ICS03.100

CCSA01

T/SDASTC

團體標準

T/SDASTC××××—××××

企業(yè)研發(fā)活動管理規(guī)范

SpecificationofmanagementforenterpriseR&Dactivities

（征求意見稿）

××××-××-××發(fā)布××××-××-××實施

山東科技咨詢協(xié)會發(fā)布

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目??次

前言.................................................................................II

1范圍................................................................................1

2規(guī)范性引用文件......................................................................1

3術語和定義..........................................................................1

4研發(fā)戰(zhàn)略............................................................................1

5組織管理............................................................................1

6項目管理............................................................................3

7成果轉化............................................................................8

8知識產權管理........................................................................8

9檔案管理............................................................................9

10研發(fā)人員管理.......................................................................9

11研發(fā)項目風險管理..................................................................10

附錄A（資料性）研發(fā)機構職能及人員編制、崗位設置......................................11

附錄B（資料性）項目組編制情況及研發(fā)人員名單..........................................12

附錄C（資料性）培訓計劃及記錄........................................................13

附錄D（資料性）研發(fā)項目立項申請書....................................................14

附錄E（資料性）研發(fā)中期檢查..........................................................15

附錄F（資料性）研發(fā)支出輔助賬........................................................16

附錄G（資料性）研發(fā)項目經費預算......................................................18

附錄H（資料性）研發(fā)項目經費預算申請..................................................19

附錄I（資料性）專項經費開支..........................................................20

I

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企業(yè)研發(fā)活動管理規(guī)范

1范圍

本標準規(guī)定了企業(yè)研發(fā)活動管理的術語和定義、戰(zhàn)略制定、組織管理、項目立項、項目實施、項目

經費管理、項目結題、成果轉化、知識產權管理、檔案管理、人才管理及預警管理的要求。

本標準適用于企業(yè)研發(fā)活動的管理。

2規(guī)范性引用文件

下列文件中的內容通過文中的規(guī)范性引用而構成本文件必不可少的條款。其中，注日期的引用文件，

僅該日期對應的版本適用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本

文件。

GB/T29490企業(yè)知識產權合規(guī)管理體系要求

3術語和定義

下列術語和定義適用于本文件。

3.1

企業(yè)研發(fā)機構enterpriseresearchanddevelopmentinstitutions

企業(yè)根據市場競爭需要，設立的負責制定企業(yè)技術創(chuàng)新規(guī)劃、開展產業(yè)技術研發(fā)及管理、創(chuàng)造運用

知識產權、建立技術標準體系、凝聚培養(yǎng)創(chuàng)新人才、構建協(xié)同創(chuàng)新網絡、推進技術創(chuàng)新全過程實施的技

術研發(fā)與創(chuàng)新機構。

3.2

企業(yè)研發(fā)活動R&Dactivities

企業(yè)為獲得科學與技術（不包括社會科學、藝術或人文學）新知識，創(chuàng)造性運用科學技術新知識，

或實質性改進技術、產品（服務）、工藝而持續(xù)進行的具有明確目標的活動。

4研發(fā)戰(zhàn)略

企業(yè)應根據戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃制定研發(fā)戰(zhàn)略，內容包含但不限于：

