2025年風(fēng)險(xiǎn)防控試題庫(kù)及答案一、單選題1.以下哪種風(fēng)險(xiǎn)不屬于金融市場(chǎng)常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)類型？（）A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.自然風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)答案：C。解析：金融市場(chǎng)常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。自然風(fēng)險(xiǎn)通常是指因自然力的不規(guī)則變化產(chǎn)生的現(xiàn)象所導(dǎo)致危害經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、物質(zhì)生產(chǎn)或生命安全的風(fēng)險(xiǎn)，不屬于金融市場(chǎng)常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)類型。2.企業(yè)在進(jìn)行海外投資時(shí)，面臨的匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：B。解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的范疇。3.商業(yè)銀行通過(guò)內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，違約概率是指借款人在未來(lái)（）內(nèi)發(fā)生違約的可能性。A.1年B.2年C.3年D.5年答案：A。解析：違約概率是指借款人在未來(lái)1年內(nèi)發(fā)生違約的可能性，它是信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的重要參數(shù)。4.以下關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)偏好的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)偏好是金融機(jī)構(gòu)在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和總量。B.風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)與金融機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)模式和資本實(shí)力相適應(yīng)。C.風(fēng)險(xiǎn)偏好一旦確定，就不能再進(jìn)行調(diào)整。D.明確的風(fēng)險(xiǎn)偏好有助于金融機(jī)構(gòu)更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策。答案：C。解析：風(fēng)險(xiǎn)偏好并不是一成不變的，隨著金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外部環(huán)境的變化，如戰(zhàn)略調(diào)整、市場(chǎng)情況改變等，風(fēng)險(xiǎn)偏好需要進(jìn)行適時(shí)的調(diào)整，以確保其與機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況相匹配。5.某企業(yè)應(yīng)收賬款回收困難，可能面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：A。解析：信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)收賬款回收困難，很可能是客戶違約導(dǎo)致的，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。6.以下哪項(xiàng)不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式？（）A.內(nèi)部欺詐B.外部欺詐C.自然災(zāi)害導(dǎo)致的損失D.執(zhí)行、交割及流程管理不完善答案：C。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括內(nèi)部欺詐、外部欺詐、執(zhí)行、交割及流程管理不完善等。自然災(zāi)害導(dǎo)致的損失通常歸類為自然風(fēng)險(xiǎn)，不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。7.金融機(jī)構(gòu)通過(guò)壓力測(cè)試評(píng)估（）。A.正常市場(chǎng)條件下的風(fēng)險(xiǎn)狀況B.極端市場(chǎng)情景下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力C.客戶的信用狀況D.市場(chǎng)的流動(dòng)性狀況答案：B。解析：壓力測(cè)試是一種以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)分析方法，通過(guò)測(cè)算銀行在遇到假定的小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對(duì)銀行盈利能力和資本金帶來(lái)的負(fù)面影響，進(jìn)而對(duì)單家銀行、銀行集團(tuán)和銀行體系的脆弱性做出評(píng)估和判斷，并采取必要措施。所以是評(píng)估極端市場(chǎng)情景下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。8.以下關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理策略中的風(fēng)險(xiǎn)分散，說(shuō)法正確的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)分散只能降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B.風(fēng)險(xiǎn)分散可以完全消除風(fēng)險(xiǎn)C.風(fēng)險(xiǎn)分散是通過(guò)投資組合的方式實(shí)現(xiàn)的D.風(fēng)險(xiǎn)分散適用于所有類型的風(fēng)險(xiǎn)答案：C。解析：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。它主要是通過(guò)投資組合的方式，將資金分散投資于不同的資產(chǎn)、行業(yè)、地區(qū)等，從而降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)，也不能降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，并且不是適用于所有類型的風(fēng)險(xiǎn)。9.企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，采用德?tīng)柗品ǖ闹饕獌?yōu)點(diǎn)是（）。A.可以獲得大量的一手?jǐn)?shù)據(jù)B.能夠充分發(fā)揮專家的經(jīng)驗(yàn)和智慧C.操作簡(jiǎn)單，成本較低D.結(jié)果具有較高的準(zhǔn)確性和可靠性答案：B。解析：德?tīng)柗品ㄊ且环N采用通訊方式分別將所需解決的問(wèn)題單獨(dú)發(fā)送到各個(gè)專家手中，征詢意見(jiàn)，然后回收匯總?cè)繉＜业囊庖?jiàn)，并整理出綜合意見(jiàn)。隨后將該綜合意見(jiàn)和預(yù)測(cè)問(wèn)題再分別反饋給專家，再次征詢意見(jiàn)，各專家依據(jù)綜合意見(jiàn)修改自己原有的意見(jiàn)，然后再匯總。這樣多次反復(fù)，逐步取得比較一致的預(yù)測(cè)結(jié)果的決策方法。