2025年中級經(jīng)濟師保險專業(yè)案例分析題及答案一、案例材料2024年3月，華東某市A化工有限公司（以下簡稱A公司）與B財產(chǎn)保險股份有限公司（以下簡稱B公司）簽訂《企業(yè)財產(chǎn)綜合險保險單》，保險標的為位于該市經(jīng)開區(qū)化工園區(qū)的生產(chǎn)車間、倉儲設(shè)施及存貨，保險金額人民幣3.6億元，保險期限2024年3月18日0時至2025年3月17日24時。保單特別約定：1.倉儲存貨以成本價確定保險價值，出險時若賬面成本價高于市場成本價，以市場成本價為準；2.每次事故絕對免賠額人民幣50萬元；3.若發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的爆炸、火災，保險人對由此造成的第三者人身傷害與財產(chǎn)損失承擔每次事故限額1000萬元的公共責任險，該責任險作為附加險并入主險保單；4.投保人、被保險人及其代表應遵守國家及地方安全生產(chǎn)法規(guī)，否則保險人有權(quán)按未盡到安全管理義務(wù)的比例扣減賠款。2024年9月7日14:26，A公司3號倉庫首先發(fā)生閃爆，隨后引燃相鄰2號生產(chǎn)車間，火勢持續(xù)4小時，造成倉庫屋頂坍塌、生產(chǎn)設(shè)備損毀、庫存化工原料全損，并波及園區(qū)C物流公司停放的3輛?；愤\輸罐車，導致C公司駕駛員1人死亡、2人重傷，同時爆炸沖擊波造成距廠區(qū)北側(cè)280米處的D住宅小區(qū)多戶玻璃破損、外墻開裂。事故發(fā)生后，A公司立即向B公司報案。B公司委托E公估行進行查勘定損。經(jīng)現(xiàn)場取樣、財務(wù)憑證核對、市場詢價，E公估行于2024年10月15日出具《公估報告》，結(jié)論如下：1.廠房、設(shè)備、存貨核定損失金額人民幣2.14億元；2.市場成本價低于賬面成本價，差額1200萬元；3.事故因A公司違規(guī)在倉庫內(nèi)超量儲存氧化劑與有機溶劑混合物，且未開啟自動噴淋系統(tǒng)，屬重大過失；4.建議B公司按70%比例賠付，并扣除絕對免賠額50萬元。A公司不認可比例賠付，于2024年10月28日向華東某市中級人民法院提起訴訟，請求判令B公司支付保險金2.14億元、公共責任險賠款1000萬元、遲延賠付利息（按同期貸款市場報價利率加計50%計算，自2024年10月16日至實際清償日），并承擔全部訴訟費用。B公司抗辯：1.被保險人違反安全生產(chǎn)法規(guī)，屬于《保險法》第五十一條、第五十二條及保單特約約定的“重大過失”，應適用比例賠付；2.公共責任險部分，C公司駕駛員與D小區(qū)業(yè)主已分別向A公司提出索賠，A公司尚未實際賠付，故無請求權(quán)；3.利息起算日應為最終判決生效日，而非公估報告出具次日。法院受理后，依法通知C公司、D小區(qū)業(yè)主委員會作為有獨立請求權(quán)第三人參加訴訟。庭審中，C公司提出索賠金額合計860萬元（死亡賠償金、醫(yī)療費、殘疾賠償金、車輛損失），D小區(qū)業(yè)主委員會提出索賠金額420萬元（房屋修復、物品損失、臨時安置費）。二、案例分析題1.（單項選擇）關(guān)于本案保險合同成立與生效，下列說法正確的是：A.保單載明“本保單自投保人繳納全部保費之日起生效”，A公司于2024年3月19日繳納首期保費，故合同生效日為3月19日B.保單載明“本保單自2024年3月18日0時生效”，即使保費尚未到賬，合同仍自3月18日0時生效C.保單生效日以保險人簽發(fā)保單并加蓋承保章的日期為準，與保費到賬日無關(guān)D.若A公司未在約定時間內(nèi)繳納保費，保險人有權(quán)解除合同，但合同自3月18日0時起至解除前仍然有效答案：B2.