2025年基金從業(yè)資格考試考試題庫(kù)及答案和詳細(xì)解析08041.以下關(guān)于基金銷售機(jī)構(gòu)的職責(zé)規(guī)范，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)與基金管理人簽訂的書(shū)面銷售協(xié)議，不應(yīng)當(dāng)包括基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利與義務(wù)B.客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存15年C.基金募集申請(qǐng)獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，不得向公眾公布基金宣傳推介材料D.基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分時(shí)，應(yīng)綜合考慮客戶身份、地域、行業(yè)或職業(yè)、交易特征等因素答案：A解析：基金銷售機(jī)構(gòu)與基金管理人簽訂的書(shū)面銷售協(xié)議，應(yīng)包括基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利與義務(wù)，A選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。B、C、D選項(xiàng)表述均正確。2.關(guān)于基金份額持有人大會(huì)，以下表述錯(cuò)誤的是（）。A.基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表二分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開(kāi)B.召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前三十日公告基金份額持有人大會(huì)相關(guān)事項(xiàng)C.基金份額持有人大會(huì)只能采取現(xiàn)場(chǎng)方式召開(kāi)D.基金份額持有人大會(huì)不得就未經(jīng)公告的事項(xiàng)進(jìn)行表決答案：C解析：基金份額持有人大會(huì)可以采取現(xiàn)場(chǎng)方式召開(kāi)，也可以采取通訊等方式召開(kāi)，C選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于基金份額持有人大會(huì)的規(guī)定均正確。3.關(guān)于開(kāi)放式基金的申購(gòu)和贖回費(fèi)用及銷售服務(wù)費(fèi)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.銷售服務(wù)費(fèi)由申購(gòu)人承擔(dān)，不從基金資產(chǎn)計(jì)提B.申購(gòu)費(fèi)用由申購(gòu)人承擔(dān)，不列入基金資產(chǎn)C.基金管理人可以根據(jù)情況調(diào)整申購(gòu)費(fèi)率D.贖回費(fèi)用由基金贖回人承擔(dān)，不低于贖回費(fèi)總額的25%歸入基金資產(chǎn)答案：A解析：銷售服務(wù)費(fèi)是從基金資產(chǎn)中按一定比例計(jì)提的，用于支付銷售機(jī)構(gòu)的傭金、基金的營(yíng)銷費(fèi)用以及基金份額持有人服務(wù)費(fèi)等，并非由申購(gòu)人承擔(dān)，A選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。B、C、D選項(xiàng)表述正確。4.下列不屬于基金托管人職責(zé)的是（）。A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)B.按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶C.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案D.對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見(jiàn)答案：C解析：按照基金合同的約定確定基金收益分配方案是基金管理人的職責(zé)，不是基金托管人的職責(zé)，C選項(xiàng)符合題意。A、B、D選項(xiàng)均是基金托管人的職責(zé)。5.基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予注冊(cè)文件之日起（）內(nèi)進(jìn)行基金募集。A.3個(gè)月B.6個(gè)月C.12個(gè)月D.36個(gè)月答案：B解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予注冊(cè)文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。超過(guò)6個(gè)月開(kāi)始募集，原注冊(cè)的事項(xiàng)未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)重新提交注冊(cè)申請(qǐng)，B選項(xiàng)正確。6.以下屬于基金信息披露禁止行為的是（）。Ⅰ.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏Ⅱ.對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)Ⅲ.違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失Ⅳ.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金信息披露的禁止行為包括虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)；違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)等，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ選項(xiàng)均正確。7.關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制的五原則，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金管理人內(nèi)控制度必須講求效率和效果，所有控制制度必須得到貫徹執(zhí)行并實(shí)際發(fā)揮作用，這體現(xiàn)了有效性原則B.