2025年企業(yè)審核管理行業(yè)管理手冊(cè)考試題庫(附答案)一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共20題）1.企業(yè)審核管理的核心目的是（）A.完成上級(jí)部門要求的考核指標(biāo)B.驗(yàn)證管理體系與戰(zhàn)略目標(biāo)的符合性及有效性C.統(tǒng)計(jì)各部門問題數(shù)量并實(shí)施獎(jiǎng)懲D.收集員工操作不規(guī)范的證據(jù)答案：B2.審核首次會(huì)議的主要主持者是（）A.受審部門負(fù)責(zé)人B.企業(yè)最高管理者C.審核組長D.外部專家答案：C3.根據(jù)《企業(yè)審核管理規(guī)范（2025版）》，審核發(fā)現(xiàn)分為三類，不包括（）A.符合項(xiàng)B.不符合項(xiàng)C.觀察項(xiàng)D.改進(jìn)建議項(xiàng)答案：D4.審核方案的制定應(yīng)優(yōu)先依據(jù)（）A.往年審核問題清單B.企業(yè)年度預(yù)算規(guī)模C.戰(zhàn)略目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果D.行業(yè)平均審核頻率答案：C5.數(shù)字化審核工具的核心功能不包括（）A.實(shí)時(shí)采集審核現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)B.自動(dòng)生成不符合項(xiàng)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告C.替代審核員進(jìn)行專業(yè)判斷D.建立審核過程電子檔案答案：C6.以下哪項(xiàng)不屬于管理體系審核的“三性”要求（）A.系統(tǒng)性B.獨(dú)立性C.權(quán)威性D.基于證據(jù)答案：C7.審核報(bào)告中“改進(jìn)建議”部分應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注（）A.對(duì)責(zé)任部門的處罰措施B.問題產(chǎn)生的根本原因及預(yù)防措施C.重復(fù)出現(xiàn)問題的歷史數(shù)據(jù)D.審核過程中發(fā)現(xiàn)的無關(guān)細(xì)節(jié)答案：B8.風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徍酥校案唢L(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域”的判定依據(jù)是（）A.部門人員數(shù)量B.歷史問題發(fā)生頻率與影響程度C.部門負(fù)責(zé)人職級(jí)D.設(shè)備新舊程度答案：B9.審核員在現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)某工序操作未按最新版作業(yè)指導(dǎo)書執(zhí)行，應(yīng)首先（）A.直接記錄為不符合項(xiàng)B.詢問操作人員是否知曉文件更新C.拍照取證后結(jié)束審核D.要求立即停止該工序生產(chǎn)答案：B10.企業(yè)合規(guī)性審核的核心依據(jù)是（）A.企業(yè)內(nèi)部績效考核制度B.國家法律法規(guī)及行業(yè)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)C.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的管理要求D.員工手冊(cè)中的獎(jiǎng)懲條款答案：B11.審核跟蹤階段的主要任務(wù)是（）A.對(duì)整改結(jié)果進(jìn)行有效性驗(yàn)證B.重新實(shí)施全面審核C.調(diào)整下年度審核計(jì)劃D.統(tǒng)計(jì)本年度審核問題數(shù)量答案：A12.以下哪項(xiàng)屬于“嚴(yán)重不符合項(xiàng)”（）A.某批次產(chǎn)品檢驗(yàn)記錄缺失1份B.關(guān)鍵工序設(shè)備未按規(guī)定進(jìn)行年度校準(zhǔn)C.車間消防通道臨時(shí)堆放少量物料D.新員工入職培訓(xùn)簽到表漏簽1人答案：B13.審核資源配置的基本原則是（）A.平均分配至各部門B.向高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域傾斜C.優(yōu)先保障管理層相關(guān)流程D.根據(jù)部門申請(qǐng)動(dòng)態(tài)調(diào)整答案：B14.審核前文件評(píng)審的目的是（）A.確認(rèn)文件是否符合形式要求（如編號(hào)、版本）B.評(píng)估文件與審核準(zhǔn)則的符合性及可操作性C.