合同管理要素審核與風(fēng)險(xiǎn)控制表工具說(shuō)明一、應(yīng)用場(chǎng)景與價(jià)值本工具適用于企業(yè)內(nèi)部合同全生命周期管理，具體場(chǎng)景包括：合同簽訂前審核：法務(wù)部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)及財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)合同條款的合規(guī)性、合理性進(jìn)行前置審查，避免潛在風(fēng)險(xiǎn)；合同評(píng)審會(huì)支撐：為跨部門(mén)評(píng)審會(huì)議提供標(biāo)準(zhǔn)化審核保證評(píng)審要素全面、結(jié)論客觀；供應(yīng)商/客戶合同前置審核：針對(duì)合作方的合同文本，重點(diǎn)審核資質(zhì)、權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任等核心條款，保障企業(yè)權(quán)益；合同履行中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：對(duì)已生效合同的履行進(jìn)度、條款變更、爭(zhēng)議解決等進(jìn)行跟蹤，及時(shí)發(fā)覺(jué)并控制履約風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)系統(tǒng)化審核與風(fēng)險(xiǎn)控制，可顯著降低合同糾紛概率，保障企業(yè)資產(chǎn)安全，提升合同管理規(guī)范性與效率。二、操作流程與實(shí)施步驟步驟1：審核準(zhǔn)備明確合同類型（如采購(gòu)合同、銷售合同、服務(wù)合同、租賃合同等）及對(duì)應(yīng)的審核重點(diǎn)；收集合同基礎(chǔ)資料，包括但不限于合同文本、對(duì)方主體資質(zhì)文件（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、許可證書(shū)等）、合作背景說(shuō)明、過(guò)往合作記錄（如有）；組建審核小組，至少包含業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人（熟悉交易背景）、法務(wù)專員（把控法律風(fēng)險(xiǎn)）、財(cái)務(wù)專員（審核財(cái)務(wù)條款）。步驟2：核心要素逐項(xiàng)審核依據(jù)“合同管理要素審核與風(fēng)險(xiǎn)控制表模板”，對(duì)合同各項(xiàng)要素進(jìn)行逐一核對(duì)，保證信息完整、條款清晰；重點(diǎn)審核主體資質(zhì)、標(biāo)的描述、權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決等關(guān)鍵條款，標(biāo)注存在風(fēng)險(xiǎn)或模糊表述的內(nèi)容。步驟3：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與等級(jí)評(píng)估結(jié)合審核結(jié)果，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性及影響程度，劃分為“高、中、低”三級(jí)：高風(fēng)險(xiǎn)：可能導(dǎo)致企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)損失、法律責(zé)任或聲譽(yù)損害（如主體資質(zhì)無(wú)效、違約責(zé)任不對(duì)等）；中風(fēng)險(xiǎn)：可能影響合同正常履行或產(chǎn)生一定經(jīng)濟(jì)損失（如交付標(biāo)準(zhǔn)模糊、支付條件不明確）；低風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)合同履行影響較小，可通過(guò)補(bǔ)充說(shuō)明或條款優(yōu)化解決（如格式表述不規(guī)范）。步驟4：形成審核意見(jiàn)與整改要求根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，提出具體整改建議：高風(fēng)險(xiǎn)條款需修改或刪除，中風(fēng)險(xiǎn)條款需明確補(bǔ)充，低風(fēng)險(xiǎn)條款可優(yōu)化完善；填寫(xiě)審核報(bào)告，明確審核結(jié)論（“通過(guò)”“修改后通過(guò)”“不通過(guò)”），并跟蹤整改落實(shí)情況。