a)確定研發(fā)戰(zhàn)略和目標；

b)制定行動路線并確定優(yōu)先級；

c)研發(fā)項目實施；

d)持續(xù)評估改進。

5組織管理

1

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5.1組織架構

5.1.1企業(yè)應設置專職或兼職研發(fā)機構，如研發(fā)中心、技術研究院、工程技術中心、技術中心、技術

部等。

5.1.2企業(yè)研發(fā)機構應牽頭組織科研項目實施管理的具體工作，設置一名分管領導，相關部門配合工

作。

5.1.3企業(yè)研發(fā)機構應具有以下方面的職責和權限：

a)協(xié)助企業(yè)管理層制定產品中、長期發(fā)展規(guī)劃和年度研發(fā)項目計劃；

b)負責開展技術攻關和新產品研制；

c)負責對外開展技術合作，對內開展技術培訓；

d)負責新產品生產培訓及技術指導工作；

e)負責研發(fā)項目的立項及研發(fā)全過程的技術文件的編制；

f)負責申報知識產權和制定技術標準；

g)負責科技人員的技術考核評定；

h)協(xié)助進行客戶服務。

5.1.4應配備研發(fā)活動所需的場地和環(huán)境、研發(fā)設施和設備。

5.1.5研發(fā)機構職能及人員編制、崗位設置表見附錄A。

5.2研發(fā)人員

5.2.1企業(yè)應合理配備科技人員，從事研發(fā)和相關技術創(chuàng)新活動的科技人員占職工總數的比例不低于

10％。

5.2.2研發(fā)人員應誠實守信，遵紀守法，無犯罪處罰記錄、未列入失信人員名單。

5.2.3研發(fā)人員應具備良好的職業(yè)素養(yǎng)，具有本領域專業(yè)技術方面的專業(yè)能力或經驗。

5.2.4企業(yè)對涉密項目，應明確涉密人員，設定保密等級和接觸權限。

5.2.5項目組編制情況及研發(fā)人員名單見附錄B。

5.3管理制度

企業(yè)應制定研發(fā)項目組織管理制度、研發(fā)投入管理制度、科技成果轉化的組織實施和激勵獎勵制

度、產學研合作制度、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)平臺管理制度、科技人員管理制度、知識產權管理制度等。制度內容包

含但不限于：

a)研發(fā)項目組織管理制度：規(guī)范科研項目的管理，對研究開發(fā)過程中的立項、審批、過程管理、

結題驗收等進行明確規(guī)定；

b)研發(fā)投入管理制度：規(guī)定預先提取的專門用于技術研發(fā)和科技成果轉化的儲備資金，是公司研

發(fā)機構研發(fā)經費的保障制度。應對研發(fā)準備金的提取與分配、使用范圍、管理、核算、報告與

披露等方面進行規(guī)定；

c)科技成果轉化的組織實施和激勵獎勵制度：對科技成果的轉移轉化工作進行科學規(guī)范管理，合

理分配成果轉化取得的收入，獎勵在科技成果轉化做出突出貢獻的個人；

d)產學研合作制度：促使產學研合作項目規(guī)章化、制度化；

e)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)平臺管理制度：對創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)專項資金、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目等進行規(guī)定；