其主要優(yōu)點(diǎn)是能夠充分發(fā)揮專家的經(jīng)驗(yàn)和智慧。10.金融機(jī)構(gòu)的資本充足率是指（）。A.核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率B.附屬資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率C.資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率D.一級(jí)資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率答案：C。解析：資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。二、多選題1.常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法包括（）。A.頭腦風(fēng)暴法B.德?tīng)柗品–.情景分析法D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法（VaR）答案：ABCD。解析：頭腦風(fēng)暴法是一種激發(fā)創(chuàng)造性思維、集思廣益的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法；德?tīng)柗品ㄍㄟ^(guò)專家匿名反饋意見(jiàn)來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；情景分析法是通過(guò)分析不同情景下的風(fēng)險(xiǎn)狀況來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法（VaR）是一種基于統(tǒng)計(jì)分析的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，用于衡量在一定置信水平和持有期內(nèi)的最大潛在損失。2.金融市場(chǎng)中的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)包括（）。A.宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)B.利率風(fēng)險(xiǎn)C.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)D.政治風(fēng)險(xiǎn)答案：ABD。解析：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素對(duì)證券價(jià)格所造成的影響。宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)都屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)通常是特定行業(yè)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。3.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)包括（）。A.確保企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)B.保障企業(yè)資產(chǎn)的安全完整C.提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)的效率和效果D.保證企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)可靠答案：ABCD。解析：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理旨在識(shí)別可能影響企業(yè)的潛在事項(xiàng)，管理風(fēng)險(xiǎn)于風(fēng)險(xiǎn)容量之內(nèi)，為企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證。這些目標(biāo)包括確保企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)、保障企業(yè)資產(chǎn)的安全完整、提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)的效率和效果以及保證企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)可靠。4.操作風(fēng)險(xiǎn)的管理措施包括（）。A.完善內(nèi)部控制制度B.加強(qiáng)員工培訓(xùn)C.建立應(yīng)急處理機(jī)制D.進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（如購(gòu)買保險(xiǎn)）答案：ABCD。解析：完善內(nèi)部控制制度可以規(guī)范業(yè)務(wù)流程，減少操作失誤和違規(guī)行為；加強(qiáng)員工培訓(xùn)可以提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；建立應(yīng)急處理機(jī)制可以在操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)及時(shí)采取措施，降低損失；進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（如購(gòu)買保險(xiǎn)）可以將部分操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。5.信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)包括（）。A.違約概率B.違約損失率C.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露D.預(yù)期損失答案：ABCD。解析：違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性；違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例；違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指在違約發(fā)生時(shí)債權(quán)人對(duì)于違約債務(wù)的暴露頭寸；預(yù)期損失是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會(huì)發(fā)生的損失。這些都是信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要指標(biāo)。6.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略主要有（）。A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避B.風(fēng)險(xiǎn)降低C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險(xiǎn)承受答案：ABCD。解析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指通過(guò)避免參與某一活動(dòng)來(lái)消除風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)降低是指采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或影響程度；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式；風(fēng)險(xiǎn)承受是指企業(yè)或個(gè)人自我承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的損害后果。7.以下關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的有（）。