基金管理人內(nèi)部控制必須覆蓋所有人員，要求各部門之間、人員之間應(yīng)相互配合、協(xié)調(diào)同步、緊密銜接，避免只管相互牽制而不顧辦事效率的做法，這體現(xiàn)了相互制約原則C.基金管理人內(nèi)部控制要求各部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立，基金財(cái)產(chǎn)、管理人固有財(cái)產(chǎn)、其他財(cái)產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離，這體現(xiàn)了獨(dú)立性原則D.基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)具有前瞻性，并且必須隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化進(jìn)行及時(shí)修改或完善，這體現(xiàn)了適時(shí)性原則答案：B解析：基金管理人內(nèi)部控制必須覆蓋所有人員，要求各部門之間、人員之間應(yīng)相互配合、協(xié)調(diào)同步、緊密銜接，避免只管相互牽制而不顧辦事效率的做法，這體現(xiàn)的是健全性原則，而非相互制約原則，B選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)表述正確。8.下列關(guān)于基金銷售適用性的說(shuō)法，不正確的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將基金銷售適用性作為內(nèi)部控制的組成部分，貫穿于基金銷售的各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)B.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)C.基金銷售機(jī)構(gòu)所使用的基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法及其說(shuō)明不需要向基金投資人公開(kāi)D.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在基金認(rèn)購(gòu)或申購(gòu)申請(qǐng)中加入基金投資人意愿聲明內(nèi)容答案：C解析：基金銷售機(jī)構(gòu)所使用的基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法及其說(shuō)明應(yīng)當(dāng)向基金投資人公開(kāi)，C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于基金銷售適用性的表述均正確。9.基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過(guò)往業(yè)績(jī)，但基金合同生效不足（）的除外。A.6個(gè)月B.1年C.2年D.3年答案：A解析：基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過(guò)往業(yè)績(jī)，但基金合同生效不足6個(gè)月的除外，A選項(xiàng)正確。10.關(guān)于ETF，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.ETF本質(zhì)上是一種指數(shù)基金B(yǎng).ETF可以在證券交易所掛牌上市C.ETF可以像開(kāi)放式基金一樣進(jìn)行申購(gòu)和贖回D.ETF不可以用一籃子股票進(jìn)行申購(gòu)和贖回答案：D解析：ETF可以用一籃子股票進(jìn)行申購(gòu)和贖回，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。ETF本質(zhì)上是一種指數(shù)基金，既可以在證券交易所掛牌上市交易，又可以像開(kāi)放式基金一樣進(jìn)行申購(gòu)和贖回，A、B、C選項(xiàng)表述正確。11.下列關(guān)于開(kāi)放式基金巨額贖回的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.單個(gè)開(kāi)放日基金凈贖回申請(qǐng)超過(guò)基金總份額的10%時(shí)，為巨額贖回B.出現(xiàn)巨額贖回申請(qǐng)時(shí)，基金管理人可以決定接受全額贖回或者部分延期贖回C.基金管理人決定接受全額贖回時(shí)，按正常贖回程序進(jìn)行D.部分延期贖回時(shí)，基金管理人應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體上公告，并說(shuō)明有關(guān)處理方法答案：D解析：部分延期贖回時(shí)，基金管理人應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體上公告，并說(shuō)明有關(guān)處理方法，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于開(kāi)放式基金巨額贖回的表述均正確。12.關(guān)于封閉式基金和開(kāi)放式基金的區(qū)別，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.封閉式基金一般有固定的存續(xù)期，而開(kāi)放式基金沒(méi)有固定存續(xù)期B.封閉式基金的基金份額是固定的，而開(kāi)放式基金的基金份額不固定C.封閉式基金的交易價(jià)格主要受二級(jí)市場(chǎng)供求關(guān)系的影響，而開(kāi)放式基金的買賣價(jià)格以基金份額凈值為基礎(chǔ)D.封閉式基金不可進(jìn)行擴(kuò)募，而開(kāi)放式基金可以進(jìn)行擴(kuò)募答案：D解析：封閉式基金在符合一定條件的情況下可以進(jìn)行擴(kuò)募，并非不可擴(kuò)募，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)表述的封閉式基金和開(kāi)放式基金的區(qū)別均正確。13.基金管理公司的投資管理部門不包括（）。A.投資部B.研究部C.交易部D.