2025年醫(yī)院財務(wù)年終工作總結(jié)2025年，在醫(yī)院管理層的統(tǒng)籌指導(dǎo)及各科室的協(xié)同配合下，財務(wù)科圍繞“降本增效、合規(guī)運(yùn)營、精準(zhǔn)服務(wù)”核心目標(biāo)，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)工作，現(xiàn)將全年財務(wù)運(yùn)行情況總結(jié)如下：全年預(yù)算執(zhí)行率達(dá)98.5%，較上年提升1.2個百分點(diǎn)。年初編制預(yù)算時，結(jié)合醫(yī)院“十四五”發(fā)展規(guī)劃及年度重點(diǎn)任務(wù)（如新門診樓啟用、重點(diǎn)學(xué)科設(shè)備采購），采用零基預(yù)算與增量預(yù)算結(jié)合模式，細(xì)化至科室、項(xiàng)目兩級，同步建立“月度跟蹤、季度分析、半年調(diào)整”動態(tài)監(jiān)控機(jī)制。全年醫(yī)療業(yè)務(wù)類預(yù)算執(zhí)行96.8%，其中設(shè)備采購因部分進(jìn)口設(shè)備通關(guān)延遲，四季度通過調(diào)整采購批次完成92%，剩余8%結(jié)轉(zhuǎn)至2026年一季度；人員成本因引進(jìn)3名學(xué)科帶頭人及應(yīng)屆畢業(yè)生招聘超預(yù)算3%，經(jīng)核實(shí)屬合理支出并報院辦公會備案；疫情常態(tài)化防控物資采購預(yù)算執(zhí)行100%，通過集中招標(biāo)將單次采購成本降低15%。收入管理方面，全年總收入12.8億元，同比增長7.2%。其中醫(yī)療收入11.2億元（占比87.5%），較上年增加0.8億元，主要得益于門診量增長5%（達(dá)89萬人次）、住院手術(shù)例數(shù)增長4%（1.8萬例）及DRG/DIP支付改革下的結(jié)構(gòu)優(yōu)化（CMI值提升至1.12）；醫(yī)保收入7.6億元，回款周期從上年的90天縮短至60天，通過建立醫(yī)保結(jié)算專員崗及定期與醫(yī)保局對賬，全年未發(fā)生大額拒付，壞賬率控制在0.25%（低于行業(yè)0.5%的平均水平）；財政補(bǔ)助收入1.1億元，全額到位并專項(xiàng)用于重點(diǎn)?？平ㄔO(shè)；其他收入（含科研合作、培訓(xùn)服務(wù)）0.5億元，同比增長12%，主要來自與高校聯(lián)合實(shí)驗(yàn)室的橫向課題經(jīng)費(fèi)。成本管控成效顯著，全年總成本11.5億元，成本收入比89.8%，較上年下降1.1個百分點(diǎn)。藥品及耗材成本5.2億元（占比45.2%），通過參與省級藥品集中帶量采購（全年執(zhí)行223個品規(guī)）及高值耗材聯(lián)盟采購（關(guān)節(jié)、心內(nèi)科耗材降價40%60%），藥品綜合加成率控制在2%以內(nèi)，耗材成本率下降2.3個百分點(diǎn)；能耗成本0.8億元，通過實(shí)施空調(diào)系統(tǒng)節(jié)能改造（更換磁懸浮機(jī)組）、照明LED全覆蓋及智能水電表監(jiān)控，水電單耗較上年下降12%；管理費(fèi)用1.3億元，嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)零增長要求，會議、差旅等費(fèi)用通過線上審批壓縮18%，同時推行科室全成本核算（覆蓋95%臨床及醫(yī)技科室），將成本控制與科室績效掛鉤，6個重點(diǎn)科室百元收入耗材占比下降58個百分點(diǎn)。資金管理實(shí)現(xiàn)安全性與效益性平衡。