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)無(wú)法及時(shí)獲得充足資金以履行到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)倒閉C.資產(chǎn)的流動(dòng)性越強(qiáng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)只存在于金融機(jī)構(gòu)中答案：ABC。解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)資金鏈斷裂，最終倒閉。資產(chǎn)的流動(dòng)性越強(qiáng)，在需要資金時(shí)越容易變現(xiàn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也就越低。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于金融機(jī)構(gòu)中，企業(yè)等其他主體也可能面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。8.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理方法包括（）。A.限額管理B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C.資產(chǎn)證券化D.壓力測(cè)試答案：AB。解析：限額管理是對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定一定的限額，控制風(fēng)險(xiǎn)敞口；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失。資產(chǎn)證券化主要是一種融資和風(fēng)險(xiǎn)管理手段，但不是直接針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理方法；壓力測(cè)試是用于評(píng)估極端市場(chǎng)情景下風(fēng)險(xiǎn)承受能力的工具，而非管理方法。9.企業(yè)在進(jìn)行海外投資時(shí)，需要考慮的風(fēng)險(xiǎn)因素有（）。A.政治風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.法律風(fēng)險(xiǎn)D.文化差異風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD。解析：海外投資面臨復(fù)雜的外部環(huán)境，政治風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致投資項(xiàng)目受阻或資產(chǎn)被沒(méi)收；匯率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資的收益和成本；不同國(guó)家的法律體系不同，可能面臨法律風(fēng)險(xiǎn)；文化差異可能影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和市場(chǎng)拓展。10.風(fēng)險(xiǎn)管理文化的構(gòu)成要素包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)管理理念B.風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)C.風(fēng)險(xiǎn)管理制度D.風(fēng)險(xiǎn)管理行為模式答案：ABCD。解析：風(fēng)險(xiǎn)管理文化是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂，它包括風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及風(fēng)險(xiǎn)管理行為模式等要素。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是核心，指導(dǎo)著風(fēng)險(xiǎn)管理的方向；風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)是基礎(chǔ)，幫助員工理解和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理制度是保障，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理的流程和操作；風(fēng)險(xiǎn)管理行為模式是具體體現(xiàn)，反映了企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的實(shí)際行動(dòng)。三、判斷題1.風(fēng)險(xiǎn)就是損失，風(fēng)險(xiǎn)越大，損失就越大。（）答案：錯(cuò)誤。解析：風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)結(jié)果的不確定性，它既可能帶來(lái)?yè)p失，也可能帶來(lái)收益。風(fēng)險(xiǎn)越大并不意味著損失就越大，只是損失的可能性和潛在影響可能更大。2.風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是完全消除風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：錯(cuò)誤。解析：風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)，為企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證，而不是完全消除風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)樵诂F(xiàn)實(shí)中，有些風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法完全消除的，而且適當(dāng)承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)也是企業(yè)獲取收益的必要途徑。3.信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)中。（）答案：錯(cuò)誤。解析：信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)中，還存在于其他金融交易和商業(yè)活動(dòng)中，如債券投資、貿(mào)易信用等。只要存在交易對(duì)手違約的可能性，就存在信用風(fēng)險(xiǎn)。4.操作風(fēng)險(xiǎn)主要是由外部因素引起的，與內(nèi)部管理無(wú)關(guān)。（）答案：錯(cuò)誤。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。雖然外部事件可能引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，但內(nèi)部管理不善，如內(nèi)部控制制度不完善、員工操作失誤等，也是操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要原因。5.企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)該越高越好，這樣才能獲得更高的收益。（）答案：錯(cuò)誤。解析：企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)與自身的戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)模式、資本實(shí)力等相適應(yīng)，并不是越高越好。