風(fēng)險(xiǎn)管理部答案：D解析：風(fēng)險(xiǎn)管理部是負(fù)責(zé)對(duì)公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的或潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理的部門，不屬于投資管理部門。投資管理部門包括投資部、研究部、交易部等，D選項(xiàng)符合題意。14.下列關(guān)于QDII基金的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.QDII基金即合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者基金B(yǎng).QDII基金可以投資于境外市場(chǎng)的股票、債券等金融工具C.QDII基金可以用人民幣、美元或其他主要外匯貨幣為計(jì)價(jià)貨幣募集D.QDII基金的境內(nèi)托管人可以委托境外資產(chǎn)托管人負(fù)責(zé)境外資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，但境外托管人資產(chǎn)規(guī)模不得低于10億美元或等值貨幣答案：D解析：QDII基金的境內(nèi)托管人可以委托境外資產(chǎn)托管人負(fù)責(zé)境外資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，境外托管人應(yīng)滿足最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)收資本不少于10億美元或等值貨幣，或托管資產(chǎn)規(guī)模不少于1000億美元或等值貨幣等條件，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)表述正確。15.關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金的說(shuō)法，正確的是（）。A.貨幣市場(chǎng)基金適合長(zhǎng)期投資B.貨幣市場(chǎng)基金不得投資于剩余期限超過(guò)397天的債券C.貨幣市場(chǎng)基金可以投資于可轉(zhuǎn)換債券D.貨幣市場(chǎng)基金的風(fēng)險(xiǎn)較高答案：B解析：貨幣市場(chǎng)基金不得投資于剩余期限超過(guò)397天的債券，B選項(xiàng)正確。貨幣市場(chǎng)基金流動(dòng)性好、安全性高，適合短期投資，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；貨幣市場(chǎng)基金不得投資于可轉(zhuǎn)換債券，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；貨幣市場(chǎng)基金風(fēng)險(xiǎn)較低，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。16.基金管理人的合規(guī)管理目標(biāo)不包括（）。A.建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系B.實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理C.促進(jìn)基金管理人全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)D.確保基金持有人依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)答案：D解析：基金管理人的合規(guī)管理目標(biāo)是建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)基金管理人全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，確?；鸸芾砣艘婪ê弦?guī)經(jīng)營(yíng)，而不是確?；鸪钟腥艘婪ê弦?guī)經(jīng)營(yíng)，D選項(xiàng)符合題意。17.下列關(guān)于基金客戶服務(wù)的特點(diǎn)，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金客戶服務(wù)是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的服務(wù)B.基金客戶服務(wù)具有持續(xù)性的特點(diǎn)C.基金客戶服務(wù)是一種面對(duì)面的服務(wù)D.基金客戶服務(wù)具有時(shí)效性的特點(diǎn)答案：C解析：基金客戶服務(wù)的方式有多種，并非僅僅是面對(duì)面的服務(wù)，還可以通過(guò)電話、互聯(lián)網(wǎng)等多種渠道提供服務(wù)，C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤?；鹂蛻舴?wù)具有專業(yè)性、持續(xù)性、時(shí)效性等特點(diǎn)，A、B、D選項(xiàng)表述正確。18.關(guān)于基金合同的主要內(nèi)容，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金的運(yùn)作方式B.基金合同應(yīng)當(dāng)明確約定基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)、議事規(guī)則等事項(xiàng)C.基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式D.基金合同不應(yīng)當(dāng)約定基金的投資范圍和投資策略答案：D解析：基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金的投資范圍和投資策略，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金合同主要內(nèi)容的表述均正確。19.以下不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)的是（）。A.商業(yè)銀行B.證券公司C.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)D.