f)科技人員管理制度：對科技人員的培養(yǎng)進修、職工技能培訓、優(yōu)秀人才引進、人才績效評價獎

勵等進行規(guī)定，培訓計劃及記錄表見附錄C；

g)知識產權管理制度：對知識產權在項目立項前、項目實施、項目驗收、成果轉移轉化等環(huán)節(jié)進

行規(guī)定。

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6項目管理

6.1項目計劃

6.1.1企業(yè)應根據發(fā)展目標和市場需求，制定適宜的研發(fā)計劃，確定年度研發(fā)項目清單并具備項目計

劃階段評估、決策等過程的管理能力。

6.1.2企業(yè)應能定義項目分類、研究周期、項目投入及產出標的、項目成員資質等要求。

6.1.3項目計劃應包括研究目標、項目重要節(jié)點、項目主要投入、項目主要輸出等項目要素。

6.1.4項目計劃可根據對項目要素的評估情況作出變更。

6.2項目立項

6.2.1項目立項應遵循以下原則：

a)涉及本行業(yè)或本領域的戰(zhàn)略性、前沿性的重大和關鍵技術，對企業(yè)經營生產和發(fā)展有較強的應

用價值和顯著的支撐作用，符合國家行業(yè)發(fā)展規(guī)劃、產業(yè)政策等；

b)有利于推動企業(yè)技術進步，增強企業(yè)的核心競爭力；

c)研究目的明確、創(chuàng)新性強、實用性好、市場前景廣闊，具有廣泛的應用價值等條件。

6.2.2企業(yè)開展項目可行性研究，應包括以下內容：

a)項目的背景和意義，簡述本項目與國家和區(qū)域科技發(fā)展戰(zhàn)略、產業(yè)政策等的關聯(lián)性，申請立項

的重要性、必要性、可行性等；

b)國內外研究開發(fā)現(xiàn)狀和行業(yè)發(fā)展趨勢，包括市場前景、主要競爭對手情況、知識產權狀況等；

c)擬承擔單位的技術優(yōu)勢和條件，重點說明項目承擔單位（含合作單位）的基本信息、核心團隊、

上一年研發(fā)經費支出以及本單位財務收支概況等情況；

d)提出項目研究方案，包括項目目標、研究內容、技術路線和擬解決的關鍵技術、創(chuàng)新點，以及

項目考核指標（含技術指標和經濟指標等）；

e)經費的預算，按照直接費用和間接費用進行項目經費預算及說明；

f)年度進度和目標，按年度對項目實施內容進行分解，說明項目預算、申請額，以及具體的實施

內容、目標、考核指標；

g)預期成果，包括項目產生的專利、論文、軟件著作等科技成果；

h)項目負責人的技術水平和組織管理能力介紹，說明本項目組成員情況、項目前期工作基礎，說

明為實現(xiàn)預期目標在技術、設備、人才、資金等方面具備的現(xiàn)有條件和優(yōu)勢。

6.2.3企業(yè)應撰寫研發(fā)項目立項申請書（見附錄D）。

6.2.4項目立項按下列程序執(zhí)行：

a)申請材料。申請人應在進行充分的技術和經濟可行性論證的基礎上，向研發(fā)機構提交《研發(fā)項

目立項申請書》一式2份及相應的電子文件；

b)立項評審。研發(fā)機構負責審查項目研究的必要性和技術的可行性，并反饋是否立項的審核意見；

c)歸檔管理。項目立項申請獲批后，申請報告書1份由研發(fā)機構保管，1份由企業(yè)檔案管理辦公

室存檔。

6.3項目實施

6.3.1企業(yè)應按照《研發(fā)項目立項申請書》實施進度計劃表，組織人員按照項目管理要求進行分工實

施。主要從研發(fā)設計、開發(fā)調試、測試驗證、研發(fā)構型、關鍵技術攻關、原理樣機/工程樣機/生產樣機、

研發(fā)驗證等方面進行項目的實施。

6.3.2企業(yè)應成立項目研發(fā)小組，并定期組織研討，過程中對項目方案進行實際驗證，必要時研討局

部改變方案。

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6.3.3企業(yè)研發(fā)機構應針對一些項目周期較長的研發(fā)項目提供中期檢查報告(見附錄E)，研發(fā)項目中

期檢查報告主要從項目的進展情況、階段性成果、后期工作安排等方面撰寫。

6.3.4企業(yè)應合理使用研發(fā)經費。按照項目管理規(guī)定，合理支出研發(fā)經費，對研發(fā)費用進行歸集，編

制研發(fā)支出輔助賬（見附錄F）。

6.4項目經費管理

6.4.1管理原則

6.4.1.1來源優(yōu)先原則。項目經費管理優(yōu)先遵循經費來源單位的有關管理規(guī)定。其中，企業(yè)的自主研

發(fā)項目遵循企業(yè)內部管理規(guī)定，研發(fā)經費的主要來源如下：

a)企業(yè)自有資金，主要是通過生產經營活動產生的資金結余；

b)各級政府部門撥付的項目專項財政資金；

c)其他方面籌措的用于研究開發(fā)項目的費用。

6.4.1.2專項管理原則。項目經費按項目獨立建賬、單獨核算、專項管理，專項經費?？顚Ｓ谩?/p>

6.4.1.3預算管理原則。項目經費應在經批準的預算金額和預算科目范圍內開支，開支期間應在項目

任務周期內。

6.4.2使用范圍

項目經費的使用范圍包括：人員人工費用、直接投入費用、折舊費用、無形資產攤銷、新產品涉及

其他費用。

6.4.3管理流程

6.4.3.1項目經費預算

6.4.3.1.1項目管理部門應根據企業(yè)預算管理的要求，組織編制企業(yè)科技投入年度預算，報項目決策

機構審核。企業(yè)科技投入年度預算應區(qū)分資本類支出與費用類支出。

6.4.3.1.2項目管理部門在批準的企業(yè)科技投入年度預算內，應組織項目實施部門編制具體項目的經

費預算。

6.4.3.1.3項目實施部門應在項目論證階段編制項目經費概算，對項目支出進行粗略預測。項目經費

概算是項目論證和項目經費預算的基礎。

6.4.3.2項目經費預算編制

6.4.3.2.1項目實施部門編制《研發(fā)項目經費預算表》（見附錄G），A類項目應同時提供外部格式預

算，將外部經費協(xié)議或合同作為預算編制的依據。

6.4.3.2.2項目實施部門在項目預算編制過程中應通知部門財務參與。企業(yè)內部自主研發(fā)項目編制《研

發(fā)項目經費預算申請表》(見附錄H)。

6.4.3.2.3項目預算應明確所需資源，并對所需資源做出合理估算，由項目實施部門組織統(tǒng)籌。

6.4.3.2.4項目預算包括經費來源預算和支出預算。經費來源應做到分項管理，區(qū)分經費來源渠道。

支出預算符合以下要求：

a)預算完整。項目所有相關開支都應納入項目預算，不應缺項或漏計；

b)匹配合理。項目開支與任務相關，開支科目、時間、金額等與任務匹配；

c)分項管理。支出應按預算科目分項填列，預算科目應滿足主要對外申報口徑及內部管理需要；

應區(qū)分專項經費與自籌經費、核定經費與配套經費支出；跨年度的項目應區(qū)分不同年度的支出。

6.4.3.3項目預算審批

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6.4.3.3.1應由項目決策機構負責，項目決策機構可委托日常工作機構對提交審批的項目預算開展預