過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)偏好可能使企業(yè)承擔(dān)過(guò)度的風(fēng)險(xiǎn)，一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，可能導(dǎo)致企業(yè)遭受重大損失，甚至危及企業(yè)的生存。6.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)只與金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債有關(guān)，與資產(chǎn)無(wú)關(guān)。（）答案：錯(cuò)誤。解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)既與金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債有關(guān)，也與資產(chǎn)有關(guān)。負(fù)債方面，如果金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債到期過(guò)于集中，可能面臨資金兌付壓力；資產(chǎn)方面，如果資產(chǎn)的流動(dòng)性差，在需要資金時(shí)無(wú)法及時(shí)變現(xiàn)，也會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。7.風(fēng)險(xiǎn)分散可以降低所有類型的風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：錯(cuò)誤。解析：風(fēng)險(xiǎn)分散主要是通過(guò)投資組合等方式降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，如宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、政治風(fēng)險(xiǎn)等，風(fēng)險(xiǎn)分散無(wú)法有效降低。8.壓力測(cè)試可以準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。（）答案：錯(cuò)誤。解析：壓力測(cè)試是基于假定的極端情景進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，雖然可以幫助金融機(jī)構(gòu)了解在極端情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，但由于未來(lái)的不確定性和情景的復(fù)雜性，它不能準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，只是一種參考和預(yù)警工具。9.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的工作，與其他部門無(wú)關(guān)。（）答案：錯(cuò)誤。解析：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)全員參與的過(guò)程，不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的工作。各個(gè)部門在日常業(yè)務(wù)活動(dòng)中都可能面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，需要共同參與風(fēng)險(xiǎn)管理，形成全員風(fēng)險(xiǎn)管理的文化和機(jī)制。10.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)只影響金融機(jī)構(gòu)，對(duì)企業(yè)沒(méi)有影響。（）答案：錯(cuò)誤。解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)生影響，例如企業(yè)的原材料價(jià)格波動(dòng)、產(chǎn)品銷售價(jià)格波動(dòng)等都與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)。此外，企業(yè)的投資活動(dòng)也會(huì)受到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的影響，如股票投資、債券投資等。四、簡(jiǎn)答題1.簡(jiǎn)述風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程。答：風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程包括以下幾個(gè)步驟：（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，通過(guò)各種方法和手段，識(shí)別可能影響企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)因素，如財(cái)務(wù)報(bào)表分析、流程分析法、專家調(diào)查法等。（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度?？梢圆捎枚ㄐ院投肯嘟Y(jié)合的方法，如德?tīng)柗品?、情景分析法、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法（VaR）等。（3）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)承受等。（4）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)變化情況，并根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。（5）風(fēng)險(xiǎn)管理的溝通與將風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)信息及時(shí)、準(zhǔn)確地傳達(dá)給企業(yè)內(nèi)部的相關(guān)人員和外部利益相關(guān)者，以便他們了解企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理措施。2.簡(jiǎn)述信用風(fēng)險(xiǎn)的管理措施。答：信用風(fēng)險(xiǎn)的管理措施主要包括以下幾個(gè)方面：（1）信用評(píng)估：對(duì)借款人或交易對(duì)手進(jìn)行全面的信用評(píng)估，包括信用歷史、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)能力等方面，確定其信用等級(jí)和違約概率。（2）限額管理：根據(jù)借款人的信用狀況和自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，設(shè)定信用限額，控制信用風(fēng)險(xiǎn)敞口。（3）擔(dān)保和抵押：要求借款人提供擔(dān)?；虻盅浩?，以降低違約時(shí)的損失。（4）分散投資：將資金分散投資于不同的借款人、行業(yè)和地區(qū)，降低信用風(fēng)險(xiǎn)的集中度。（5）貸后管理：加強(qiáng)對(duì)借款人的貸后監(jiān)控，及時(shí)了解其經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)變化，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)采取措施。（6）信用衍生工具：利用信用衍生工具，如信用違約互換等，將信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他投資者。3.簡(jiǎn)述操作風(fēng)險(xiǎn)的成因及管理措施。答：操作風(fēng)險(xiǎn)的成因主要包括以下幾個(gè)方面：（1）內(nèi)部因素：?jiǎn)T工因素：?jiǎn)T工操作失誤、違規(guī)操作、內(nèi)部欺詐等。