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)答案：D解析：中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)是基金行業(yè)的自律性組織，不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)等均可以作為基金銷售機(jī)構(gòu)，D選項(xiàng)符合題意。20.關(guān)于基金的投資風(fēng)格，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.成長(zhǎng)型基金追求資本增值，主要投資于具有良好增長(zhǎng)潛力的股票B.價(jià)值型基金追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入，主要投資于大盤(pán)藍(lán)籌股、公司債、政府債券等C.平衡型基金既注重資本增值又注重當(dāng)期收入，投資于兩類股票的比例一般是一半對(duì)一半D.大盤(pán)股基金主要投資于市值較大的股票，小盤(pán)股基金主要投資于市值較小的股票答案：C解析：平衡型基金既注重資本增值又注重當(dāng)期收入，但投資于兩類股票的比例并非固定為一半對(duì)一半，而是根據(jù)市場(chǎng)情況進(jìn)行靈活調(diào)整，C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于基金投資風(fēng)格的表述均正確。21.基金銷售人員在為投資者辦理基金開(kāi)戶手續(xù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守（）的原則，不得欺詐、誤導(dǎo)投資者。A.合法、合規(guī)B.真實(shí)、準(zhǔn)確C.公平、公正D.誠(chéng)實(shí)信用答案：D解析：基金銷售人員在為投資者辦理基金開(kāi)戶手續(xù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守誠(chéng)實(shí)信用的原則，不得欺詐、誤導(dǎo)投資者，D選項(xiàng)正確。22.關(guān)于基金的市場(chǎng)營(yíng)銷，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金市場(chǎng)營(yíng)銷的內(nèi)容包括目標(biāo)市場(chǎng)與客戶的確定、營(yíng)銷環(huán)境的分析、營(yíng)銷組合的設(shè)計(jì)等B.基金市場(chǎng)營(yíng)銷的核心是銷售基金產(chǎn)品C.基金市場(chǎng)營(yíng)銷不同于有形產(chǎn)品營(yíng)銷，其服務(wù)過(guò)程體現(xiàn)了基金市場(chǎng)營(yíng)銷的持續(xù)性特點(diǎn)D.基金市場(chǎng)營(yíng)銷的意義在于為投資者提供更好的投資選擇，促進(jìn)基金市場(chǎng)的健康發(fā)展答案：B解析：基金市場(chǎng)營(yíng)銷的核心是客戶關(guān)系管理，而不是銷售基金產(chǎn)品，B選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)關(guān)于基金市場(chǎng)營(yíng)銷的表述均正確。23.下列關(guān)于基金份額登記機(jī)構(gòu)的職責(zé)，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.建立并管理投資人基金份額賬戶B.負(fù)責(zé)基金份額的登記C.確定并公告基金份額凈值D.保管基金份額持有人名冊(cè)答案：C解析：確定并公告基金份額凈值是基金管理人的職責(zé)，不是基金份額登記機(jī)構(gòu)的職責(zé)，C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、D選項(xiàng)均是基金份額登記機(jī)構(gòu)的職責(zé)。24.關(guān)于基金的稅收，以下說(shuō)法正確的是（）。A.基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入，暫免征收營(yíng)業(yè)稅B.基金從證券市場(chǎng)中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價(jià)收入，股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，征收企業(yè)所得稅C.基金取得的股利收入、債券利息收入、儲(chǔ)蓄存款利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時(shí)代扣代繳20%的個(gè)人所得稅D.對(duì)基金管理人、基金托管人從事基金管理活動(dòng)取得的收入，暫免征收營(yíng)業(yè)稅和企業(yè)所得稅答案：A解析：基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入，暫免征收營(yíng)業(yè)稅，A選項(xiàng)正確。基金從證券市場(chǎng)中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價(jià)收入，股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；基金取得的股利收入、債券利息收入、儲(chǔ)蓄存款利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時(shí)代扣代繳20%的個(gè)人所得稅的規(guī)定不適用于基金，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；對(duì)基金管理人、基金托管人從事基金管理活動(dòng)取得的收入，依照稅法的規(guī)定征收營(yíng)業(yè)稅和企業(yè)所得稅，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。25.關(guān)于基金的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)考慮基金的投資目標(biāo)和范圍B.基金的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)考慮基金的風(fēng)險(xiǎn)水平C.