步驟5：整改閉環(huán)與歸檔責(zé)任部門(mén)（如業(yè)務(wù)部門(mén)）根據(jù)審核意見(jiàn)完成合同修改后，由審核小組復(fù)核確認(rèn)，直至風(fēng)險(xiǎn)消除或可控；審核通過(guò)的合同文本，經(jīng)各方簽字蓋章后，連同審核報(bào)告、整改記錄等資料統(tǒng)一歸檔，留存期限不少于合同履行完畢后3年。三、合同管理要素審核與風(fēng)險(xiǎn)控制表模板合同基本信息合同編號(hào)合同名稱合同類型□采購(gòu)□銷售□服務(wù)□租賃□合作開(kāi)發(fā)□其他簽約主體（甲方）名稱：____________________統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：__________________簽約主體（乙方）名稱：____________________統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：__________________合同金額（大寫(xiě)）合同金額（小寫(xiě)）履行期限自_年_月_日至_年__月__日審核日期____年__月__日審核小組業(yè)務(wù)：_________法務(wù)：_________財(cái)務(wù)：_________審核要素審核內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)描述/整改建議審核人整改責(zé)任人整改完成情況主體資質(zhì)審核1.甲方/乙方營(yíng)業(yè)執(zhí)照、相關(guān)許可證件在有效期內(nèi)，經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋合同內(nèi)容；2.特殊行業(yè)需具備專項(xiàng)資質(zhì)（如建筑、醫(yī)療等）；3.法定代表人證件號(hào)碼明及授權(quán)委托書(shū)（簽字人非法定代表人時(shí)）。□高□中□低例：乙方營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效期已屆滿，需提供最新?tīng)I(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件或辦理延期。*法務(wù)*業(yè)務(wù)經(jīng)理□已整改□未整改合同標(biāo)的審核1.標(biāo)的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等描述清晰準(zhǔn)確，無(wú)歧義；2.質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方法明確（可引用國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方約定標(biāo)準(zhǔn)）?！醺摺踔小醯屠悍?wù)合同中未明確驗(yàn)收流程，需補(bǔ)充“驗(yàn)收需在服務(wù)完成后5個(gè)工作日內(nèi)完成，以甲方書(shū)面確認(rèn)為準(zhǔn)”。*業(yè)務(wù)*業(yè)務(wù)專員□已整改□未整改權(quán)利義務(wù)條款審核1.雙方權(quán)利義務(wù)對(duì)等，不存在單方過(guò)度限制或免責(zé)條款；2.約定保密范圍、期限及違約責(zé)任（涉及商業(yè)秘密時(shí)）?！醺摺踔小醯屠罕Ｃ軛l款僅約束乙方，需補(bǔ)充“雙方對(duì)在合作中獲知的對(duì)方商業(yè)秘密均承擔(dān)保密義務(wù)”。*法務(wù)*業(yè)務(wù)經(jīng)理□已整改□未整改違約責(zé)任條款審核1.違約責(zé)任與違約行為性質(zhì)、程度相匹配；2.違約金計(jì)算方式合理，避免“過(guò)高”或“過(guò)低”；3.明確違約責(zé)任的觸發(fā)條件及救濟(jì)措施。□高□中□低例：違約金未約定上限，建議修改為“違約金不超過(guò)合同總金額的20%”。*法務(wù)*法務(wù)專員□已整改□未整改爭(zhēng)議解決方式審核1.爭(zhēng)議解決方式（訴訟/仲裁）明確，約定管轄地/仲裁機(jī)構(gòu)；2.優(yōu)先選擇企業(yè)所在地法院或仲裁機(jī)構(gòu)，降低異地維權(quán)成本?！醺摺踔小醯屠杭s定由乙方所在地法院管轄，建議修改為“由甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院管轄”。