統(tǒng)計(jì)文件數(shù)量以計(jì)算審核工作量D.檢查文件是否由負(fù)責(zé)人簽字答案：B15.審核員的“專業(yè)能力”不包括（）A.熟悉行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)B.掌握審核抽樣方法C.精通企業(yè)所有崗位操作D.理解管理體系運(yùn)行邏輯答案：C16.審核過程中，受審方人員拒絕提供關(guān)鍵記錄時(shí)，審核員應(yīng)（）A.終止審核并上報(bào)B.記錄“無法獲取證據(jù)”并說明原因C.推測(cè)可能存在問題并記錄D.要求更換受審方對(duì)接人員答案：B17.以下哪項(xiàng)屬于“過程方法”在審核中的應(yīng)用（）A.僅關(guān)注最終產(chǎn)品質(zhì)量B.分析輸入、活動(dòng)、輸出及相互作用C.重點(diǎn)檢查設(shè)備臺(tái)賬完整性D.統(tǒng)計(jì)員工違規(guī)次數(shù)答案：B18.環(huán)境管理體系審核中，“合規(guī)性評(píng)價(jià)”的重點(diǎn)是（）A.環(huán)境目標(biāo)完成率B.污染物排放是否符合國家標(biāo)準(zhǔn)C.環(huán)保設(shè)備采購金額D.員工環(huán)保培訓(xùn)時(shí)長答案：B19.審核結(jié)論應(yīng)基于（）A.審核組長的主觀判斷B.抽樣獲取的客觀證據(jù)C.受審方的口頭承諾D.歷史審核問題的重復(fù)率答案：B20.數(shù)字化審核平臺(tái)的“數(shù)據(jù)看板”功能主要用于（）A.展示審核員個(gè)人績效B.實(shí)時(shí)監(jiān)控審核進(jìn)度及問題分布C.存儲(chǔ)審核原始記錄D.生成員工處罰通知答案：B二、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共10題）1.企業(yè)審核管理的主要作用包括（）A.識(shí)別管理體系漏洞B.推動(dòng)持續(xù)改進(jìn)C.提升員工合規(guī)意識(shí)D.替代日常監(jiān)督答案：ABC2.審核計(jì)劃應(yīng)明確的內(nèi)容包括（）A.審核目的與范圍B.審核組成員及分工C.現(xiàn)場(chǎng)審核時(shí)間安排D.受審方接待標(biāo)準(zhǔn)答案：ABC3.不符合項(xiàng)的判定依據(jù)包括（）A.適用的法律法規(guī)B.企業(yè)管理體系文件C.行業(yè)最佳實(shí)踐D.員工個(gè)人經(jīng)驗(yàn)答案：ABC4.審核前準(zhǔn)備階段的工作包括（）A.制定審核方案B.開展文件評(píng)審C.實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)抽樣D.編制審核檢查表答案：ABD5.審核員應(yīng)具備的核心能力包括（）A.專業(yè)技術(shù)知識(shí)B.溝通與傾聽能力C.數(shù)據(jù)分析能力D.行政事務(wù)處理能力答案：ABC6.風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徍说年P(guān)鍵步驟包括（）A.識(shí)別企業(yè)運(yùn)營中的主要風(fēng)險(xiǎn)B.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性與影響程度C.集中資源審核高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域D.對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域免于審核答案：ABC7.審核報(bào)告應(yīng)包含的內(nèi)容有（）A.審核目的、范圍、時(shí)間B.不符合項(xiàng)統(tǒng)計(jì)與分析C.改進(jìn)建議及責(zé)任部門D.審核員個(gè)人績效評(píng)分答案：ABC8.以下屬于“觀察項(xiàng)”的情況有（）A.發(fā)現(xiàn)潛在不符合趨勢(shì)B.現(xiàn)有措施可能不足以預(yù)防問題C.輕微不符合但未造成實(shí)際影響D.完全符合標(biāo)準(zhǔn)要求答案：AB9.數(shù)字化審核的優(yōu)勢(shì)包括（）A.減少紙質(zhì)記錄，降低成本B.實(shí)時(shí)同步數(shù)據(jù)，提升協(xié)作效率C.自動(dòng)生成統(tǒng)計(jì)圖表，輔助決策D.完全消除人為判斷誤差答案：ABC10.審核跟蹤驗(yàn)證的內(nèi)容包括（）A.整改措施是否已實(shí)施B.整改是否消除根本原因C.整改后是否產(chǎn)生新風(fēng)險(xiǎn)D.