基金的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)可以僅依據(jù)基金的凈值增長(zhǎng)率來(lái)進(jìn)行D.基金的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)考慮基金經(jīng)理的投資能力和投資風(fēng)格答案：C解析：僅依據(jù)基金的凈值增長(zhǎng)率來(lái)評(píng)價(jià)基金業(yè)績(jī)是不全面的，基金的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)綜合考慮基金的投資目標(biāo)和范圍、風(fēng)險(xiǎn)水平、基金經(jīng)理的投資能力和投資風(fēng)格等多方面因素，C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、D選項(xiàng)表述正確。26.關(guān)于基金的托管費(fèi)，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金托管費(fèi)是指基金托管人為基金提供托管服務(wù)而向基金收取的費(fèi)用B.基金托管費(fèi)通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例提取，逐日計(jì)算并累計(jì)，按月支付給托管人C.我國(guó)封閉式基金按照0.25%的比例計(jì)提基金托管費(fèi)D.基金托管費(fèi)收取的比例與基金規(guī)模無(wú)關(guān)答案：D解析：基金托管費(fèi)收取的比例通常與基金規(guī)模有關(guān)，一般來(lái)說(shuō)，基金規(guī)模越大，基金托管費(fèi)率越低，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金托管費(fèi)的表述均正確。27.關(guān)于基金的投資限制，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金不得投資于有鎖定期但鎖定期不明確的證券B.基金不得向他人貸款或者提供擔(dān)保C.基金不得從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資D.基金可以投資于其他基金份額答案：D解析：除特殊情況外，基金不得投資于其他基金份額，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金投資限制的表述均正確。28.關(guān)于基金的信息披露，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)確保應(yīng)予披露的基金信息在規(guī)定時(shí)間內(nèi)披露，并保證投資人能夠按照基金合同約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的信息資料B.基金信息披露的內(nèi)容包括基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、基金托管協(xié)議等C.基金信息披露應(yīng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性等原則D.基金信息披露的作用主要是為了保護(hù)基金管理人的利益答案：D解析：基金信息披露的作用主要是為了保護(hù)基金投資者的利益，而不是基金管理人的利益，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金信息披露的表述均正確。29.關(guān)于基金的風(fēng)險(xiǎn)管理，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金的風(fēng)險(xiǎn)管理是指基金管理人通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等環(huán)節(jié)，對(duì)基金投資運(yùn)作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理的過(guò)程B.基金的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是確?；鹳Y產(chǎn)的安全和增值C.基金的風(fēng)險(xiǎn)管理策略包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)承受等D.基金的風(fēng)險(xiǎn)管理只需要關(guān)注市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，不需要關(guān)注信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)答案：D解析：基金的風(fēng)險(xiǎn)管理需要關(guān)注多種風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，而不是只關(guān)注市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金風(fēng)險(xiǎn)管理的表述均正確。30.關(guān)于基金的客戶投訴處理，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完備的客戶投訴處理體系，明確客戶投訴的處理流程和責(zé)任分工B.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)受理客戶投訴，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)給予客戶答復(fù)C.對(duì)于客戶的投訴，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)行記錄和分析，以便改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量D.對(duì)于客戶的投訴，基金銷售機(jī)構(gòu)可以采取拖延、推諉等方式處理答案：D解析：對(duì)于客戶的投訴，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)積極處理，不得采取拖延、推諉等方式，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金客戶投訴處理的表述均正確。