算評審，并對重大項目組織開展經濟論證。

6.4.3.3.2項目決策機構在公司預算范圍內，批準項目預算。

6.4.3.3.3項目管理部門負責將已經批準項目的立項通知和項目預算下達給項目實施部門、財務部門

等相關部門和人員。

6.4.3.3.4項目實施部門應在項目預算批準后，編制項目固定資產采購計劃表，報公司固定資產預算

管理部門，納入年度固定資產采購預算管理。

6.4.3.4項目預算執(zhí)行

6.4.3.4.1項目實施部門應在批準的預算和標準范圍內按項目開支，確保項目相關開支得以全面、及

時地反映，符合財務監(jiān)管要求，并定期開展項目進度和預算執(zhí)行情況自查。

6.4.3.4.2財務部門應定期向項目實施部門等相關部門和項目人員提供項目預算執(zhí)行情況。

6.4.3.4.3項目執(zhí)行過程中出現(xiàn)項目變更涉及預算調整的，由項目實施部門提交預算調整申請，按規(guī)

定辦理報批或報備手續(xù)。具體包括：

a)預算調整僅涉及科目之間的調整，不涉及預算總額，且未超過允許變動幅度的，報企業(yè)研發(fā)機

構和財務部門備案；

b)預算調整涉及預算總額變動、專項經費總額變動，但未超過允許變動幅度的，報主管領導審批；

c)超過允許變動幅度的應報項目決策機構審批。屬于重大預算變動的，項目實施部門應重新進行

經濟論證，并按程序報批；

d)預算允許變動幅度由項目決策機構確定；

e)外部項目預算調整應取得審批文件或變更協(xié)議。

6.4.3.4.4項目實施部門應在固定資產采購內容和采購計劃調整后，及時通知企業(yè)固定資產預算管理

部門調整年度固定資產采購預算。

6.4.3.5項目預算日常監(jiān)督

6.4.3.5.1財務監(jiān)督內容包括但不限于：

a)財務部門應控制項目開支在經費預算內，預算外開支應在辦理相關審批手續(xù)后才可受理；

b)項目負責人應在項目開支時及時取得合法入賬憑據，辦理入賬手續(xù)；

c)財務部門對不符合入賬要求的應及時告知項目負責人，拒不改正的可拒絕受理；

6.4.3.5.2進度檢查內容包括但不限于：

a)項目實施部門應至少每半年1次對所有在執(zhí)行項目進行自查，并出具自查報告，及時解決執(zhí)行

過程中存在的問題。

b)外部檢查機構提出進度檢查要求時，項目實施部門應組織準備相關檢查資料，經財務部門和企

業(yè)研發(fā)機構審核后，提交給外部檢查機構。

6.4.3.6項目結項驗收

6.4.3.6.1財務決算

6.4.3.6.1.1項目實施部門應于提交內部驗收申請的10個工作日前或項目結束收支時，時間以先到為

準)，向財務部門提出財務決算申請，由項目負責人與財務部門核實項目全部開支，項目負責人應將未

入賬的后續(xù)項目支出告知財務部門。財務部門應在出具財務決算資料前及時入賬。

6.4.3.6.1.2項目實施部門應于財務決算完成后編制項目經費使用報告，經部門領導確認后于提交內

部驗收申請的5個工作日前交財務部門。

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6.4.3.6.1.3項目經費使用報告至少應包括科技項目執(zhí)行自查報告及其分析、財務決算清單，以及項