對(duì)責(zé)任人的處罰是否執(zhí)行答案：ABC三、判斷題（每題2分，共10題）1.審核的主要目的是發(fā)現(xiàn)問題并處罰責(zé)任部門。（）答案：×（審核核心是推動(dòng)改進(jìn)，而非處罰）2.首次會(huì)議由受審方最高管理者主持。（）答案：×（由審核組長主持）3.不符合項(xiàng)報(bào)告只需記錄問題現(xiàn)象，無需分析原因。（）答案：×（需包含原因分析）4.審核方案只需每年制定一次，無需動(dòng)態(tài)調(diào)整。（）答案：×（需根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化動(dòng)態(tài)調(diào)整）5.審核抽樣數(shù)量越多，審核結(jié)果越準(zhǔn)確。（）答案：×（應(yīng)基于風(fēng)險(xiǎn)合理抽樣，非數(shù)量越多越好）6.審核員可以同時(shí)審核自己負(fù)責(zé)的工作。（）答案：×（需保持獨(dú)立性）7.觀察項(xiàng)不需要跟蹤整改。（）答案：×（需關(guān)注潛在風(fēng)險(xiǎn)，必要時(shí)跟蹤）8.數(shù)字化審核工具可以完全替代人工審核。（）答案：×（是輔助工具，無法替代專業(yè)判斷）9.合規(guī)性審核只需關(guān)注是否違反法律，無需考慮企業(yè)內(nèi)部制度。（）答案：×（需同時(shí)符合法律與內(nèi)部制度）10.審核結(jié)論應(yīng)明確說明管理體系是否“有效”。（）答案：√四、簡(jiǎn)答題（每題5分，共8題）1.簡(jiǎn)述企業(yè)審核的基本流程。答案：企業(yè)審核流程包括五個(gè)階段：①啟動(dòng)階段（確定審核目的、范圍、準(zhǔn)則，組建審核組）；②準(zhǔn)備階段（制定審核計(jì)劃、編制檢查表、開展文件評(píng)審）；③實(shí)施階段（首次會(huì)議、現(xiàn)場(chǎng)審核、末次會(huì)議）；④報(bào)告階段（編制審核報(bào)告，向管理層匯報(bào)）；⑤跟蹤階段（驗(yàn)證整改措施有效性，關(guān)閉不符合項(xiàng)）。2.管理體系審核的核心原則有哪些？答案：核心原則包括：①獨(dú)立性（審核員與受審對(duì)象無利益沖突）；②系統(tǒng)性（按計(jì)劃、準(zhǔn)則有序開展）；③基于證據(jù)（以客觀事實(shí)為依據(jù)）；④風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向（關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域）；⑤增值性（推動(dòng)管理體系改進(jìn)）。3.不符合項(xiàng)的分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)是什么？答案：通常分為三級(jí)：①嚴(yán)重不符合項(xiàng)（系統(tǒng)性失效、可能導(dǎo)致重大風(fēng)險(xiǎn)/損失、違反法律法規(guī)）；②一般不符合項(xiàng)（局部失效、對(duì)體系運(yùn)行有一定影響）；③輕微不符合項(xiàng)（孤立問題、無實(shí)際影響）。4.審核員的道德準(zhǔn)則包括哪些內(nèi)容？答案：道德準(zhǔn)則包括：①公正（避免偏見）；②保密（保護(hù)受審方敏感信息）；③專業(yè)（持續(xù)提升能力）；④誠信（如實(shí)記錄證據(jù)）；⑤避免利益沖突（不參與關(guān)聯(lián)方審核）。5.風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徍伺c傳統(tǒng)審核的主要區(qū)別是什么？答案：傳統(tǒng)審核側(cè)重全面覆蓋，按部門或流程平均分配資源；風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徍嘶谄髽I(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，將資源集中于高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（如關(guān)鍵工序、重大合規(guī)點(diǎn)），更關(guān)注問題的影響程度，提升審核效率與針對(duì)性。6.數(shù)字化審核對(duì)傳統(tǒng)審核的改進(jìn)體現(xiàn)在哪些方面？答案：改進(jìn)包括：①數(shù)據(jù)采集實(shí)時(shí)性（通過移動(dòng)端設(shè)備現(xiàn)場(chǎng)錄入，避免事后補(bǔ)錄誤差）；②分析深度（自動(dòng)生成趨勢(shì)圖、關(guān)聯(lián)分析，識(shí)別潛在系統(tǒng)性問題）；③過程可追溯（電子留痕，便于復(fù)核與審計(jì)）；④協(xié)同效率（多部門實(shí)時(shí)共享審核進(jìn)度，縮短報(bào)告周期）。