*法務(wù)*業(yè)務(wù)經(jīng)理□已整改□未整改財(cái)務(wù)條款審核1.合同金額、計(jì)價(jià)方式（固定單價(jià)/總價(jià)/成本加成等）清晰；2.支付條件、時(shí)間、方式明確（如“預(yù)付款30%到賬后發(fā)貨”）；3.稅費(fèi)承擔(dān)約定清晰（如“含稅/不含稅，發(fā)票類型為增值稅專用發(fā)票”）。□高□中□低例：未約定發(fā)票開(kāi)具時(shí)間，需補(bǔ)充“乙方在收到每筆款項(xiàng)后5個(gè)工作日內(nèi)提供等額合法發(fā)票”。*財(cái)務(wù)*財(cái)務(wù)專員□已整改□未整改生效與終止條款審核1.合同生效條件明確（簽字蓋章后生效/附條件生效等）；2.終止條件（如不可抗力、違約情形）及后續(xù)處理機(jī)制約定清晰?！醺摺踔小醯屠何醇s定合同解除后的財(cái)產(chǎn)清算方式，需補(bǔ)充“合同解除后，雙方應(yīng)在15日內(nèi)完成已完成工作量的結(jié)算”。*法務(wù)*業(yè)務(wù)經(jīng)理□已整改□未整改其他特殊條款審核根據(jù)合同類型補(bǔ)充審核（如知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬、不可抗力、保險(xiǎn)、擔(dān)保等）?！醺摺踔小醯屠杭夹g(shù)開(kāi)發(fā)合同未約定知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬，需明確“研發(fā)成果專利權(quán)歸甲方所有”。*法務(wù)*業(yè)務(wù)專員□已整改□未整改審核結(jié)論□通過(guò)（可直接簽署）□修改后通過(guò)（需完成上述整改）□不通過(guò)（存在重大風(fēng)險(xiǎn)，需重新談判）最終審核人簽字審核報(bào)告編號(hào)四、關(guān)鍵注意事項(xiàng)與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避審核時(shí)效性：合同文本需在簽署前至少3個(gè)工作日完成審核，避免因時(shí)間倉(cāng)促導(dǎo)致審核遺漏；重大或復(fù)雜合同（如金額超500萬(wàn)元、涉外合同）應(yīng)提前5個(gè)工作日啟動(dòng)審核流程。主體資質(zhì)動(dòng)態(tài)核驗(yàn)：合作方主體資質(zhì)需通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”等官方渠道實(shí)時(shí)核驗(yàn)，避免因資質(zhì)過(guò)期、吊銷或被列入經(jīng)營(yíng)異常名錄導(dǎo)致合同無(wú)效。條款表述嚴(yán)謹(jǐn)性：避免使用“盡量”“大概”“盡快”等模糊詞匯，所有時(shí)間、金額、數(shù)量、標(biāo)準(zhǔn)等需量化明確；專業(yè)術(shù)語(yǔ)應(yīng)使用行業(yè)通用表述，必要時(shí)附定義說(shuō)明。權(quán)利義務(wù)對(duì)等原則：審核時(shí)重點(diǎn)關(guān)注是否存在“霸王條款”，如單方解釋權(quán)、單方終止權(quán)、免責(zé)范圍過(guò)大等，保證雙方權(quán)利義務(wù)基本對(duì)等，避免顯失公平條款。違約責(zé)任量化：違約金需合理設(shè)定，一般不超過(guò)實(shí)際損失的30%，且不超過(guò)合同總金額的30%（參考《民法典》第585條）；可同時(shí)約定“定金條款”和“違約金條款”，但不可同時(shí)主張。爭(zhēng)議解決方式優(yōu)先級(jí)：優(yōu)先選擇訴訟方式（管轄法院為企業(yè)所在地法院），避免約定不明確的仲裁機(jī)構(gòu)（如“某某地仲裁委員會(huì)”需具體到城市）；涉外合同可約定國(guó)際仲裁，但需明確仲裁規(guī)則?？绮块T(mén)協(xié)同機(jī)制：業(yè)務(wù)部門(mén)需對(duì)合同背景真實(shí)性、商業(yè)合理性負(fù)責(zé)；法務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)法律合規(guī)性；財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)金額、支付條款等財(cái)務(wù)邏輯審核，保證三方意見(jiàn)一致后方可簽署。合同變更與補(bǔ)充：合同履行過(guò)程中如需變更，需簽訂書(shū)面補(bǔ)充協(xié)議，明確變更內(nèi)容、生效條件及原合同效力