2026年考試題：制裁合規(guī)知識(shí)測(cè)試題集制裁合規(guī)知識(shí)測(cè)試題集（2026年考試）一、單選題（共10題，每題2分，總計(jì)20分）說(shuō)明：下列每題只有一個(gè)正確答案。1.（2分）歐盟《外國(guó)補(bǔ)貼條例》（FSR）主要針對(duì)以下哪種行為進(jìn)行監(jiān)管？A.對(duì)歐盟企業(yè)的直接投資B.對(duì)歐盟企業(yè)的補(bǔ)貼發(fā)放C.對(duì)歐盟企業(yè)的出口限制D.對(duì)歐盟企業(yè)的技術(shù)轉(zhuǎn)移2.（2分）以下哪個(gè)國(guó)家/地區(qū)的制裁名單更新最頻繁，需要企業(yè)定期核查？A.中國(guó)B.美國(guó)OFACC.英國(guó)D.加拿大3.（2分）根據(jù)聯(lián)合國(guó)安理會(huì)制裁決議，涉及以下哪個(gè)國(guó)家的交易可能受到最嚴(yán)厲的制裁措施？A.巴西B.伊朗C.土耳其D.印度4.（2分）以下哪種行為不屬于“受制人”（SanctionedPerson）的定義范圍？A.被列入OFAC制裁名單的個(gè)人B.被列入歐盟制裁名單的企業(yè)C.與受制人交易的非受制人企業(yè)D.被列入美國(guó)制裁名單的金融機(jī)構(gòu)5.（2分）根據(jù)美國(guó)《反海外腐敗法》（FCPA），以下哪種行為可能構(gòu)成“外國(guó)賄賂”？A.向外國(guó)政府官員提供咨詢費(fèi)B.向外國(guó)政府官員提供合理傭金C.向外國(guó)政府官員提供旅游贊助D.向外國(guó)政府官員提供禮品6.（2分）中國(guó)企業(yè)在海外開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)，若涉及美國(guó)制裁名單上的個(gè)人，應(yīng)優(yōu)先采取以下哪種措施？A.繼續(xù)交易并記錄交易背景B.立即終止交易并上報(bào)合規(guī)部門(mén)C.與交易方協(xié)商降低交易金額D.向美國(guó)政府申請(qǐng)豁免7.（2分）歐盟《非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家補(bǔ)貼條例》（NSRS）主要針對(duì)哪個(gè)國(guó)家的企業(yè)實(shí)施？A.中國(guó)B.俄羅斯C.印度D.巴西8.（2分）以下哪種工具最適合企業(yè)進(jìn)行制裁風(fēng)險(xiǎn)篩查？A.電子表格B.人工核查C.合規(guī)數(shù)據(jù)庫(kù)D.口頭詢問(wèn)9.（2分）根據(jù)英國(guó)《經(jīng)濟(jì)制裁（海外制裁）條例》（ECA），以下哪種交易可能違反制裁規(guī)定？A.與英國(guó)企業(yè)交易的歐盟企業(yè)B.與歐盟企業(yè)交易的英國(guó)企業(yè)C.與美國(guó)企業(yè)交易的英國(guó)企業(yè)D.與英國(guó)企業(yè)交易的非受制人企業(yè)10.（2分）制裁合規(guī)盡職調(diào)查的核心目的是什么？A.降低交易成本B.避免法律處罰C.提高交易效率D.增加企業(yè)收入二、多選題（共5題，每題3分，總計(jì)15分）說(shuō)明：下列每題有多個(gè)正確答案。1.（3分）美國(guó)OFAC制裁名單包括哪些類(lèi)型？A.個(gè)人制裁名單（SDN）B.國(guó)家制裁名單（COC）C.聯(lián)合國(guó)安理會(huì)制裁名單D.特別指定國(guó)民名單（SDN）2.（3分）中國(guó)企業(yè)境外投資時(shí)，需要重點(diǎn)關(guān)注哪些制裁風(fēng)險(xiǎn)？A.投資對(duì)象所在國(guó)的制裁政策B.投資對(duì)象的行業(yè)背景C.投資資金來(lái)源地的制裁規(guī)定D.投資目的地的反洗錢(qián)要求3.（3分）歐盟《外國(guó)補(bǔ)貼條例》（FSR）的主要監(jiān)管對(duì)象包括哪些？A.歐盟企業(yè)的外國(guó)補(bǔ)貼B.歐盟企業(yè)的外國(guó)投資C.歐盟企業(yè)的外國(guó)采購(gòu)D.歐盟企業(yè)的外國(guó)銷(xiāo)售4.（3分）制裁合規(guī)培訓(xùn)應(yīng)包括哪些內(nèi)容？A.制裁政策法規(guī)B.企業(yè)內(nèi)部合規(guī)流程C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法D.違規(guī)后果及處罰5.（3分）以下哪些行為可能觸發(fā)美國(guó)《反海外腐敗法》（FCPA）的合規(guī)審查？A.