目實施經濟效益評價。項目經濟效益評價應披露項目立項經濟指標的完成情況。

6.4.3.6.2驗收申請

6.4.3.6.2.1項目管理部門應制定驗收計劃，組織項目實施部門開展驗收工作。

6.4.3.6.2.2項目實施部門應根據項目進度情況和要求，及時向企業(yè)研發(fā)機構提交驗收申請。項目實

施部門在提交驗收申請前應完成財務決算。

6.4.3.6.2.3外部驗收由企業(yè)研發(fā)機構組織，相關部門配合完成。外部驗收應在內部驗收通過后辦理。

6.4.3.6.3財務驗收

6.4.3.6.3.1由項目管理部門負責組織實施。

6.4.3.6.3.2財務驗收資料至少應包括項目經費使用報告。外部驗收有專項審計要求的，企業(yè)研發(fā)機

構應告知財務等相關部門，財務部門應按照要求及時開展專項審計，取得專項審計報告。

6.4.3.6.3.3項目實施部門應及時組織結項審計資料，交審計部門審計。

6.4.3.6.3.4存在下列行為之一的，不應通過財務驗收：

a)未對項目經費進行單獨核算的；

b)專項經費使用不符合規(guī)范的；

c)項目執(zhí)行與預算偏差較大或無預算，且缺乏合理理由的；

d)存在財經違紀行為的。

6.4.3.6.3.5項目管理部門應及時將已結項項目告知企業(yè)固定資產預算管理部門。固定資產預算管理

部門應及時終止該項目固定資產采購預算。

6.4.3.6.3.6對于項目因中止而結項的，企業(yè)研發(fā)機構應及時將中止項目通知財務部門。財務部門應

及時組織清理賬目與資產，編制和審定財務報告及資產清單，并報送企業(yè)研發(fā)機構。企業(yè)研發(fā)機構組織

進行清查處理，編制結余經費處理報告報項目決策機構審批，并在獲得批準后通知相關部門進行后續(xù)處

理。

6.4.4合作項目經費管理

6.4.4.1合作各方應于項目立項前訂立合作項目經費分配的書面協(xié)議，作為項目預算編制的依據。對

于A類項目合作單位經費分配協(xié)議的簽訂和變動，項目實施部門應報企業(yè)研發(fā)機構審批，并按項目經費

來源單位要求辦理報批手續(xù)。

6.4.4.2項目實施第一責任部門(以下簡稱“第一實施部門”)負責項目總預算和經費的組織管理。第

一實施部門應定期組織檢查項目總預算執(zhí)行情況，編制科技合作項目預算執(zhí)行檢查表，組織解決經費執(zhí)

行中存在的問題。

6.4.4.3項目實施參與部門(以下簡稱“參與實施部門”)應定期向第一實施部門反饋子項目執(zhí)行情況，

提交經費撥付申請。

6.4.4.4提交項目驗收申請時，第一實施部門應組織編制并提交科技合作項目預算執(zhí)行驗收表。

6.4.5項目專項經費管理

6.4.5.1專項經費撥付管理

6.4.5.1.1對于有專項經費撥款的項目，項目管理部門應在收到經費來源單位批文后及時通知財務部

門。財務部門應會同項目管理部門聯(lián)系經費下?lián)軉挝宦鋵崜芸钍马?，并在收到經費撥款時，及時通知項

目管理部門和項目實施部門。

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6.4.5.1.2項目管理部門根據批準的項目預算和項目實際執(zhí)行進度，應按照項目經費管理的要求安排