（單項選擇）E公估行認定“市場成本價低于賬面成本價1200萬元”，根據(jù)保單特別約定，B公司計算賠付時應：A.直接按賬面成本價2.14億元賠付，無需調(diào)整B.在核定損失2.14億元基礎(chǔ)上扣減1200萬元后，再扣除免賠額C.先扣除免賠額50萬元，再扣減1200萬元D.僅對存貨部分按市場成本價調(diào)整，廠房設(shè)備仍按賬面原值答案：B3.（單項選擇）B公司主張按70%比例賠付的主要依據(jù)是：A.《保險法》第二十七條關(guān)于“保險欺詐”的規(guī)定B.《保險法》第五十一條、第五十二條關(guān)于“被保險人未履行安全義務(wù)”的規(guī)定C.《保險法》第十七條關(guān)于“免責條款提示說明”的規(guī)定D.《保險法》第五十四條關(guān)于“保險標的危險程度顯著增加”的規(guī)定答案：B4.（單項選擇）若法院認定A公司構(gòu)成重大過失，但保險條款未約定比例賠付，僅約定“保險人有權(quán)解除合同”，則B公司最恰當?shù)臋?quán)利行使方式是：A.直接拒賠并解除合同B.賠付全部損失后向A公司追償C.在解除前發(fā)生的保險事故仍應賠付，但可扣減免賠額D.僅對解除前已發(fā)生損失按50%比例賠付答案：C5.（單項選擇）關(guān)于公共責任險部分，A公司尚未向第三者實際賠付，下列判斷正確的是：A.根據(jù)《保險法》第六十五條，責任保險的被保險人未向第三者賠償?shù)?，保險人不得向被保險人賠償保險金B(yǎng).責任險的保險金請求權(quán)只能由第三者直接行使C.A公司可在訴訟中聲明將保險金直接支付給第三者，法院應準許D.第三者未起訴前，A公司無權(quán)主張公共責任險賠付答案：A6.（單項選擇）C公司駕駛員死亡，其近親屬已在另案提起侵權(quán)訴訟，本案審理中，B公司對公共責任險的賠付對象應確定為：A.僅向A公司賠付，由A公司轉(zhuǎn)交近親屬B.根據(jù)A公司書面指示，直接向近親屬支付C.必須等待侵權(quán)判決生效后，按判決金額向近親屬支付D.由法院在判決主文中明確向第三人支付，保險人依據(jù)判決履行答案：D7.（單項選擇）D小區(qū)業(yè)主委員會提出420萬元索賠，但部分業(yè)主未授權(quán)業(yè)委會代為訴訟，對此法院應：A.全案駁回，告知業(yè)委會完善授權(quán)B.對已授權(quán)部分繼續(xù)審理，未授權(quán)部分裁定駁回C.通知未授權(quán)業(yè)主作為共同原告參加訴訟D.直接判決B公司向業(yè)委會支付，再由業(yè)委會分配答案：B8.（多項選擇）下列情形中，屬于B公司可以解除合同且不承擔賠償責任的包括：A.A公司故意隱瞞倉庫同時儲存易燃易爆物品的事實B.A公司因政府征地導致危險程度顯著增加，未及時通知保險人C.A公司在保險期間將倉庫出租給第三方，第三方用于非法生產(chǎn)D.A公司未按消防部門要求整改，但事故系雷擊引發(fā)且與整改事項無關(guān)答案：A、B、C9.（多項選擇）法院在認定“重大過失”比例時，應重點審查的證據(jù)包括：A.應急管理局出具的《事故調(diào)查報告》B.保險人現(xiàn)場查勘照片、視頻C.公估行對安全管理制度履行情況的訪談記錄D.A公司2023年度財務(wù)審計報告答案：A、B、C10.（多項選擇）若B公司主張免賠，需對下列事項承擔舉證責任：A.免責條款已交付并提示說明B.被保險人存在重大過失C.重大過失與損失之間存在因果關(guān)系D.免賠額條款已明確列明答案：A、B、C、D11.（判斷改錯）“只要保險條款載明絕對免賠額50萬元，保險人就可在任何情況下直接扣減?！闭埮袛嘣撜f法是否正確，若錯誤請改正。