內(nèi)部程序：內(nèi)部控制制度不完善、流程設(shè)計(jì)不合理等。信息科技系統(tǒng)：系統(tǒng)故障、數(shù)據(jù)錯(cuò)誤、安全漏洞等。（2）外部因素：外部欺詐、自然災(zāi)害、監(jiān)管政策變化等。操作風(fēng)險(xiǎn)的管理措施包括：（1）完善內(nèi)部控制制度：建立健全的內(nèi)部控制體系，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制。（2）加強(qiáng)員工培訓(xùn)：提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，減少操作失誤和違規(guī)行為。（3）建立應(yīng)急處理機(jī)制：制定應(yīng)急預(yù)案，在操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)能夠及時(shí)采取措施，降低損失。（4）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：如購(gòu)買保險(xiǎn)，將部分操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。（5）加強(qiáng)信息科技系統(tǒng)管理：保障信息科技系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行，定期進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)和升級(jí)。（6）進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和評(píng)估：及時(shí)發(fā)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)隱患，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行改進(jìn)。4.簡(jiǎn)述流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的衡量指標(biāo)及管理方法。答：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的衡量指標(biāo)主要有：（1）流動(dòng)性比率：如流動(dòng)比率（流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債）、速動(dòng)比率（（流動(dòng)資產(chǎn)存貨）/流動(dòng)負(fù)債）等，反映企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)短期償債能力。（2）存貸比：貸款余額與存款余額的比率，衡量金融機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用與資金來(lái)源的匹配程度。（3）流動(dòng)性覆蓋率：優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備與未來(lái)30天現(xiàn)金凈流出量的比率，用于衡量金融機(jī)構(gòu)在短期壓力情景下的流動(dòng)性狀況。（4）凈穩(wěn)定資金比率：可用的穩(wěn)定資金與業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金的比率，反映金融機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期資金的穩(wěn)定性。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理方法包括：（1）流動(dòng)性規(guī)劃：制定合理的流動(dòng)性計(jì)劃，預(yù)測(cè)未來(lái)的資金需求和供給，確保有足夠的資金滿足業(yè)務(wù)發(fā)展和債務(wù)償還的需要。（2）資產(chǎn)負(fù)債管理：合理安排資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，避免期限錯(cuò)配，提高資金的流動(dòng)性。（3）建立流動(dòng)性儲(chǔ)備：持有一定數(shù)量的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，如現(xiàn)金、國(guó)債等，以應(yīng)對(duì)突發(fā)的資金需求。（4）加強(qiáng)融資管理：拓展多元化的融資渠道，降低對(duì)單一融資渠道的依賴。（5）壓力測(cè)試：通過(guò)壓力測(cè)試評(píng)估在極端情況下的流動(dòng)性狀況，制定相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案。（6）流動(dòng)性監(jiān)測(cè)：建立健全的流動(dòng)性監(jiān)測(cè)體系，實(shí)時(shí)監(jiān)控流動(dòng)性指標(biāo)的變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患。5.簡(jiǎn)述企業(yè)如何制定合理的風(fēng)險(xiǎn)偏好。答：企業(yè)制定合理的風(fēng)險(xiǎn)偏好需要考慮以下幾個(gè)方面：（1）戰(zhàn)略目標(biāo)：風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)與企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，支持企業(yè)戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。例如，如果企業(yè)的戰(zhàn)略是快速擴(kuò)張，可能需要承擔(dān)相對(duì)較高的風(fēng)險(xiǎn)；如果企業(yè)的戰(zhàn)略是穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，則應(yīng)保持較低的風(fēng)險(xiǎn)偏好。（2）業(yè)務(wù)模式：不同的業(yè)務(wù)模式面臨的風(fēng)險(xiǎn)不同，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)偏好。例如，金融行業(yè)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，而傳統(tǒng)制造業(yè)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。（3）資本實(shí)力：企業(yè)的資本實(shí)力決定了其承受風(fēng)險(xiǎn)的能力。資本雄厚的企業(yè)可以適當(dāng)承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)，而資本薄弱的企業(yè)則應(yīng)謹(jǐn)慎選擇風(fēng)險(xiǎn)偏好。（4）風(fēng)險(xiǎn)管理能力：企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力越強(qiáng)，能夠有效識(shí)別、評(píng)估和控制風(fēng)險(xiǎn)，就可以在一定程度上提高風(fēng)險(xiǎn)偏好；反之，則應(yīng)降低風(fēng)險(xiǎn)偏好。（5）外部環(huán)境：包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況、監(jiān)管要求等。在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期，企業(yè)可以適當(dāng)提高風(fēng)險(xiǎn)偏好；在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期，則應(yīng)降低風(fēng)險(xiǎn)偏好。