合規(guī)師職業(yè)能力(水平)考試模擬考試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的字母填在括號(hào)內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立的第一道防線是（）。A.合規(guī)管理部門B.業(yè)務(wù)部門C.內(nèi)部審計(jì)部門D.紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)答案：B2.下列關(guān)于“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”定義的描述，最符合ISO37301:2021標(biāo)準(zhǔn)的是（）。A.因未遵守法律法規(guī)而可能遭受財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)B.因未履行合同義務(wù)而可能遭受聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)C.因未遵守組織合規(guī)義務(wù)而發(fā)生不合規(guī)的可能性和后果D.因內(nèi)部控制缺陷而導(dǎo)致舞弊發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)答案：C3.某跨國(guó)公司在A國(guó)設(shè)立子公司，A國(guó)法律允許向公職人員支付“便利費(fèi)”，而母公司所在B國(guó)法律禁止。該公司應(yīng)優(yōu)先遵循（）。A.A國(guó)當(dāng)?shù)胤葿.B國(guó)法律C.國(guó)際商會(huì)慣例D.行業(yè)最佳實(shí)踐答案：B4.合規(guī)管理體系中“三道防線”模型的第二道防線通常指（）。A.業(yè)務(wù)部門B.合規(guī)管理職能部門C.內(nèi)部審計(jì)部門D.董事會(huì)答案：B5.根據(jù)《反壟斷法》，經(jīng)營(yíng)者集中達(dá)到申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)但未依法申報(bào)的，反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)可以處以（）的罰款。A.上一年度銷售額1%—10%B.50萬(wàn)元以下C.上一年度銷售額5%—20%D.100萬(wàn)元以下答案：A6.下列哪項(xiàng)不屬于《個(gè)人信息保護(hù)法》規(guī)定的敏感個(gè)人信息（）。A.宗教信仰B.行蹤軌跡C.交易密碼D.姓名答案：D7.某銀行在開展客戶盡職調(diào)查時(shí)，發(fā)現(xiàn)客戶屬于聯(lián)合國(guó)安理會(huì)制裁名單，銀行應(yīng)立即（）。A.凍結(jié)賬戶并報(bào)告中國(guó)人民銀行B.拒絕開戶并備案C.繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)但加強(qiáng)監(jiān)測(cè)D.向公安機(jī)關(guān)報(bào)案答案：A8.根據(jù)《證券法》，信息披露義務(wù)人披露的信息有虛假記載，證監(jiān)會(huì)可對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員處以（）罰款。A.10萬(wàn)元—100萬(wàn)元B.50萬(wàn)元—500萬(wàn)元C.100萬(wàn)元—1000萬(wàn)元D.20萬(wàn)元—200萬(wàn)元答案：C9.下列關(guān)于“吹哨人”保護(hù)制度的說(shuō)法，正確的是（）。A.只有實(shí)名舉報(bào)才受保護(hù)B.舉報(bào)內(nèi)容必須經(jīng)查證屬實(shí)才獎(jiǎng)勵(lì)C.企業(yè)可對(duì)內(nèi)部吹哨人進(jìn)行降職處理D.企業(yè)不得因舉報(bào)行為解除勞動(dòng)合同答案：D10.在出口管制合規(guī)中，EAR99分類表示（）。A.軍品清單物項(xiàng)B.兩用物項(xiàng)但不受控C.核相關(guān)物項(xiàng)D.受控于EAR但未列于CCL答案：D11.根據(jù)《公司法》，國(guó)有獨(dú)資公司合規(guī)管理的第一責(zé)任人是（）。A.董事長(zhǎng)B.總經(jīng)理C.黨委書記D.法定代表人答案：D12.下列哪項(xiàng)不是合規(guī)有效性評(píng)估的核心指標(biāo)（）。A.制度完備率B.培訓(xùn)覆蓋率C.員工滿意度D.違規(guī)事件整改率答案：C13.某企業(yè)擬在美國(guó)上市，需遵循的《反海外腐敗法》簡(jiǎn)稱是（）。A.FCPAB.UKBAC.FATCAD.OFAC答案：A14.合規(guī)審計(jì)的最終工作成果應(yīng)形成（）。A.合規(guī)政策B.