向外國(guó)官員提供賄賂B.虛假陳述財(cái)務(wù)報(bào)表C.轉(zhuǎn)移資金規(guī)避制裁D.雇傭受制人從事敏感業(yè)務(wù)三、判斷題（共10題，每題1分，總計(jì)10分）說(shuō)明：下列每題判斷對(duì)錯(cuò)。1.（1分）中國(guó)企業(yè)向伊朗企業(yè)出口貨物，若伊朗企業(yè)未被列入制裁名單，則交易一定合規(guī)。2.（1分）歐盟《非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家補(bǔ)貼條例》（NSRS）主要針對(duì)俄羅斯企業(yè)實(shí)施。3.（1分）美國(guó)OFAC制裁名單每年更新一次。4.（1分）企業(yè)與受制人交易時(shí)，若通過(guò)第三方繞過(guò)制裁，則交易一定合規(guī)。5.（1分）英國(guó)《經(jīng)濟(jì)制裁（海外制裁）條例》（ECA）僅適用于英國(guó)企業(yè)。6.（1分）中國(guó)企業(yè)在海外設(shè)立子公司，若子公司未直接涉及制裁對(duì)象，則無(wú)需進(jìn)行合規(guī)審查。7.（1分）根據(jù)聯(lián)合國(guó)安理會(huì)制裁決議，涉及受制人的交易必須立即終止。8.（1分）中國(guó)企業(yè)若涉及美國(guó)制裁名單上的個(gè)人，可申請(qǐng)豁免繼續(xù)交易。9.（1分）制裁合規(guī)盡職調(diào)查僅適用于大型企業(yè)，中小企業(yè)無(wú)需關(guān)注。10.（1分）向外國(guó)政府官員提供合理傭金屬于合法商業(yè)行為，不受制裁法規(guī)限制。四、簡(jiǎn)答題（共3題，每題5分，總計(jì)15分）說(shuō)明：請(qǐng)簡(jiǎn)要回答下列問(wèn)題。1.（5分）簡(jiǎn)述美國(guó)《反海外腐敗法》（FCPA）的主要內(nèi)容及其合規(guī)要點(diǎn)。2.（5分）中國(guó)企業(yè)在海外投資時(shí)，如何進(jìn)行制裁風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估？3.（5分）歐盟《外國(guó)補(bǔ)貼條例》（FSR）的主要目的是什么？對(duì)企業(yè)有哪些影響？五、案例分析題（共2題，每題10分，總計(jì)20分）說(shuō)明：請(qǐng)結(jié)合案例背景，分析企業(yè)應(yīng)如何應(yīng)對(duì)制裁合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。1.（10分）案例背景：中國(guó)某科技企業(yè)計(jì)劃向俄羅斯出口一批高端設(shè)備，但交易對(duì)方公司法人被列入美國(guó)OFAC制裁名單。企業(yè)試圖通過(guò)第三方物流公司隱瞞交易，但被歐盟海關(guān)抽查。問(wèn)：-該企業(yè)可能面臨哪些制裁合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)？-企業(yè)應(yīng)如何糾正違規(guī)行為？2.（10分）案例背景：英國(guó)某能源企業(yè)計(jì)劃收購(gòu)一家中東公司，該公司的部分股東被列入歐盟制裁名單。企業(yè)未進(jìn)行充分盡職調(diào)查，導(dǎo)致收購(gòu)?fù)瓿珊竺媾R交易被撤銷(xiāo)的風(fēng)險(xiǎn)。問(wèn)：-該企業(yè)違反了哪些制裁合規(guī)規(guī)定？-如何避免類(lèi)似問(wèn)題？答案與解析一、單選題答案與解析1.B解析：歐盟《外國(guó)補(bǔ)貼條例》（FSR）主要針對(duì)外國(guó)政府向歐盟企業(yè)的補(bǔ)貼發(fā)放進(jìn)行監(jiān)管，防止扭曲市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。2.B解析：美國(guó)OFAC制裁名單更新頻繁，企業(yè)需定期核查交易對(duì)手是否受制。3.B解析：伊朗是聯(lián)合國(guó)安理會(huì)制裁重點(diǎn)國(guó)家，涉及伊朗交易可能觸發(fā)最嚴(yán)厲制裁。4.C解析：與受制人交易的非受制人企業(yè)本身不屬于受制人，但需承擔(dān)盡職調(diào)查責(zé)任。5.A解析：向外國(guó)政府官員提供咨詢費(fèi)可能構(gòu)成賄賂，需符合合理商業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。6.B解析：涉及美國(guó)制裁名單上的個(gè)人，企業(yè)應(yīng)立即終止交易并上報(bào)合規(guī)部門(mén)。