7.審核中如何獲取有效證據(jù)？答案：有效證據(jù)獲取方法包括：①查閱文件記錄（如檢驗(yàn)報(bào)告、培訓(xùn)記錄）；②觀察現(xiàn)場(chǎng)操作（如設(shè)備運(yùn)行、員工作業(yè)）；③訪談相關(guān)人員（詢問職責(zé)、流程理解）；④抽樣驗(yàn)證（按統(tǒng)計(jì)方法抽取樣本）；所有證據(jù)需記錄來源（如文件編號(hào)、人員姓名、時(shí)間地點(diǎn)），確?？勺匪?。8.審核跟蹤驗(yàn)證的關(guān)鍵要點(diǎn)有哪些？答案：關(guān)鍵要點(diǎn)：①驗(yàn)證整改措施是否針對(duì)根本原因（而非僅解決表面問題）；②確認(rèn)措施已實(shí)施（如提供培訓(xùn)記錄、設(shè)備校準(zhǔn)報(bào)告）；③評(píng)估措施有效性（如問題是否重復(fù)發(fā)生）；④關(guān)注整改是否引發(fā)新風(fēng)險(xiǎn)（如過度整改導(dǎo)致成本劇增）。五、案例分析題（共2題，每題15分）案例1：某制造企業(yè)質(zhì)量體系審核背景：審核組對(duì)A公司進(jìn)行ISO9001質(zhì)量體系審核，發(fā)現(xiàn)以下問題：（1）倉庫內(nèi)存放的原材料“X”無檢驗(yàn)合格標(biāo)識(shí)，倉管員稱“供應(yīng)商提供了出廠報(bào)告，所以未自行檢驗(yàn)”；（2）裝配車間B工序的作業(yè)指導(dǎo)書為2020版，但實(shí)際已更新為2023版，員工仍按舊版操作；（3）2024年1-6月客戶投訴記錄顯示，同一型號(hào)產(chǎn)品因“焊接不牢”投訴5次，但未看到原因分析及改進(jìn)措施。問題：1.分別指出上述問題對(duì)應(yīng)的不符合項(xiàng)條款（依據(jù)ISO9001:2015）；2.分析問題產(chǎn)生的根本原因；3.提出整改建議。答案：1.條款對(duì)應(yīng)：（1）條款8.4.2（外部提供過程、產(chǎn)品和服務(wù)的控制：未對(duì)采購產(chǎn)品實(shí)施必要的驗(yàn)證）；（2）條款7.5.3（成文信息的控制：未確保使用場(chǎng)所獲得適用文件的最新版本）；（3）條款10.2（不合格輸出的控制：未對(duì)重復(fù)發(fā)生的不合格采取糾正措施）。2.根本原因：（1）采購驗(yàn)證流程缺失，依賴供應(yīng)商報(bào)告，未建立內(nèi)部檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)；（2）文件更新后未及時(shí)發(fā)放至使用現(xiàn)場(chǎng)，培訓(xùn)不到位導(dǎo)致員工不知曉新版文件；（3）未建立投訴問題的根本原因分析機(jī)制（如未使用5Why法），整改僅停留在表面。3.整改建議：（1）修訂《采購控制程序》，明確關(guān)鍵原材料需進(jìn)行入廠檢驗(yàn)并保留記錄；（2）建立文件發(fā)放臺(tái)賬，更新后24小時(shí)內(nèi)同步至使用部門，對(duì)B工序員工進(jìn)行新版文件培訓(xùn)并考核；（3）針對(duì)“焊接不牢”投訴，組織技術(shù)、生產(chǎn)部門使用魚骨圖分析原因（如焊機(jī)參數(shù)、員工技能），制定設(shè)備定期校準(zhǔn)計(jì)劃及焊接技能考核標(biāo)準(zhǔn)，跟蹤3個(gè)月內(nèi)投訴率是否下降。案例2：某互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)合規(guī)審核背景：審核組對(duì)B公司進(jìn)行數(shù)據(jù)安全合規(guī)審核，發(fā)現(xiàn)：（1）用戶注冊(cè)頁面隱私政策鏈接指向404錯(cuò)誤頁面；（2）客服系統(tǒng)存儲(chǔ)的用戶聊天記錄未加密，且無訪問權(quán)限控制；（3）2024年發(fā)生1起數(shù)據(jù)泄露事件，僅由IT部門內(nèi)部處理，未向監(jiān)管部門報(bào)告。問題：1.指出上述問題違反的主要法律法規(guī)（至少3部）；2.說明數(shù)據(jù)安全審核的核心關(guān)注點(diǎn)；3.提出合規(guī)改進(jìn)措施。答案：1.違反法規(guī)：《個(gè)人信息保護(hù)法》（第17條“明確告知義務(wù)”）、《數(shù)據(jù)安全法》（第21條“數(shù)據(jù)分類分級(jí)保護(hù)”）、《網(wǎng)絡(luò)安全法》（第42條“數(shù)據(jù)加密與訪問控制”）。2.核心關(guān)注點(diǎn)：①數(shù)據(jù)收集的合法