合同審核流程模板風(fēng)險控制全面版一、適用范圍與應(yīng)用場景新簽合同的前置審核與風(fēng)險評估；合同履行過程中的變更、補(bǔ)充協(xié)議審核；合同到期續(xù)簽或終止的風(fēng)險復(fù)核；涉及重大金額、重要合作方或特殊業(yè)務(wù)條款的專項合同審核。二、合同審核全流程操作規(guī)范（一）前置準(zhǔn)備與資料收集發(fā)起申請：業(yè)務(wù)部門根據(jù)合作需求，填寫《合同審批流轉(zhuǎn)表》（見模板四），明確合同類型、合作方基本信息、合同標(biāo)的、金額、履行期限等核心要素，并附上合作方資質(zhì)文件（如營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、授權(quán)委托書等）、技術(shù)協(xié)議、招投標(biāo)文件（如有）及業(yè)務(wù)背景說明。資料完整性初審：法務(wù)部門或指定審核人員對提交資料的完整性進(jìn)行形式審查，重點(diǎn)檢查：合同文本是否完整（含附件、補(bǔ)充協(xié)議）；合作方資質(zhì)文件是否在有效期內(nèi)且與合同主體一致；業(yè)務(wù)背景說明是否清晰反映合作必要性。資料不齊的，要求業(yè)務(wù)部門在1個工作日內(nèi)補(bǔ)充完善。（二）合同主體資格審查主體合法性驗證：企業(yè)/組織類主體：通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”等官方渠道核查合作方是否為合法存續(xù)的法人/組織，檢查其經(jīng)營范圍、注冊資本、經(jīng)營狀態(tài)（是否存續(xù)、吊銷、注銷）、有無行政處罰或經(jīng)營異常記錄。自然人主體：核實其證件號碼件真實性（如通過“公民身份信息系統(tǒng)”核驗），確認(rèn)其具有完全民事行為能力，合同內(nèi)容不違反其自身能力范圍（如自然人作為承包方需確認(rèn)是否具備相應(yīng)資質(zhì)）。履約能力評估：調(diào)查合作方經(jīng)營狀況（如財務(wù)報表、納稅信用等級）、行業(yè)口碑（如過往合作案例、客戶評價）、履約記錄（有無重大違約訴訟、仲裁記錄）；對涉及大額合同或長期合作項目，可要求合作方提供近期財務(wù)審計報告或銀行資信證明。授權(quán)代表審核：若簽約人為合作方法定代表人以外的代理人，需核查其《授權(quán)委托書》（需載明授權(quán)范圍、授權(quán)期限及授權(quán)人簽字/蓋章），并確認(rèn)授權(quán)范圍與合同內(nèi)容一致，避免無權(quán)代理風(fēng)險。（三）合同條款逐項審核核心條款合規(guī)性審查：合同主體：名稱、住所、統(tǒng)一社會信用代碼等信息需與營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書完全一致，避免“假章”“假主體”風(fēng)險；合同標(biāo)的：描述清晰、明確（如產(chǎn)品名稱、型號、規(guī)格，服務(wù)內(nèi)容、范圍），避免模糊表述（如“相關(guān)產(chǎn)品”“類似服務(wù)”），防止履行爭議；數(shù)量與質(zhì)量：數(shù)量單位（噸、臺、套等）準(zhǔn)確，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)需明確國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方約定標(biāo)準(zhǔn)，并約定質(zhì)量驗收方法、期限及異議處理方式；價款或報酬：金額大小寫一致，計價方式（單價、總價）清晰，支付條件（如預(yù)付款比例、到貨款、驗收款、質(zhì)保金比例）明確支付節(jié)點(diǎn)與賬戶信息（賬戶名稱需與合同主體一致）；履行期限、地點(diǎn)和方式：履行期限具體到年月日，履行地點(diǎn)需明確至具體城市、地址（如“甲方工廠所在地”“乙方指定倉庫”），履行方式（如運(yùn)輸方式、驗收標(biāo)準(zhǔn)）符合行業(yè)慣例及業(yè)務(wù)需求；違約責(zé)任：違約責(zé)任條款需與義務(wù)條款對等，明確違約情形（如逾期交貨、質(zhì)量不符、付款延遲）、違約金計算方式（建議約定固定金額或按日萬分之三至五計算，避免過高或過低被司法調(diào)整）及損失賠償范圍（直接損失還是間接損失）；爭議解決方式：優(yōu)先約定協(xié)商解決，協(xié)商不成可選擇仲裁（需明確仲裁機(jī)構(gòu)全稱，如“XX市仲裁委員會”）或訴訟（需明確管轄法院，如“甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院”），避免約定“由某地法院管轄”而未明確具體層級（基層法院/中級法院）。