合規(guī)審計(jì)報(bào)告C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單D.合規(guī)承諾書答案：B15.根據(jù)《數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估辦法》，處理個(gè)人信息達(dá)到（）的，應(yīng)申報(bào)安全評(píng)估。A.10萬(wàn)人B.50萬(wàn)人C.100萬(wàn)人D.1萬(wàn)人答案：C16.下列關(guān)于“利益沖突”表述正確的是（）。A.僅指員工與客戶之間的經(jīng)濟(jì)利益B.包括員工個(gè)人利益與公司利益的潛在沖突C.只要披露即可不受限制D.不屬于合規(guī)管理范疇答案：B17.合規(guī)舉報(bào)熱線應(yīng)滿足的基本條件不包括（）。A.24小時(shí)暢通B.匿名保護(hù)C.由人力資源部管理D.多語(yǔ)言支持答案：C18.根據(jù)《環(huán)境保護(hù)法》，企業(yè)違法排放污染物，可對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員處以（）拘留。A.5日以下B.10日以上15日以下C.15日以上30日以下D.7日以上15日以下答案：B19.在合規(guī)審查中，對(duì)第三方合作伙伴進(jìn)行盡職調(diào)查的最高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為（）。A.低風(fēng)險(xiǎn)B.中風(fēng)險(xiǎn)C.高風(fēng)險(xiǎn)D.極高風(fēng)險(xiǎn)答案：D20.下列哪項(xiàng)屬于《民法典》規(guī)定的“綠色原則”（）。A.節(jié)約資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境B.公平誠(chéng)信C.公序良俗D.自愿平等答案：A21.根據(jù)《網(wǎng)絡(luò)安全法》，網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)者收集個(gè)人信息應(yīng)遵循的原則是（）。A.充分必要B.合法、正當(dāng)、必要C.用戶同意即可D.最小夠用答案：B22.合規(guī)文化建設(shè)的最高責(zé)任主體是（）。A.合規(guī)部B.董事會(huì)C.監(jiān)事會(huì)D.工會(huì)答案：B23.下列哪項(xiàng)不屬于企業(yè)合規(guī)義務(wù)的來(lái)源（）。A.法律法規(guī)B.行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)C.員工手冊(cè)D.道德倡議答案：D24.根據(jù)《商標(biāo)法》，侵犯注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)的最高法定賠償額為（）。A.100萬(wàn)元B.300萬(wàn)元C.500萬(wàn)元D.1000萬(wàn)元答案：C25.合規(guī)管理“PDCA”循環(huán)中的“C”指（）。A.控制B.檢查C.糾正D.文化答案：B26.某企業(yè)收到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的《行政處罰聽證告知書》，其可在收到之日起（）內(nèi)提出聽證申請(qǐng)。A.3日B.5日C.7日D.10日答案：B27.下列關(guān)于“合規(guī)官”任職資格表述正確的是（）。A.必須具有法律職業(yè)資格B.必須具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格C.應(yīng)具備合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn)與獨(dú)立性D.不得由公司高管兼任答案：C28.根據(jù)《破產(chǎn)法》，企業(yè)董事違反忠實(shí)義務(wù)導(dǎo)致破產(chǎn)的，自破產(chǎn)程序終結(jié)之日起（）內(nèi)不得擔(dān)任任何企業(yè)董事。A.1年B.3年C.5年D.10年答案：B29.在合規(guī)培訓(xùn)效果評(píng)估中，Kirkpatrick模型第四層級(jí)是（）。A.反應(yīng)B.學(xué)習(xí)C.行為D.結(jié)果答案：D30.下列關(guān)于“合規(guī)治理”表述錯(cuò)誤的是（）。A.董事會(huì)應(yīng)審議批準(zhǔn)合規(guī)管理基本制度B.監(jiān)事會(huì)可對(duì)董事高管提起合規(guī)訴訟C.合規(guī)管理部門可直接罷免高管D.黨委（黨組）應(yīng)發(fā)揮把方向、管大局作用答案：C二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.