撥款，下達撥款通知給財務部門辦理撥款。

6.4.5.1.3合作項目的專項經費在合作單位之間的撥付由第一實施部門組織管理。合作項目的參與實

施部門應向第一實施部門提出撥款申請。第一實施部門應結合已經生效的合作項目經費分配協(xié)議和專項

經費到款情況及時辦理請款手續(xù)，經企業(yè)研發(fā)機構審核后，交財務部門辦理撥款。對合作單位的撥款應

納入第一實施部門的資金預算管理。

6.4.5.2專項經費使用管理

6.4.5.2.1項目專項經費應按經費來源單位批準的預算科目與用途開支。其中，公司內部自主研發(fā)項

目的研發(fā)投入投資款的開支范圍如下：

a)企業(yè)在職研發(fā)人員的工資、獎金、津貼、補貼、社會保險費、住房公積金等人工費用以及外聘

研發(fā)人員的勞務費用；

b)直接投入研發(fā)活動消耗的原材料、燃料和動力費用；

c)用于研發(fā)活動的儀器、設備、房屋等固定資產的折舊費或租賃費以及相關固定資產的運行維護、

維修等費用；

d)用于研發(fā)活動的軟件、專利權、非專利技術等無形資產的攤銷費用；

e)用于中間試驗和產品試制的系統(tǒng)測試，樣品、樣機及一般測試手段購置費，試制產品的檢驗費

等；

f)研發(fā)成果的評審、驗收、評估以及知識產權的申請費、注冊費、代理費等費用；

g)通過外包、合作研發(fā)等方式，委托其他單位、個人或者與之合作進行研發(fā)而支付的費用；

h)與研發(fā)活動直接相關的其他費用，包括技術圖書資料費、會議費、差旅費、辦公費、外事費、

研發(fā)人員培訓費、培養(yǎng)費、專家咨詢費等。

6.4.5.2.2項目專項經費開支應有項目負責人確認。

6.4.5.2.3項目專項經費來源單位對其開支有專項規(guī)定應遵從其規(guī)定。包括：資金用途與賬戶的獨立

管理、設備采購的公開招標，以及費用的開支標準等。

6.4.5.2.4跨年度的在執(zhí)行項目結存經費，可結轉下一年度按規(guī)定繼續(xù)使用。

6.4.5.3專項經費收繳管理

6.4.5.3.1專項經費收繳應包括結項驗收、違規(guī)處理等情況，由企業(yè)研發(fā)機構統(tǒng)籌管理。

6.4.5.3.2收繳的經費和實物資產應由企業(yè)研發(fā)機構統(tǒng)籌安排。

6.4.6項目支出資本化

6.4.6.1項目按成果水平可劃分為研究階段和開發(fā)階段。研究階段是為獲取新技術、新知識的調查分

析過程，以技術、知識儲備為主要目的。開發(fā)階段是應用研究階段成果產出新技術、新產品的成果轉化

過程，以商業(yè)化或管理應用為主要目的。

6.4.6.2結合企業(yè)會計準則和項目分類，同時符合以下條件的項目支出可以資本化：

a)屬于試驗發(fā)展、產業(yè)化類項目；

b)不屬于外部單位提供全額經費來源支持的項目(包括以銷售合同為主要依托的新產品研制)；

c)項目成果能夠使用或出售在技術上具有可行性；

d)對項目成果具有使用或出售的意圖；

e)項目成果具有使用價值或市場價值；

f)有足夠的技術、財務和其他資源支持以完成項目，并有能力使用或出售該項目成果；

g)項目支出能夠清晰地辨認和可靠地計量。

7

T/SDASTC××××—××××

6.4.6.3符合資本化條件的項目通過內部驗收結項后，應在當年完成項目支出資本化評估。對于跨年

度結項的項目，每年應進行資本化評估。資本化評估由企業(yè)研發(fā)機構組織牽頭成立評估小組，財務部門

及相關部門和專家參與。企業(yè)研發(fā)機構應及時將評估意見報項目決策機構審批。

6.4.6.4對于已經批準資本化的項目，企業(yè)研發(fā)機構應及時編制“科技項目支出資本化通知”，通知

財務部門及時進行賬務處理。

6.4.7成果應用經濟效益跟蹤評價

6.4.7.1項目成果應用經濟效益跟蹤評價應由企業(yè)研發(fā)機構組織實施，成果應用部門、財務部門等參

與。

6.4.7.2項目成果應用經濟效益跟蹤評價應考慮項目實施的投入產出效果、項目成果的應用、轉讓經

濟效益，采用定性與定量相結合等方法進行綜合評價。

6.5項目結題

6.5.1企業(yè)應進行知識產權申報。

6.5.2企業(yè)應填寫研發(fā)經費結算表。

6.5.3企業(yè)應撰寫研發(fā)項目驗收報告，包括項目負責人、項目經費、主要完成人、項目概述、項目實

施成效、驗收意見等內容。研發(fā)項目驗收報告示例見附錄I。

6.5.4企業(yè)應進行企業(yè)內部評審。

6.5.5企業(yè)應申請結題驗收。

6.5.6企業(yè)應召開結題驗收會議。

7成果轉化

7.1企業(yè)應組織進行科技成果登記。

7.2企業(yè)應組織科技成果報獎。