法律風(fēng)險條款篩查：排除對方不合理免責(zé)條款（如“乙方對任何間接損失不承擔(dān)責(zé)任”需限定范圍，避免免除主要責(zé)任）；檢查格式條款是否提示說明（如為提供方擬定的格式合同，需確認(rèn)已以顯著方式提醒對方注意免除或限制其責(zé)任的條款）；約定保密條款時，明保證密范圍、期限（如“合同終止后2年內(nèi)”）及違約責(zé)任，涉及商業(yè)秘密的需單獨(dú)簽訂《保密協(xié)議》。（四）風(fēng)險識別與應(yīng)對措施制定風(fēng)險等級劃分：根據(jù)合同金額、合作方資質(zhì)、條款復(fù)雜度等，將合同風(fēng)險分為高、中、低三級：高風(fēng)險：涉及標(biāo)的金額超過[企業(yè)規(guī)定限額，如500萬元]、合作方無履約記錄、條款存在法律沖突（如違反《民法典》《招標(biāo)投標(biāo)法》等強(qiáng)制性規(guī)定）；中風(fēng)險：涉及金額中等、合作方資質(zhì)一般、條款存在模糊表述但可協(xié)商補(bǔ)充；低風(fēng)險：金額較小、合作方資質(zhì)優(yōu)良、條款清晰無爭議。制定應(yīng)對措施：高風(fēng)險合同：需組織法務(wù)、業(yè)務(wù)、財務(wù)等部門聯(lián)合評審，必要時邀請外部律師參與，要求合作方提供額外擔(dān)保（如保證金、保函），或?qū)﹃P(guān)鍵條款進(jìn)行重新談判；中風(fēng)險合同：由法務(wù)部門出具書面修改意見，業(yè)務(wù)部門與對方協(xié)商修訂，修訂后重新審核；低風(fēng)險合同：法務(wù)部門確認(rèn)條款無重大問題后，按正常流程審批。（五）審批流轉(zhuǎn)與簽署管理分級審批：根據(jù)合同風(fēng)險等級及金額，確定審批權(quán)限：低風(fēng)險合同：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核→法務(wù)部門審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審批；中風(fēng)險合同：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核→法務(wù)部門審核→財務(wù)部門（涉及費(fèi)用/付款）審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審批→總經(jīng)理審批；高風(fēng)險合同：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核→法務(wù)部門審核→財務(wù)部門審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→總經(jīng)理審批→董事事會（如需）。用印與簽署：審批通過后，由行政部門加蓋合同專用章（或公章），簽署時需保證：合同文本為最終審批版本，未經(jīng)修改；雙方簽字/蓋章清晰，騎縫章齊全（多頁合同需加蓋騎縫章）；簽署日期與實際簽署日期一致，避免倒簽（特殊情況下需倒簽的，需提交《合同倒簽說明》，經(jīng)總經(jīng)理審批）。（六）合同履行與歸檔管理履行跟蹤：業(yè)務(wù)部門作為合同履行主體，需定期跟蹤合同履行情況（如交貨進(jìn)度、付款節(jié)點(diǎn)、質(zhì)量驗收），發(fā)覺履行異常（如對方逾期交貨、質(zhì)量不符）時，及時向法務(wù)部門反饋，啟動違約處理程序（如發(fā)送催告函、索賠函）。歸檔保存：合同簽署后，由行政部門統(tǒng)一歸檔，歸檔資料包括：合同正本及附件（含補(bǔ)充協(xié)議、變更協(xié)議）；審批過程中的《合同審批流轉(zhuǎn)表》、審核意見記錄；合作方資質(zhì)文件、授權(quán)委托書、招投標(biāo)文件等背景資料；履行過程中的往來函件、驗收單、付款憑證等。歸檔期限為合同簽署后10個工作日內(nèi)，電子檔案與紙質(zhì)檔案同步保存，保存期限不少于合同終止后5年（涉及重大項目或長期合同的保存期限不少于10年）。三、模板表格（一）合同主體信息審查表（模板）審查項目審查內(nèi)容審查結(jié)果（√/×）備注（如資質(zhì)文件編號、有效期等）主體名稱與營業(yè)執(zhí)照/證件號碼件名稱一致統(tǒng)一社會信用代碼營業(yè)執(zhí)照/證件號碼件號碼準(zhǔn)確經(jīng)營狀態(tài)企業(yè)：存續(xù)/在營/吊銷/注銷；自然人：是否具備完全民事行為能力經(jīng)營范圍是否包含合同標(biāo)的相關(guān)的經(jīng)營范圍授權(quán)委托書（如為代理人）授權(quán)范圍、期限是否明確，授權(quán)人簽字/蓋章是否齊全授權(quán)委托書編號：履約能力證明財務(wù)報表、審計報告、銀行資信證明等（如有）報告出具日期：不良記