31.關(guān)于基金的市場(chǎng)營(yíng)銷策略，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.產(chǎn)品策略是指基金公司根據(jù)目標(biāo)市場(chǎng)和客戶的需求，設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)基金產(chǎn)品的策略B.價(jià)格策略是指基金公司根據(jù)市場(chǎng)情況和客戶需求，制定基金產(chǎn)品價(jià)格的策略C.渠道策略是指基金公司選擇和管理銷售渠道的策略D.促銷策略是指基金公司通過(guò)廣告、宣傳等方式提高基金知名度的策略，與客戶關(guān)系管理無(wú)關(guān)答案：D解析：促銷策略不僅是通過(guò)廣告、宣傳等方式提高基金知名度，還與客戶關(guān)系管理密切相關(guān)，通過(guò)有效的促銷活動(dòng)可以吸引客戶、維護(hù)客戶關(guān)系，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金市場(chǎng)營(yíng)銷策略的表述均正確。32.關(guān)于基金的投資組合管理，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.投資組合管理的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)投資收益的最大化和風(fēng)險(xiǎn)的最小化B.投資組合管理的過(guò)程包括資產(chǎn)配置、證券選擇、時(shí)機(jī)選擇等環(huán)節(jié)C.投資組合管理只需要關(guān)注單個(gè)證券的表現(xiàn)，不需要關(guān)注證券之間的相關(guān)性D.投資組合管理可以通過(guò)分散投資來(lái)降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：投資組合管理需要關(guān)注證券之間的相關(guān)性，通過(guò)合理配置不同相關(guān)性的證券，可以降低投資組合的風(fēng)險(xiǎn)，而不是只關(guān)注單個(gè)證券的表現(xiàn)，C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于投資組合管理的表述均正確。33.關(guān)于基金的銷售適用性，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過(guò)程中，注重根據(jù)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力銷售不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的產(chǎn)品B.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)在基金銷售過(guò)程中對(duì)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)C.基金銷售機(jī)構(gòu)可以向所有基金投資人銷售所有基金產(chǎn)品D.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行匹配銷售答案：C解析：基金銷售機(jī)構(gòu)不能向所有基金投資人銷售所有基金產(chǎn)品，而應(yīng)根據(jù)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行匹配銷售，C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于基金銷售適用性的表述均正確。34.關(guān)于基金的會(huì)計(jì)核算，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金會(huì)計(jì)核算的責(zé)任主體是基金管理人B.基金會(huì)計(jì)核算的內(nèi)容包括證券和衍生工具交易及其清算的核算、持有證券的上市公司行為的核算等C.基金會(huì)計(jì)核算以人民幣為記賬本位幣，以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)D.基金會(huì)計(jì)核算應(yīng)遵循《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定答案：A解析：基金會(huì)計(jì)核算的責(zé)任主體是基金管理人和基金托管人，A選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。B、C、D選項(xiàng)關(guān)于基金會(huì)計(jì)核算的表述均正確。35.關(guān)于基金的利潤(rùn)分配，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.封閉式基金的收益分配每年不得少于一次B.開(kāi)放式基金的基金合同應(yīng)當(dāng)約定每年基金利潤(rùn)分配的最多次數(shù)和基金利潤(rùn)分配的最低比例C.基金利潤(rùn)分配可以采用現(xiàn)金分紅和分紅再投資兩種方式D.基金進(jìn)行利潤(rùn)分配會(huì)導(dǎo)致基金份額凈值下降，因此會(huì)降低投資者的實(shí)際收益答案：D解析：基金進(jìn)行利潤(rùn)分配會(huì)導(dǎo)致基金份額凈值下降，但投資者的實(shí)際收益并不會(huì)降低，因?yàn)榉旨t只是將基金資產(chǎn)的一部分以現(xiàn)金或基金份額的形式返還給投資者，投資者的總資產(chǎn)并沒(méi)有發(fā)生變化，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金利潤(rùn)分配的表述均正確。36.關(guān)于基金的估值，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金估值是指通過(guò)對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過(guò)程B.基金估值的頻率通常與基金的運(yùn)作方式有關(guān)，開(kāi)放式基金通常每日進(jìn)行估值C.基金估值的方法應(yīng)保持一致性，不得進(jìn)行調(diào)整D.