全年日均資金保有量1.2億元，通過優(yōu)化付款周期（將供應(yīng)商賬期從60天延長至90天，同步給予現(xiàn)金折扣激勵），釋放運(yùn)營資金0.3億元；設(shè)備及基建項(xiàng)目投入2.1億元，其中自有資金支付1.5億元，通過申請專項(xiàng)債解決0.6億元（利率3.2%，期限10年），資金使用綜合成本較上年降低0.15個百分點(diǎn)；閑置資金通過協(xié)定存款及短期理財（選擇風(fēng)險等級R2以下產(chǎn)品）實(shí)現(xiàn)收益210萬元，較上年增加60萬元；醫(yī)保預(yù)付款使用效率提升，全年累計(jì)使用0.9億元，專項(xiàng)用于應(yīng)急物資儲備及急救設(shè)備更新，未發(fā)生資金挪用。財務(wù)合規(guī)性持續(xù)強(qiáng)化。全年開展內(nèi)部審計(jì)3次，覆蓋收費(fèi)、報銷、采購等9個環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)票據(jù)管理不規(guī)范（如電子發(fā)票重復(fù)報銷）、部分科室備用金超限額等問題12項(xiàng)，均于1個月內(nèi)完成整改（修訂《票據(jù)管理辦法》、上線電子發(fā)票查重系統(tǒng)、規(guī)范備用金審批流程）；配合國家醫(yī)保局飛行檢查及稅務(wù)稽查，自查發(fā)現(xiàn)2例重復(fù)收費(fèi)（已主動退回患者費(fèi)用5800元）、3筆研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除資料不全（補(bǔ)充后通過稅務(wù)備案）；全年稅務(wù)申報零差錯，累計(jì)享受增值稅減免（醫(yī)療服務(wù)免稅）、房產(chǎn)稅減免（自用房產(chǎn)免稅）等政策，節(jié)稅860萬元。信息化賦能管理升級。完成業(yè)財融合系統(tǒng)二期建設(shè)，實(shí)現(xiàn)HIS（醫(yī)院信息系統(tǒng)）、HRP（醫(yī)院資源規(guī)劃系統(tǒng)）與財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)實(shí)時互通，門診收費(fèi)、住院結(jié)算數(shù)據(jù)自動同步至財務(wù)核算模塊，憑證自動生成率從65%提升至90%；電子票據(jù)覆蓋率100%（門診、住院電子票據(jù)開具量達(dá)120萬張），患者通過“醫(yī)院公眾號電子票夾”可實(shí)時查詢下載，票據(jù)管理成本降低40%；搭建財務(wù)分析駕駛艙，整合收入結(jié)構(gòu)、成本動態(tài)、資金流向等20項(xiàng)核心指標(biāo)，支持管理層實(shí)時查看關(guān)鍵數(shù)據(jù)（如單日門診收入、科室耗材占比），為設(shè)備采購、學(xué)科投入等決策提供精準(zhǔn)支撐。團(tuán)隊(duì)建設(shè)方面，全年組織財務(wù)法規(guī)（如《醫(yī)院財務(wù)制度》修訂解讀）、管理會計(jì)工具（如本量利分析）、信息化系統(tǒng)操作等培訓(xùn)8次，參與率100%；3名員工通過中級會計(jì)師考試，1名員工取得管理會計(jì)師（MAT）證書；實(shí)行“AB崗”輪崗制度（2名員工輪崗至成本核算崗、資金管理崗），提升團(tuán)隊(duì)綜合業(yè)務(wù)能力；優(yōu)化績效考核方案，將預(yù)算執(zhí)行偏差率、成本控制指標(biāo)、服務(wù)滿意度（臨床科室評分）納入考核，團(tuán)隊(duì)年度滿意度調(diào)查得分92分（較上年提高5分）?；仡櫲?，財務(wù)工作在預(yù)算精準(zhǔn)性、成本精細(xì)化、業(yè)財融合深度等方面取得進(jìn)步，但