答案：錯誤。若保險人對免責條款未履行提示與明確說明義務(wù)，該免賠額條款不產(chǎn)生效力，保險人不得直接扣減。12.（判斷改錯）“責任保險的第三者可以直接向保險人請求賠償，但必須以被保險人破產(chǎn)且無清償能力為前提。”請判斷并改正。答案：錯誤。根據(jù)《保險法》第六十五條第二款，第三者可直接向保險人請求賠償，無需以被保險人破產(chǎn)為前提，只需滿足‘被保險人怠于請求’或‘被保險人未賠償’情形即可。13.（計算題）假設(shè)法院最終認定：廠房設(shè)備存貨損失1.9億元（已按市場成本價調(diào)整），A公司重大過失比例為60%，絕對免賠額50萬元，公共責任險部分第三者損失合計1280萬元，其中C公司860萬元、D小區(qū)420萬元，且A公司尚未賠付。請計算B公司應支付的保險金總額（列明計算過程，單位萬元）。答案：（1）財產(chǎn)險部分：應賠付金額=1.9億元×（160%）50萬元=7600萬元50萬元=7550萬元（2）公共責任險部分：因A公司未實際賠付第三者，依據(jù)《保險法》第六十五條，B公司不得向A公司支付該部分保險金，但法院可在判決中明確B公司直接向第三者支付。限額1000萬元，按損失比例分配：C公司可獲=1000×860/1280=671.875萬元D小區(qū)可獲=1000×420/1280=328.125萬元合計1000萬元由B公司直接向第三者支付，不計入對A公司賠付金額。（3）B公司向A公司支付總額：7550萬元14.（簡答題）結(jié)合《保險法》司法解釋（四），簡述保險人主張“被保險人未履行安全義務(wù)”而比例賠付時，應滿足的構(gòu)成要件。答案：（1）保險條款或保單特約中明確將“未履行安全義務(wù)”與“比例賠付”掛鉤，且條款有效；（2）保險人已就該條款履行提示與明確說明義務(wù)；（3）被保險人客觀上違反了法定或約定的安全保護義務(wù)；（4）該違反行為與保險事故之間具有近因關(guān)系；（5）保險人能夠舉證證明損害因該違反行為而擴大或?qū)е拢壤嬎銘侠?、可量化；?）保險人已在知道解除事由后30日內(nèi)行使權(quán)利，且未放棄權(quán)利。15.（論述題）請從保險法立法目的、風險防控、消費者保護三個維度，論證法院在審理“重大過失比例賠付”案件時應如何平衡保險人與被保險人利益，并提出裁判規(guī)則建議（不少于500字）。答案：保險法立法目的之一在于分散風險、補償損失，同時通過法律規(guī)則防范道德風險。重大過失比例賠付條款若被濫用，將削弱保險核心功能，使被保險人陷入“投保易、獲賠難”的困境；若完全否定，又可能誘發(fā)被保險人降低注意程度，增加系統(tǒng)性風險。因此，法院應在以下三方面實現(xiàn)利益平衡：第一，立法目的維度。保險法第五十一條將被保險人安全義務(wù)法定化，旨在降低社會整體風險成本，而非為保險人提供拒賠工具。法院應審查條款是否把“重大過失”與“比例賠付”直接關(guān)聯(lián)，若條款僅賦予保險人解除合同權(quán)利，則不得直接比例扣減，防止保險人通過格式條款擴張權(quán)利。第二，風險防控維度。對高危行業(yè)，司法應支持保險人通過費率浮動、共保、免賠額等市場機制激勵被保險人加強安全管理，而非依賴事后高比例扣減。裁判規(guī)則建議：若被保險人違反的是法律強制性規(guī)定且與事故具有直接因果關(guān)系，可支持不超過30%的比例扣減；若違反的是內(nèi)部規(guī)章制度或一般注意義務(wù)，則限制在10%以內(nèi)；若事故由不可抗力或第三方原因引發(fā)，即使被保險人存在一般過失，亦不支持比例扣減。第三，消費者保護維度。法院應強化保險人舉證責任，要求提供應急管理部門事故調(diào)查