基金估值錯(cuò)誤達(dá)到或超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)公告并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案答案：C解析：基金估值的方法并不是一成不變的，當(dāng)市場(chǎng)情況發(fā)生變化或采用的估值方法不再適當(dāng)時(shí)，基金管理人可以對(duì)估值方法進(jìn)行調(diào)整，C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于基金估值的表述均正確。37.關(guān)于基金的托管人，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任B.基金托管人與基金管理人不得為同一機(jī)構(gòu)，不得相互出資或者持有股份C.基金托管人負(fù)責(zé)保管基金資產(chǎn)，執(zhí)行基金管理人的投資指令，并對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督D.基金托管人不需要對(duì)基金的信息披露文件進(jìn)行復(fù)核答案：D解析：基金托管人需要對(duì)基金的信息披露文件進(jìn)行復(fù)核，確保信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金托管人的表述均正確。38.關(guān)于基金的募集，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，方可發(fā)售基金份額B.基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算，不得超過(guò)3個(gè)月C.基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用D.基金募集失敗，基金管理人應(yīng)在基金募集期限屆滿后15日內(nèi)返還投資人已交納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期存款利息答案：D解析：基金募集失敗，基金管理人應(yīng)在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資人已交納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期存款利息，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金募集的表述均正確。39.關(guān)于基金的合同生效，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.開(kāi)放式基金募集期限屆滿，募集的基金份額總額符合《證券投資基金法》規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資B.封閉式基金募集期限屆滿，基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上，并且基金份額持有人人數(shù)達(dá)到200人以上，基金合同生效C.開(kāi)放式基金募集期限屆滿，基金募集份額總額不少于2億份，基金募集金額不少于2億元人民幣，并且基金份額持有人人數(shù)達(dá)到200人以上，基金合同生效D.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)工作日公告基金份額凈值答案：D解析：開(kāi)放式基金合同生效后，在開(kāi)始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回前，基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周公告一次基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值；在開(kāi)始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)工作日公告基金份額凈值，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金合同生效的表述均正確。40.關(guān)于基金的客戶服務(wù)流程，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金客戶服務(wù)流程包括售前服務(wù)、售中服務(wù)和售后服務(wù)B.售前服務(wù)是指在基金銷售前為客戶提供的各項(xiàng)服務(wù)，如市場(chǎng)分析、投資咨詢等C.售中服務(wù)是指在基金銷售過(guò)程中為客戶提供的服務(wù)，如協(xié)助客戶辦理開(kāi)戶手續(xù)、認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回等業(yè)務(wù)D.售后服務(wù)是指在基金銷售結(jié)束后為客戶提供的服務(wù)，不包括客戶投訴處理答案：D解析：售后服務(wù)包括客戶投訴處理等內(nèi)容，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金客戶服務(wù)流程的表述均正確。41.關(guān)于基金的合規(guī)管理，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金合規(guī)管理是指基金管理人的合規(guī)部門依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定，對(duì)基金管理人的投資、運(yùn)營(yíng)等活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)性審查和監(jiān)督的過(guò)程B.基金合規(guī)管理的目標(biāo)是確?；鸸芾砣说慕?jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致C.基金合規(guī)管理只需要關(guān)注外部監(jiān)管要求，不需要關(guān)注內(nèi)部規(guī)章制度D.基金合規(guī)管理可以有效防范和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：基金合規(guī)管理既要關(guān)注外部監(jiān)管要求，也要關(guān)注內(nèi)部規(guī)章制度，確?