以下哪些屬于《出口管制法》規(guī)定的“最終用戶”風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)（）。A.最終用戶地址為居民住宅B.采購(gòu)量遠(yuǎn)超合理需求C.產(chǎn)品用途描述模糊D.客戶愿意支付高額加急費(fèi)答案：ABCD32.根據(jù)《反洗錢法》，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取的客戶盡職調(diào)查措施包括（）。A.識(shí)別客戶身份B.識(shí)別受益所有人C.持續(xù)監(jiān)測(cè)可疑交易D.向央行報(bào)送大額交易報(bào)告答案：ABCD33.企業(yè)在建立合規(guī)舉報(bào)制度時(shí)，應(yīng)包含哪些核心要素（）。A.保密機(jī)制B.禁止打擊報(bào)復(fù)C.獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制D.內(nèi)部公開審理答案：ABC34.下列哪些行為可能構(gòu)成《刑法》規(guī)定的“職務(wù)侵占罪”（）。A.銷售人員截留貨款B.采購(gòu)虛增價(jià)格套取差價(jià)C.高管挪用資金炒股D.員工將公司電腦帶回家私用答案：ABC35.根據(jù)《數(shù)據(jù)安全法》，數(shù)據(jù)處理活動(dòng)包括（）。A.收集B.存儲(chǔ)C.使用D.刪除答案：ABCD36.以下哪些屬于ISO37301:2021要求的“領(lǐng)導(dǎo)作用”內(nèi)容（）。A.制定合規(guī)方針B.確保資源投入C.支持合規(guī)官直接匯報(bào)最高管理層D.每年發(fā)布合規(guī)報(bào)告答案：ABCD37.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常用的定量方法有（）。A.風(fēng)險(xiǎn)矩陣B.蒙特卡洛模擬C.敏感性分析D.專家打分法答案：BC38.根據(jù)《廣告法》，醫(yī)療廣告不得含有下列哪些內(nèi)容（）。A.治愈率B.患者名義證明C.與其他藥品比較D.承諾無(wú)副作用答案：ABCD39.以下哪些屬于企業(yè)建立境外合規(guī)監(jiān)管應(yīng)對(duì)機(jī)制的關(guān)鍵步驟（）。A.建立跨境應(yīng)急團(tuán)隊(duì)B.預(yù)設(shè)外部律師庫(kù)C.建立證據(jù)保全流程D.立即銷毀所有文件答案：ABC40.根據(jù)《勞動(dòng)合同法》，用人單位單方解除勞動(dòng)合同應(yīng)當(dāng)事先通知（）。A.工會(huì)B.勞動(dòng)行政部門C.職工代表大會(huì)D.監(jiān)事會(huì)答案：AC三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯(cuò)誤打“×”）41.合規(guī)管理體系認(rèn)證證書有效期為5年，無(wú)需監(jiān)督審核。（）答案：×42.根據(jù)《行政處罰法》，當(dāng)事人主動(dòng)消除危害后果的，應(yīng)當(dāng)從輕或減輕處罰。（）答案：√43.企業(yè)合規(guī)官有權(quán)直接決定解雇涉嫌違規(guī)員工，無(wú)需報(bào)人力資源部。（）答案：×44.我國(guó)《監(jiān)察法》規(guī)定，監(jiān)察機(jī)關(guān)對(duì)國(guó)有企業(yè)管理人員依法實(shí)施監(jiān)察。（）答案：√45.在合規(guī)審查中，若第三方拒絕提供最終用戶證明，企業(yè)應(yīng)暫停交易。（）答案：√46.根據(jù)《稅收征收管理法》，納稅人因計(jì)算錯(cuò)誤未繳稅款，稅務(wù)機(jī)關(guān)可在5年內(nèi)追征。（）答案：√47.企業(yè)建立合規(guī)管理信息系統(tǒng)時(shí)，必須與國(guó)家監(jiān)管平臺(tái)實(shí)時(shí)對(duì)接。（）答案：×48.根據(jù)《證券法》，上市公司高管短線交易所得收益歸公司所有。（）答案：√49.合規(guī)審計(jì)可以由企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門獨(dú)立完成，無(wú)需外部機(jī)構(gòu)參與。（）答案：√50.根據(jù)《民法典》，法人章程可以規(guī)定法定代表人對(duì)外擔(dān)保無(wú)需董事會(huì)決議。（）答案：×四、簡(jiǎn)答題（每題10分，共20分）51.簡(jiǎn)述企業(yè)開展境外反壟斷合規(guī)審查的五個(gè)關(guān)鍵步驟。