7.3企業(yè)可以自行投資實施轉化、向他人轉讓該技術成果等方式進行成果的轉化。

8知識產權管理

8.1項目立項階段

8.1.1企業(yè)應檢索分析知識產權。分析該項目所涉及的知識產權信息，包括各關鍵技術的專利數量、

地域分布和專利權人信息等。

8.1.2企業(yè)應進行技術領域知識產權現(xiàn)狀調研。通過知識產權分析及市場調研相結合，明確該產品潛

在的合作伙伴和競爭對手。

8.1.3企業(yè)應進行知識產權風險評估。將評估結果、防范預案作為項目立項與整體預算的依據。

8.1.4企業(yè)應形成知識產權檔案。檔案內容包括：對項目領域的科技文獻、專利文獻進行檢索，對該

技術領域的現(xiàn)有技術發(fā)展，知識產權和競爭對手狀況進行分析。

8.2項目實施階段

8.2.1企業(yè)應保留研究開發(fā)活動中形成的記錄，將研發(fā)過程中涉及到的信息、技術、產品等知識進行

有效的管理。

8.2.2企業(yè)應對該領域的知識產權信息、相關文獻及其他公開信息進行檢索，對項目的技術發(fā)展狀況、

知識產權狀況和競爭對手狀況等進行分析。

8

T/SDASTC××××—××××

8.2.3企業(yè)應在檢索分析的基礎上，制定知識產權規(guī)劃。識別知識產權風險，制定應對措施，建立評

估機制。

8.2.4企業(yè)應跟蹤與監(jiān)控研究開發(fā)活動中的知識產權，適時調整研究開發(fā)策略和內容，合理利用他人

知識產權。

8.2.5研發(fā)人員應及時報告研究開發(fā)成果。

8.2.6企業(yè)應及時對研究開發(fā)成果進行評估和確認，明確保護方式和權益歸屬，適時形成知識產權。

8.2.7企業(yè)應建立研發(fā)成果信息發(fā)布審批相關制度，研發(fā)成果信息按規(guī)定的程序審批后對外發(fā)布。

8.2.8企業(yè)應保留研究開發(fā)活動中形成的記錄，并實施有效的管理。

8.3項目結題階段

企業(yè)應編制形成文件的程序，開展知識產權運用、保護和管理，管理要求如下：

a)知識產權可參照GB/T29490的要求控制；

b)撰寫項目知識產權成果清單；

c)制定項目知識產權成果轉化方案；

d)準備項目知識產權成果保護策略。

8.4成果轉化階段

8.4.1企業(yè)應準備項目知識產權成果轉化策略。

8.4.2企業(yè)應撰寫研發(fā)成果清單。

9檔案管理

9.1企業(yè)應編制科技人員花名冊，規(guī)范科技人員檔案管理。

9.2企業(yè)應編制知識產權臺賬清單，規(guī)范知識產權管理。參照GB/T29490的要求，編制形成知識產權

保密相關的控制程序，明確知識產權權屬、權利、義務條款。

9.3企業(yè)應明確文件的涉密信息，規(guī)定保密等級、期限和傳遞、保存及銷毀的要求。

9.4企業(yè)應編制形成文件的程序，規(guī)定記錄的標識、貯存、保護、檢索、保留和處置所需的控制。記

錄應保持清晰、易于識別和檢索。

9.5企業(yè)應對包括項目立項、項目實施、項目結題、成果轉化涉及的材料進行管理。

9.6知識產權文件可參照GB/T29490的要求管理。

9.7企業(yè)應明確原件和電子件的保存管理。

10研發(fā)人員管理

10.1一般要求

研發(fā)人員應滿足企業(yè)崗位任職資格并通過設立的定期績效考核制度來確認崗位的符合性。企業(yè)通過

績效管理系統(tǒng)實現(xiàn)研發(fā)人員工作業(yè)績的過程管理。

10.2職稱評定和晉升

企業(yè)應根據專利分類設立研發(fā)人員的職稱級別，定期組織職稱評審，滿足申報條件的人員均可參與

評定。

10.3激勵

9

T/SDASTC××××—××××

對研發(fā)人員的激勵措施包含但不限于薪酬激勵、股權激勵、科研成果獎勵、機會激勵（各類學習、

指導、培訓、晉升等機會）的一種或多種組合。

10.4培訓

制定研發(fā)戰(zhàn)略人才培養(yǎng)規(guī)劃。

11研發(fā)項目風險管理

11.1研發(fā)項目的風險管理應貫穿于項目的全過程，包括立項、實施中的重要節(jié)點，項目的風險包括時

間、質量、項目和產品成本、人員及技術、合規(guī)與知識產權等，應從風險的預警、識別、評估、應對和

后續(xù)監(jiān)控等步驟對潛在的風險進行管理和控制。

11.2企業(yè)研發(fā)機構應規(guī)范研發(fā)人員遵循國家有關行業(yè)技術法律、法規(guī)，跟蹤所在行業(yè)技術領域的發(fā)展

前沿和趨勢，能對所在研發(fā)機構的技術發(fā)展戰(zhàn)略、技術研發(fā)應用與風險開展科學前瞻、技術預見性研究。