同時(shí)，監(jiān)管要求也會(huì)對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好產(chǎn)生約束。（6）利益相關(guān)者的期望：考慮股東、債權(quán)人、客戶等利益相關(guān)者的期望和承受能力。例如，股東可能更關(guān)注企業(yè)的收益和增長(zhǎng)，而債權(quán)人可能更關(guān)注企業(yè)的償債能力和風(fēng)險(xiǎn)狀況。制定風(fēng)險(xiǎn)偏好的過(guò)程應(yīng)是一個(gè)自上而下和自下而上相結(jié)合的過(guò)程，高層管理人員應(yīng)明確企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好方向，同時(shí)廣泛征求各部門和員工的意見(jiàn)，確保風(fēng)險(xiǎn)偏好具有可操作性和合理性。五、論述題1.論述金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性及主要挑戰(zhàn)。答：金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）保障金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)：有效的風(fēng)險(xiǎn)管理可以幫助金融機(jī)構(gòu)識(shí)別、評(píng)估和控制各種風(fēng)險(xiǎn)，避免因風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生而導(dǎo)致重大損失，確保金融機(jī)構(gòu)的資金安全和正常運(yùn)營(yíng)。例如，通過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，金融機(jī)構(gòu)可以篩選優(yōu)質(zhì)客戶，降低違約風(fēng)險(xiǎn)，保障貸款資產(chǎn)的質(zhì)量。（2）維護(hù)金融體系的穩(wěn)定：金融機(jī)構(gòu)是金融體系的核心組成部分，其風(fēng)險(xiǎn)管理水平直接影響金融體系的穩(wěn)定性。如果金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理不善，可能引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致金融市場(chǎng)動(dòng)蕩，甚至引發(fā)金融危機(jī)。2008年全球金融危機(jī)就是由于金融機(jī)構(gòu)過(guò)度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理失效所引發(fā)的。（3）保護(hù)投資者和客戶的利益：金融機(jī)構(gòu)管理著大量投資者和客戶的資金，風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性可以保障投資者和客戶的資金安全，增強(qiáng)他們對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信任。例如，通過(guò)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理，金融機(jī)構(gòu)可以降低投資產(chǎn)品的價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)投資者的收益。（4）符合監(jiān)管要求：監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理有嚴(yán)格的要求，金融機(jī)構(gòu)必須建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，滿足監(jiān)管指標(biāo)和規(guī)定。否則，將面臨監(jiān)管處罰，影響金融機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)和業(yè)務(wù)發(fā)展。金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的主要挑戰(zhàn)包括：（1）風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性和多樣性：金融市場(chǎng)不斷創(chuàng)新和發(fā)展，金融產(chǎn)品和業(yè)務(wù)日益復(fù)雜，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類繁多，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，且各種風(fēng)險(xiǎn)之間相互關(guān)聯(lián)、相互影響，增加了風(fēng)險(xiǎn)管理的難度。（2）信息不對(duì)稱：金融機(jī)構(gòu)在與客戶和交易對(duì)手進(jìn)行交易時(shí)，往往存在信息不對(duì)稱的問(wèn)題?？蛻艨赡茈[瞞自身的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)狀況，金融機(jī)構(gòu)難以準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。例如，在信貸業(yè)務(wù)中，借款人可能提供虛假的財(cái)務(wù)信息，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)對(duì)其信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不準(zhǔn)確。（3）模型風(fēng)險(xiǎn)：金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理中廣泛使用各種模型和量化方法，但這些模型往往基于一定的假設(shè)和歷史數(shù)據(jù)，存在模型不準(zhǔn)確或失效的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)市場(chǎng)情況發(fā)生重大變化時(shí)，模型可能無(wú)法準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)狀況，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理決策失誤。（4）外部環(huán)境的不確定性：金融機(jī)構(gòu)面臨著宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、政治局勢(shì)、監(jiān)管政策等外部環(huán)境的不確定性。例如，宏觀經(jīng)濟(jì)衰退可能導(dǎo)致企業(yè)違約率上升，增加金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管政策的變化可能要求金融機(jī)構(gòu)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略，增加合規(guī)成本。（5）人才短缺：風(fēng)險(xiǎn)管理需要具備專業(yè)知識(shí)和豐富經(jīng)驗(yàn)的人才，但目前金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人才相對(duì)短缺。培養(yǎng)和留住優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理人才是金融機(jī)構(gòu)面臨的一大挑戰(zhàn)。（6）技術(shù)更新?lián)Q代快：隨著信息技術(shù)的快速發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)需要不斷更新和升級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)和技術(shù)，以適應(yīng)日益復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境。