答案：（1）司法轄區(qū)識(shí)別：明確交易或經(jīng)營(yíng)涉及的司法轄區(qū)及其反壟斷申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)；（2）營(yíng)業(yè)額/市場(chǎng)份額測(cè)算：收集并核算各轄區(qū)營(yíng)業(yè)額、資產(chǎn)及市場(chǎng)數(shù)據(jù)；（3）觸發(fā)測(cè)試：對(duì)照營(yíng)業(yè)額、市場(chǎng)份額、交易金額等閾值判斷是否需申報(bào)；（4）競(jìng)爭(zhēng)影響評(píng)估：分析相關(guān)市場(chǎng)界定、市場(chǎng)集中度、潛在反競(jìng)爭(zhēng)效果；（5）申報(bào)與配合：在法定期限內(nèi)提交申報(bào)，配合審查機(jī)關(guān)“二次請(qǐng)求”，準(zhǔn)備救濟(jì)方案。52.簡(jiǎn)述數(shù)據(jù)出境合規(guī)“三步法”及其核心要點(diǎn)。答案：第一步：識(shí)別——梳理出境數(shù)據(jù)類型、規(guī)模、敏感程度、接收方及其所在國(guó)法律環(huán)境；第二步：評(píng)估——開展個(gè)人信息保護(hù)影響評(píng)估（PIA），重點(diǎn)評(píng)估境外接收方安保水平、再轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、中方數(shù)據(jù)主體維權(quán)路徑；第三步：防控——簽署標(biāo)準(zhǔn)合同/通過(guò)認(rèn)證/申報(bào)安全評(píng)估，建立數(shù)據(jù)出境日志、加密、匿名化、刪除、返回機(jī)制，并持續(xù)監(jiān)測(cè)接收方履約情況。五、案例分析題（共20分）53.背景：A公司系國(guó)有大型工程承包商，在B國(guó)中標(biāo)一項(xiàng)3億美元的電站EPC項(xiàng)目。B國(guó)法律允許向“政府關(guān)系顧問(wèn)”支付“成功費(fèi)”，但A公司總部所在地中國(guó)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》及《刑法》均禁止向公職人員行賄。項(xiàng)目投標(biāo)期間，A公司發(fā)現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手均通過(guò)當(dāng)?shù)仡檰?wèn)運(yùn)作，若不跟進(jìn)可能失標(biāo)。（1）請(qǐng)指出A公司面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)類型并說(shuō)明理由；（6分）（2）請(qǐng)為A公司設(shè)計(jì)一套兼顧商業(yè)目標(biāo)與合規(guī)要求的落地方案，要求包含組織、制度、流程、技術(shù)、文化五個(gè)維度；（10分）（3）若A公司已誤支50萬(wàn)美元“顧問(wèn)費(fèi)”且無(wú)法追回，請(qǐng)給出危機(jī)應(yīng)對(duì)四步法。（4分）答案：（1）風(fēng)險(xiǎn)類型：①行賄風(fēng)險(xiǎn)：支付“成功費(fèi)”可能落入公職人員口袋，觸發(fā)中國(guó)《刑法》第164條對(duì)非國(guó)家工作人員行賄罪、第389條行賄罪；②聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：一旦被媒體曝光，A公司及其國(guó)有股東將面臨全球聲譽(yù)損失；③投標(biāo)排除風(fēng)險(xiǎn)：世界銀行等多邊金融機(jī)構(gòu)將行賄企業(yè)列入黑名單，禁止5—10年內(nèi)參與投標(biāo)；④雙重法律沖突風(fēng)險(xiǎn)：B國(guó)允許與中國(guó)禁止之間的法律沖突導(dǎo)致合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)難以確定。（2）落地方案：組織：成立“境外重大項(xiàng)目合規(guī)委員會(huì)”，由總部首席合規(guī)官、B國(guó)項(xiàng)目合規(guī)官、外部律師、內(nèi)審部組成，實(shí)行“雙簽”審批；制度：制定《境外政府關(guān)系顧問(wèn)管理辦法》，明確“成功費(fèi)”比例上限不得高于合同額1%，且必須分階段與里程碑掛鉤；禁止任何形式的現(xiàn)金支付；流程：引入“四眼原則”——業(yè)務(wù)、合規(guī)、財(cái)務(wù)、法務(wù)四方背調(diào)；使用第三方盡調(diào)工具（如WorldCheck）篩查顧問(wèn)及其實(shí)際控制人、PEP名單；建立40頁(yè)以上服務(wù)成果驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；技術(shù)：部署費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)，強(qiáng)制上傳發(fā)票、合同、成果報(bào)告，并與OFAC、歐盟、聯(lián)合國(guó)制裁名單實(shí)時(shí)比對(duì)；設(shè)置50萬(wàn)美元以上支付自動(dòng)觸發(fā)總部合規(guī)部二