīng)商的詢(xún)問(wèn)、質(zhì)疑和投訴，按照相關(guān)法律法規(guī)和本制度規(guī)定的程序進(jìn)行登記、調(diào)查、答復(fù)；對(duì)確需整改或移交的事項(xiàng)，提出相應(yīng)意見(jiàn)；（八）組織學(xué)校相關(guān)人員學(xué)習(xí)國(guó)家和地方ZF采購(gòu)法律法規(guī)及業(yè)務(wù)流程，定期開(kāi)展針對(duì)性培訓(xùn)，不斷提高全體參與人員依法采購(gòu)、規(guī)范操作的意識(shí)和能力；（九）完成采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他與ZF采購(gòu)相關(guān)的工作任務(wù)。第十條學(xué)校各相關(guān)職能部門(mén)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分工負(fù)責(zé)、協(xié)同配合、各負(fù)其責(zé)”的原則，在各自職責(zé)范圍內(nèi)做好ZF采購(gòu)相關(guān)工作，大致分為以下幾類(lèi)：（一）使用部門(mén)根據(jù)本部門(mén)教學(xué)、科研及管理工作的實(shí)際需要，提出采購(gòu)立項(xiàng)建議和采購(gòu)需求，提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的技術(shù)參數(shù)和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)需求的真實(shí)性、必要性和適當(dāng)性負(fù)責(zé)；配合采購(gòu)辦開(kāi)展市場(chǎng)調(diào)研、需求論證、預(yù)算測(cè)算等前期工作，對(duì)采購(gòu)標(biāo)的的技術(shù)條款、服務(wù)要求等提出專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)；參與采購(gòu)文件中與技術(shù)、服務(wù)相關(guān)部分的編制與澄清，就采購(gòu)標(biāo)的提出咨詢(xún)意見(jiàn)，但不得干預(yù)評(píng)審專(zhuān)家的獨(dú)立評(píng)審和打分；負(fù)責(zé)合同履行過(guò)程中的使用管理和日常監(jiān)督，對(duì)貨物、工程和服務(wù)的質(zhì)量、使用效果進(jìn)行記錄并及時(shí)反饋問(wèn)題；按規(guī)定參與或組織項(xiàng)目驗(yàn)收，對(duì)驗(yàn)收結(jié)論的客觀、公正和完整負(fù)責(zé)；如因前期需求論證不足、使用管理不到位等原因，造成財(cái)政資金浪費(fèi)或嚴(yán)重影響正常使用的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（二）財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)學(xué)校年度預(yù)算控制目標(biāo)，審核各采購(gòu)項(xiàng)目資金來(lái)源和支出合規(guī)性，確保采購(gòu)資金的使用符合預(yù)算管理和財(cái)經(jīng)紀(jì)律要求；配合采購(gòu)辦審核年度ZF采購(gòu)預(yù)算和采購(gòu)計(jì)劃，對(duì)超預(yù)算、無(wú)預(yù)算或者違反資金用途規(guī)定的采購(gòu)行為予以及時(shí)制止；嚴(yán)格執(zhí)行“合同+發(fā)票+驗(yàn)收憑證”相統(tǒng)一的支付原則，按程序辦理資金結(jié)算手續(xù)，建立健全ZF采購(gòu)資金支付臺(tái)賬；會(huì)同采購(gòu)辦、使用部門(mén)等定期分析采購(gòu)資金執(zhí)行情況，總結(jié)問(wèn)題和經(jīng)驗(yàn)，提出改進(jìn)資金管理的意見(jiàn)建議；配合審計(jì)、紀(jì)檢等部門(mén)對(duì)采購(gòu)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)審核把關(guān)不嚴(yán)、造成不良后果的，依法依規(guī)追究相關(guān)人員責(zé)任。（三）紀(jì)檢（或內(nèi)部監(jiān)督、審計(jì)）部門(mén)對(duì)學(xué)校ZF采購(gòu)制度的執(zhí)行情況以及重點(diǎn)項(xiàng)目采購(gòu)活動(dòng)開(kāi)展監(jiān)督檢查，關(guān)注并防范采購(gòu)過(guò)程中的廉政風(fēng)險(xiǎn)；受理教職工、供應(yīng)商及社會(huì)公眾對(duì)ZF采購(gòu)活動(dòng)的舉報(bào)和投訴，依法依紀(jì)開(kāi)展調(diào)查核實(shí)，提出處理意見(jiàn)和整改要求；對(duì)采購(gòu)活動(dòng)中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點(diǎn)崗位進(jìn)行廉政風(fēng)險(xiǎn)研判，提出完善內(nèi)部控制和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控的建議；依法依規(guī)對(duì)違規(guī)違紀(jì)人員提出責(zé)任追究建議，督促有關(guān)部門(mén)落實(shí)整改。（四）資產(chǎn)管理、信息化、安全保衛(wèi)等其他相關(guān)部門(mén)根據(jù)各自的職責(zé)分工，配合采購(gòu)辦和使用部門(mén)做好以下工作：資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)資產(chǎn)的登記入賬、日常管理和處置；信息化部門(mén)負(fù)責(zé)信息系統(tǒng)相關(guān)項(xiàng)目的技術(shù)評(píng)估、安全運(yùn)維和后期服務(wù)監(jiān)管；安全保衛(wèi)等部門(mén)負(fù)責(zé)與工程安全、治安防控相關(guān)的協(xié)同工作；共同確保采購(gòu)標(biāo)的在投入使用后實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)安全、信息安全和使用效益的統(tǒng)一。