7.A解析：歐盟《非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家補(bǔ)貼條例》（NSRS）主要針對(duì)中國(guó)等非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的補(bǔ)貼。8.C解析：合規(guī)數(shù)據(jù)庫(kù)能高效篩查制裁風(fēng)險(xiǎn)，電子表格和人工核查效率較低。9.C解析：與美國(guó)企業(yè)交易可能觸發(fā)美國(guó)制裁規(guī)定，需核查交易對(duì)手是否受制。10.B解析：制裁合規(guī)盡職調(diào)查的核心目的是避免法律處罰，降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。二、多選題答案與解析1.A、B、D解析：美國(guó)OFAC制裁名單包括個(gè)人制裁（SDN）、國(guó)家制裁（COC）和特別指定國(guó)民（SDN）。2.A、B、C解析：境外投資需關(guān)注投資對(duì)象所在國(guó)的制裁政策、行業(yè)背景和資金來(lái)源地。3.A、B、C解析：FSR主要監(jiān)管外國(guó)補(bǔ)貼、投資和采購(gòu)，影響歐盟企業(yè)的全球供應(yīng)鏈。4.A、B、C、D解析：合規(guī)培訓(xùn)需涵蓋政策法規(guī)、內(nèi)部流程、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和違規(guī)后果。5.A、C、D解析：向外國(guó)官員提供賄賂、轉(zhuǎn)移資金規(guī)避制裁、雇傭受制人從事敏感業(yè)務(wù)均違規(guī)。三、判斷題答案與解析1.×解析：即使伊朗企業(yè)未被制裁，若交易涉及受制人仍可能違規(guī)。2.√解析：NSRS主要針對(duì)俄羅斯等非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的補(bǔ)貼。3.×解析：OFAC制裁名單每日更新，企業(yè)需實(shí)時(shí)核查。4.×解析：通過(guò)第三方繞制裁仍屬違規(guī)，可能面臨二次處罰。5.×解析：ECA適用于所有在歐盟境內(nèi)或涉及歐盟企業(yè)的交易。6.×解析：子公司若涉及制裁對(duì)象，需進(jìn)行合規(guī)審查。7.×解析：涉及受制人交易需根據(jù)具體制裁規(guī)定決定是否終止。8.×解析：豁免申請(qǐng)成功率低，企業(yè)應(yīng)優(yōu)先避免違規(guī)交易。9.×解析：中小企業(yè)同樣面臨制裁風(fēng)險(xiǎn)，需建立合規(guī)機(jī)制。10.×解析：合理傭金需符合商業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，否則可能構(gòu)成賄賂。四、簡(jiǎn)答題答案與解析1.美國(guó)《反海外腐敗法》（FCPA）的主要內(nèi)容及合規(guī)要點(diǎn)內(nèi)容：FCPA禁止美國(guó)企業(yè)或個(gè)人向外國(guó)政府官員賄賂，并要求美國(guó)企業(yè)海外子公司遵守美國(guó)反腐敗標(biāo)準(zhǔn)。合規(guī)要點(diǎn)：-建立有效的反腐敗內(nèi)部控制體系；-對(duì)海外員工和合作伙伴進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)；-保留交易記錄以證明合規(guī)性。2.中國(guó)企業(yè)在海外投資時(shí)的制裁風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估-核查投資對(duì)象是否受制；-評(píng)估投資資金來(lái)源是否合規(guī)；-分析投資目的地制裁政策；-建立交易對(duì)手盡職調(diào)查流程。3.歐盟《外國(guó)補(bǔ)貼條例》（FSR）的目的大及影響目的：防止外國(guó)補(bǔ)貼扭曲歐盟市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，要求外國(guó)補(bǔ)貼接受者向歐盟支付補(bǔ)償。影響：-歐盟企業(yè)需核查外國(guó)補(bǔ)貼合規(guī)性；-外國(guó)企業(yè)需準(zhǔn)備補(bǔ)償方案；-全球供應(yīng)鏈面臨合規(guī)壓力。五、案例分析題答案與解析1.中國(guó)科技企業(yè)向俄羅斯出口設(shè)備案例制裁風(fēng)險(xiǎn)：-美國(guó)制裁名單規(guī)避失敗，企業(yè)可能面臨罰款