10

T/SDASTC××××—××××AA

附錄A

（資料性）

研發(fā)機構職能及人員編制、崗位設置

研發(fā)機構職能及人員編制、崗位設置見表A.1。

表A.1研發(fā)機構職能及人員編制、崗位設置

部門名稱直接上級

部門負責人職位

部門性質

部門職責

崗位設置

崗位人員及職位

相關說明

編制人員審核人員

編制日期審核日期

批準部門批準日期

公司名稱（蓋章）日期

11

T/SDASTC××××—××××BB

附錄B

（資料性）

項目組編制情況及研發(fā)人員名單

項目組編制情況見表B.1，項目組研發(fā)人員名單見表B.2。

表B.1項目組編制情況

學歷博士碩士本科大專及以下

人數

職稱高級職稱中級職稱初級職稱高級技工

人數

年齡30歲及以下31～40歲41～50歲51歲及以上

人數

研發(fā)機構負責人（簽字）

研發(fā)機構（蓋章）

表B.2項目組研發(fā)人員名單

項目編號：

序號姓名所屬部門職位崗位職責主要職能備注

注：主要職能應明確注明研發(fā)人員、技術人員、輔助人員。

研發(fā)機構負責人（簽字）

研發(fā)機構（蓋章）

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T/SDASTC××××—××××CC

附錄C

（資料性）

培訓計劃及記錄

培訓計劃表見表C.1，培訓記錄表見表C.2。

表C.1培訓計劃表

培訓計劃表

年度培訓培訓內容時間參加人員部門培訓方式考核要求

表C.2培訓記錄表

日期：培訓部門：

培訓題目：

地點：培訓方式：

參加培訓人員：

培訓內容摘要：

主要議題：

內容：

考核方式及成績：

考核合格率：

培訓效果評價：

記錄人：

日期：

13

T/SDASTC××××—××××DD

附錄D

（資料性）

研發(fā)項目立項申請書

研發(fā)項目立項申請書見表D.1。

表D.1研發(fā)項目立項申請書(自主研發(fā)項目)

公司名稱

項目名稱

項目編號

計劃起止時間

項目負責人

項目概要

項目進度

項目經費預算

技術查新情況

項目組人員（詳見項目組人員

名單）

立項部門（蓋章）

立項部門負責人意見（簽字）

日期

14

T/SDASTC××××—××××EE

附錄E

（資料性）

研發(fā)中期檢查

研發(fā)項目中期檢查報告見表E.1。

表E.1研發(fā)項目中期檢查報告

項目名稱

任務來源

項目負責人

項目組人員

一、項目進展情況：

二、階段性成果

三、主要問題及下一步工作計劃

四、經費使用情況

序號支出科目金額（萬元）

1人工費

2直接投入

3折舊費用及長期待攤費用

4產品設計費用

5產品調試費

6其他費用

合計

結論：

簽字：蓋章：

15

T/SDASTC××××—××××FF

附錄F

（資料性）

研發(fā)支出輔助賬

研發(fā)支出輔助賬見表F.1，研發(fā)支出輔助賬匯總表見表F.2。

表F.1研發(fā)支出輔助賬

項目編號:項目名稱:完成情況：支出類型：金額單位：元

費用明細（稅法規(guī)定）

憑證信息

委托研發(fā)費用

會計憑證稅法規(guī)定的

人員人直接投入折舊無形資新產品設其他相關委托境內機構或個委托境外機構

記載金額歸集金額

日期種類號數摘要工費用費用費用產攤銷計費等費用人進行研發(fā)活動所進行研發(fā)活動

發(fā)生的費用所發(fā)生的費用

合計金額

會計主管：

16

T/SDASTC××××—××××

表F.2研發(fā)支出輔助賬匯總表

人直

前其他相關費用及限額委托研發(fā)費用及限額

允許員接折新產

項項完支無形五

加計人投舊品設其他委托境內機構允許加計扣除的委委托境外機經限額調整后的

目目成出資產項經限額調整

扣除工入費計費相關或個人進行研托境內機構或個人構進行研發(fā)委托境外機構進

編名情類攤銷小后的其他相

金額費費用等費用發(fā)活動所發(fā)生進行研發(fā)活動所發(fā)活動所發(fā)生行研發(fā)活動所發(fā)

號稱況型計關費用

合計用用合計的費用生的費用的費用生的費用

1234567.17.28.18.28.38.4

資本化金額小計

費用化金額小計

其中：其他事項

金額合計

法人代表人（簽章）：

17

T/SDASTC××××—××××GG

附錄G

（資料性）

研發(fā)項目經費預算

研發(fā)項目經費預算表見表G.1。

表G.1研發(fā)項目經費預算表

研發(fā)項目經費預算表

單位：萬元

上級經費

支出科目新增總經費