錄是否存在行政處罰、經(jīng)營異常、失信記錄、重大訴訟仲裁查詢渠道及日期：審查人日期：（二）合同核心條款審核表（模板）條款類型審核要點(diǎn)審核意見（通過/修改/不通過）修改建議（如需）合同主體名稱、住所、信用代碼等信息準(zhǔn)確一致合同標(biāo)的標(biāo)的描述清晰、無歧義，符合企業(yè)經(jīng)營范圍如“相關(guān)產(chǎn)品”需明確具體型號、規(guī)格數(shù)量與質(zhì)量數(shù)量單位準(zhǔn)確，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)明確（國標(biāo)/行標(biāo)/約定），驗收方式清晰增加質(zhì)量異議期約定（如“收貨后15日內(nèi)提出”）價款與支付金額大小寫一致，支付節(jié)點(diǎn)、賬戶明確預(yù)付款比例調(diào)整為30%，余款驗收合格后支付履行期限起止時間明確，符合業(yè)務(wù)需求交貨期限自合同簽署后45日內(nèi)履行地點(diǎn)與方式地點(diǎn)具體，方式符合行業(yè)慣例履行地點(diǎn)明確為“甲方位于XX市XX區(qū)的倉庫”違約責(zé)任違約情形明確，違約金合理，損失賠償范圍清晰增加逾期付款違約金按日萬分之五計算爭議解決仲裁/管轄法院明確，無沖突條款將爭議解決方式修改為“提交XX市仲裁委員會仲裁”審核人日期：（三）合同風(fēng)險識別與應(yīng)對表（模板）風(fēng)險點(diǎn)描述風(fēng)險等級（高/中/低）可能影響（如經(jīng)濟(jì)損失、法律糾紛）應(yīng)對措施責(zé)任部門完成時限合作方無履約記錄中逾期交貨、質(zhì)量不達(dá)標(biāo)要求提供第三方擔(dān)保（銀行保函），增加履約保證金條款（合同金額的10%）業(yè)務(wù)部門簽約前3日質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)約定模糊高驗收爭議、退貨索賠明確約定采用GB/T1-2020國家標(biāo)準(zhǔn)，并約定第三方檢測機(jī)構(gòu)（如XX質(zhì)檢中心）法務(wù)部門簽約前5日爭議解決約定不明中訴訟/仲裁管轄爭議，增加維權(quán)成本修改為“由甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院管轄”法務(wù)部門簽約前2日付款條件過于寬松中資金回收風(fēng)險調(diào)整為“預(yù)付款30%，到貨驗收合格后支付60%，質(zhì)保期滿后支付10%”財務(wù)部門簽約前4日（四）合同審批流轉(zhuǎn)記錄表（模板）合同名稱合同編號合作方簽約類型合同金額人民幣萬元履行期限流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)審批人/部門審批意見（同意/修改后同意/不同意）業(yè)務(wù)部門初審（負(fù)責(zé)人簽字）法務(wù)部門審核（審核人簽字）財務(wù)部門審核（負(fù)責(zé)人簽字）分管領(lǐng)導(dǎo)審批（簽字）總經(jīng)理審批（簽字）董事會審批（如需）（簽字）用印登記用印日期用印份數(shù)歸檔情況歸檔日期歸檔人四、風(fēng)險控制關(guān)鍵要點(diǎn)與注意事項（一）主體審查“三查三看”查資質(zhì)：看營業(yè)執(zhí)照、許可證等文件是否齊全、有效，經(jīng)營范圍與合同標(biāo)的是否匹配；查授權(quán)：看簽約人是否有合法授權(quán)，授權(quán)委托書是否在授權(quán)期限內(nèi)且范圍明確；查履約：看合作方過往履約記錄、財務(wù)狀況及行業(yè)口碑，優(yōu)先選擇信用良好的合作方。（二）條款審核“避坑指南”避免模糊表述：如“合理期限”“市場價”等需明確具體標(biāo)準(zhǔn)或計算方式；防止責(zé)任不對等：違約責(zé)任條款需雙向?qū)Φ龋苊鈨H約束一方或免除對方主要責(zé)任；法律沖突規(guī)避：合同內(nèi)容不得違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，如《民法典》中關(guān)于合同無效、可撤銷的情形。（三）審批流程“不越級、不漏項”嚴(yán)格按照權(quán)限分級審批，不得簡化流程或越權(quán)審批；涉及多部門協(xié)作的（如財務(wù)、法務(wù)），需保證各部門審核意見一致后再提交下一環(huán)節(jié)；高風(fēng)險合同必須經(jīng)決策層（如總經(jīng)理、董事會）最終審批，嚴(yán)禁“先簽后批”。（四）履行跟蹤“動態(tài)化、留痕化”業(yè)務(wù)部門需建立《合同履行臺賬》，定期記錄履行進(jìn)度（如交貨日期、驗收情況、付款節(jié)點(diǎn)）；發(fā)覺履行異常時，需