但技術(shù)更新?lián)Q代快，金融機(jī)構(gòu)可能面臨技術(shù)投入不足、技術(shù)應(yīng)用不熟練等問(wèn)題。2.論述企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建。答：企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建是一個(gè)系統(tǒng)工程，需要從多個(gè)方面進(jìn)行考慮和實(shí)施，主要包括以下幾個(gè)方面：（1）風(fēng)險(xiǎn)管理文化：樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念：企業(yè)應(yīng)在全體員工中樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要組成部分，與每個(gè)員工的工作密切相關(guān)。營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍：通過(guò)培訓(xùn)、宣傳等方式，使員工了解風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和方法，形成全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理的文化氛圍。（2）風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)：設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理決策機(jī)構(gòu)：如董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)制定企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施。建立風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門：專門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和報(bào)告等。明確各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)：確保每個(gè)部門都清楚自己在風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和責(zé)任，形成有效的風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)同機(jī)制。（3）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法體系：采用多種方法，如頭腦風(fēng)暴法、德?tīng)柗品?、流程圖法等，全面識(shí)別企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和企業(yè)的實(shí)際情況，選擇合適的評(píng)估工具，如風(fēng)險(xiǎn)矩陣、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法（VaR）等，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估。（4）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高且無(wú)法有效控制的業(yè)務(wù)或項(xiàng)目，可以采取規(guī)避的策略，避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。風(fēng)險(xiǎn)降低：通過(guò)采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或影響程度，如加強(qiáng)內(nèi)部控制、改善管理流程等。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂外包合同等方式，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方。風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)較小且企業(yè)有能力承受的風(fēng)險(xiǎn)，可以選擇承受風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。（5）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警：建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，確定關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值：當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到或超過(guò)預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，以便企業(yè)采取相應(yīng)的措施。定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和回顧：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果進(jìn)行評(píng)估和回顧，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。（6）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)：建立風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫(kù)：收集和整理企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)信息，為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和決策提供數(shù)據(jù)支持。開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理軟件：利用信息技術(shù)開發(fā)適合企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理軟件，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的自動(dòng)化處理和分析，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和準(zhǔn)確性。（7）風(fēng)險(xiǎn)管理的溝通與內(nèi)部溝通：加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部各部門之間的溝通，確保風(fēng)險(xiǎn)管理信息的及時(shí)傳遞和共享，形成有效的風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)同機(jī)制。外部溝通：與投資者、債權(quán)人、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等外部利益相關(guān)者進(jìn)行溝通，及時(shí)披露企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理措施，增強(qiáng)外部對(duì)企業(yè)的信任。定期定期向管理層和董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理的情況，包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況等，為決策提供依據(jù)。企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建需要企業(yè)高層的重視