；鸸芾砣说慕?jīng)營(yíng)活動(dòng)符合內(nèi)外部的合規(guī)要求，C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于基金合規(guī)管理的表述均正確。42.關(guān)于基金的市場(chǎng)營(yíng)銷環(huán)境，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金市場(chǎng)營(yíng)銷環(huán)境包括宏觀環(huán)境和微觀環(huán)境B.宏觀環(huán)境是指能影響整個(gè)微觀環(huán)境的、廣泛的社會(huì)性因素，包括人口、經(jīng)濟(jì)、政治、法律、技術(shù)、文化等因素C.微觀環(huán)境是指與基金公司緊密相連、直接影響基金公司營(yíng)銷能力的各種因素，包括基金公司本身、投資者、銷售渠道、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手等D.基金市場(chǎng)營(yíng)銷環(huán)境是固定不變的，基金公司不需要對(duì)其進(jìn)行分析和研究答案：D解析：基金市場(chǎng)營(yíng)銷環(huán)境是不斷變化的，基金公司需要對(duì)其進(jìn)行分析和研究，以便及時(shí)調(diào)整市場(chǎng)營(yíng)銷策略，適應(yīng)環(huán)境的變化，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金市場(chǎng)營(yíng)銷環(huán)境的表述均正確。43.關(guān)于基金的投資決策，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金投資決策的制定通常包括研究發(fā)展部提出研究報(bào)告、投資決策委員會(huì)決定基金的總體投資計(jì)劃、基金經(jīng)理制定投資組合具體方案等步驟B.基金投資決策應(yīng)遵循科學(xué)、民主、透明的原則C.基金投資決策只需要考慮基金經(jīng)理的個(gè)人意見(jiàn)，不需要考慮其他人員的建議D.基金投資決策過(guò)程中應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制答案：C解析：基金投資決策是一個(gè)集體決策的過(guò)程，需要綜合考慮研究發(fā)展部、投資決策委員會(huì)、基金經(jīng)理等多方面人員的意見(jiàn)和建議，而不是只考慮基金經(jīng)理的個(gè)人意見(jiàn)，C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于基金投資決策的表述均正確。44.關(guān)于基金的業(yè)績(jī)歸因，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金業(yè)績(jī)歸因是指分析基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)的原因，以了解基金經(jīng)理的投資能力和投資策略B.基金業(yè)績(jī)歸因可以采用Brinson模型等方法，將基金的業(yè)績(jī)分解為資產(chǎn)配置貢獻(xiàn)、證券選擇貢獻(xiàn)等因素C.基金業(yè)績(jī)歸因只能分析基金的歷史業(yè)績(jī)，不能對(duì)未來(lái)業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)D.基金業(yè)績(jī)歸因的結(jié)果可以為投資者選擇基金提供參考，但不能作為投資決策的唯一依據(jù)答案：C解析：雖然基金業(yè)績(jī)歸因主要是對(duì)基金歷史業(yè)績(jī)進(jìn)行分析，但通過(guò)對(duì)歷史業(yè)績(jī)歸因結(jié)果的分析，可以了解基金經(jīng)理的投資能力和投資策略，從而在一定程度上對(duì)基金的未來(lái)業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)，C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于基金業(yè)績(jī)歸因的表述均正確。45.關(guān)于基金的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益是指在考慮風(fēng)險(xiǎn)因素后對(duì)基金收益進(jìn)行調(diào)整的指標(biāo)B.常用的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益指標(biāo)包括夏普比率、特雷諾比率、詹森α等C.夏普比率反映了基金承擔(dān)單位風(fēng)險(xiǎn)所獲得的超過(guò)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益的額外收益D.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益指標(biāo)越高，說(shuō)明基金的業(yè)績(jī)?cè)讲畲鸢福篋解析：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益指標(biāo)越高，說(shuō)明基金在承擔(dān)相同風(fēng)險(xiǎn)的情況下獲得的收益越高，或者在獲得相同收益的情況下承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越低，即基金的業(yè)績(jī)?cè)胶?，D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益的表述均正確。46.關(guān)于基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指基金管理人未能及時(shí)變現(xiàn)基金資產(chǎn)以滿足投資者贖回需求的風(fēng)險(xiǎn)B.基金管理人可以通過(guò)控制基金規(guī)模、調(diào)整投資組合等方式來(lái)管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.開(kāi)放式基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常比