第三章采購(gòu)預(yù)算與計(jì)劃管理第十一條學(xué)校ZF采購(gòu)實(shí)行“先預(yù)算、后采購(gòu)；無(wú)預(yù)算、不采購(gòu)”的基本原則。所有擬實(shí)施的ZF采購(gòu)項(xiàng)目，都必須事先納入年度預(yù)算，并編入ZF采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)審批同意后方可啟動(dòng)實(shí)施。任何“先買(mǎi)后說(shuō)”“先干再補(bǔ)手續(xù)”的做法，原則上不予認(rèn)可。第十二條在年度預(yù)算編制工作開(kāi)始前，采購(gòu)辦應(yīng)當(dāng)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)和各使用部門(mén)，對(duì)上一年度ZF采購(gòu)執(zhí)行情況進(jìn)行梳理和分析，總結(jié)執(zhí)行效果和存在問(wèn)題。在此基礎(chǔ)上，結(jié)合新學(xué)年的工作安排、設(shè)備更新和維護(hù)需求等，匯總形成下一年度采購(gòu)項(xiàng)目建議清單，提出相應(yīng)預(yù)算安排意見(jiàn)，報(bào)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并按程序提交學(xué)校相關(guān)會(huì)議集體研究。經(jīng)同意后，納入學(xué)校年度預(yù)算報(bào)批。第十三條在年度預(yù)算批復(fù)下達(dá)后，采購(gòu)辦應(yīng)根據(jù)批復(fù)情況，編制《年度ZF采購(gòu)計(jì)劃》，明確：每個(gè)項(xiàng)目的采購(gòu)內(nèi)容和基本需求；預(yù)算金額及資金來(lái)源；擬采用的采購(gòu)方式和組織形式；計(jì)劃實(shí)施的時(shí)間安排等。該計(jì)劃須報(bào)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組審批后執(zhí)行。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何部門(mén)和個(gè)人不得擅自增加、刪減或調(diào)整采購(gòu)項(xiàng)目及其預(yù)算額度。第十四條因國(guó)家政策調(diào)整、突發(fā)事件處置、教學(xué)科研任務(wù)臨時(shí)增加等特殊原因，確需對(duì)已審批的采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整的，由使用部門(mén)提出書(shū)面申請(qǐng)，說(shuō)明：調(diào)整理由和客觀背景；擬調(diào)整項(xiàng)目的內(nèi)容和資金安排方案；對(duì)原有計(jì)劃可能產(chǎn)生的影響等。采購(gòu)辦對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行審核，財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)資金來(lái)源和預(yù)算平衡情況進(jìn)行會(huì)簽后，報(bào)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組集體研究決定，并按相關(guān)規(guī)定履行變更和備案手續(xù)。第十五條對(duì)于確屬緊急的采購(gòu)項(xiàng)目（如應(yīng)急搶險(xiǎn)、防汛救災(zāi)、防疫物資采購(gòu)等），可依據(jù)國(guó)家和地方相關(guān)規(guī)定，啟動(dòng)緊急采購(gòu)程序。在緊急情況下，經(jīng)學(xué)校主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可先行組織實(shí)施采購(gòu)，但必須在事后及時(shí)補(bǔ)辦有關(guān)審批、備案和會(huì)計(jì)核算手續(xù)，將相關(guān)資料納入采購(gòu)檔案，并納入事后監(jiān)督和績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，做到“事急但不亂、程序可追溯”。第四章采購(gòu)需求與方式管理第十六條采購(gòu)需求管理應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“真實(shí)、必要、合理、節(jié)約”的基本原則。各使用部門(mén)在提出采購(gòu)需求前，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行必要的調(diào)研和論證，認(rèn)真思考以下問(wèn)題：這項(xiàng)采購(gòu)是否確有必要，是否存在可替代方案；采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)參數(shù)是否與實(shí)際需要相匹配；是否存在超標(biāo)準(zhǔn)、超規(guī)格配置的情況；嚴(yán)禁虛報(bào)、瞞報(bào)、重復(fù)申報(bào)項(xiàng)目，也不得借采購(gòu)之名變相提高標(biāo)準(zhǔn)、追求“過(guò)度配置”。第十七條對(duì)技術(shù)較復(fù)雜、金額較大，或與師生安全、學(xué)校發(fā)展全局密切相關(guān)的重要項(xiàng)目，采購(gòu)辦應(yīng)當(dāng)組織專(zhuān)家進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)論證。必要時(shí)，可邀請(qǐng)校外相關(guān)領(lǐng)域的專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員參加論證，從技術(shù)可行性