2026年塑料制品公司外勤差旅費(fèi)用報(bào)銷管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司外勤人員差旅費(fèi)用管理，明確報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)與流程，控制差旅成本，保障員工外勤工作順利開展，依據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》及公司財(cái)務(wù)管理制度，結(jié)合公司塑料制品生產(chǎn)、銷售、市場拓展等外勤工作實(shí)際需求，制定本制度。第二條本制度適用于公司所有因工作需要外出執(zhí)行任務(wù)的員工，包括但不限于銷售外勤、采購?fù)馇凇⒓夹g(shù)支持外勤、市場調(diào)研外勤等；差旅活動指員工離開日常工作所在地（以公司注冊經(jīng)營地址為準(zhǔn)），前往異地開展業(yè)務(wù)洽談、客戶維護(hù)、原材料采購、技術(shù)指導(dǎo)、市場考察等工作的行為。第三條差旅費(fèi)用報(bào)銷遵循“真實(shí)合規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)管控、流程規(guī)范、權(quán)責(zé)清晰”的原則，員工需憑真實(shí)、合法、有效的票據(jù)申請報(bào)銷，嚴(yán)禁虛報(bào)、冒領(lǐng)、套取差旅費(fèi)用；各部門負(fù)責(zé)人對本部門員工差旅申請及費(fèi)用真實(shí)性承擔(dān)審核責(zé)任，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷的合規(guī)性審核與支付。第四條公司綜合管理部負(fù)責(zé)統(tǒng)籌差旅相關(guān)事務(wù)協(xié)調(diào)（如差旅出行輔助安排），財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)差旅費(fèi)用的核算、報(bào)銷審批及監(jiān)督管理，各業(yè)務(wù)部門配合落實(shí)本制度要求，確保差旅活動與費(fèi)用報(bào)銷有序開展。第二章差旅費(fèi)用報(bào)銷范圍與標(biāo)準(zhǔn)第五條差旅費(fèi)用報(bào)銷范圍包括交通費(fèi)用、住宿費(fèi)用、伙食補(bǔ)助費(fèi)用、市內(nèi)交通費(fèi)用及其他必要費(fèi)用（如差旅期間因工作產(chǎn)生的復(fù)印費(fèi)、郵寄費(fèi)等），具體范圍及標(biāo)準(zhǔn)如下：（一）交通費(fèi)用：指員工從工作所在地往返差旅目的地，及差旅目的地內(nèi)因公產(chǎn)生的交通費(fèi)用，包括火車、汽車、飛機(jī)、輪船等交通工具費(fèi)用。其中，火車出行按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：員工職級為部門負(fù)責(zé)人及以上的，可乘坐一等座；其他員工可乘坐二等座或硬臥，若因工作緊急需乘坐一等座或高鐵/動車商務(wù)座，需提前經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)審批。飛機(jī)出行需滿足“出差目的地?zé)o直達(dá)火車或火車行程超過8小時(shí)”條件，員工職級為部門負(fù)責(zé)人及以上的，可乘坐經(jīng)濟(jì)艙；其他員工原則上乘坐經(jīng)濟(jì)艙，特殊情況需升級艙位的，需報(bào)公司總經(jīng)理審批。汽車、輪船出行按實(shí)際必要費(fèi)用報(bào)銷，優(yōu)先選擇公共交通工具，避免私車公用（確需私車公用的，按公司《私車公用管理辦法》執(zhí)行油費(fèi)、路橋費(fèi)補(bǔ)貼）。（二）住宿費(fèi)用：指員工差旅期間住宿產(chǎn)生的費(fèi)用，按差旅目的地城市等級設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)。其中，一線城市（直轄市、省會城市、計(jì)劃單列市）住宿標(biāo)準(zhǔn)為部門負(fù)責(zé)人及以上員工每人每天不超過400元，其他員工每人每天不超過300元；二線及以下城市住宿標(biāo)準(zhǔn)為部門負(fù)責(zé)人及以上員工每人每天不超過300元，其他員工每人每天不超過240元。兩人同行且性別一致的，需同住一間房，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按兩人中較高職級員工標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不得重復(fù)報(bào)銷。（三）伙食補(bǔ)助費(fèi)用：指員工差旅期間的餐飲補(bǔ)助，按差旅實(shí)際天數(shù)計(jì)算，不分職級統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)：一線城市每人每天補(bǔ)助100元，二線及以下城市每人每天補(bǔ)助80元。員工若在差旅期間參與公司統(tǒng)一安排的工作餐（如客戶招待餐、合作方提供的餐食），當(dāng)天不再享受伙食補(bǔ)助，不得重復(fù)申領(lǐng)。（四）市內(nèi)交通費(fèi)用：指員工在差旅目的地市內(nèi)因公出行產(chǎn)生的費(fèi)用（如地鐵、公交、出租車費(fèi)用），按實(shí)際必要費(fèi)用報(bào)銷，每人每天累計(jì)報(bào)銷不超過80元；若差旅目的地有合作方提供交通接送，或公司已安排專車，不再報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)用。（五）其他必要費(fèi)用：需提供明確的工作關(guān)聯(lián)證明（如業(yè)務(wù)相關(guān)的復(fù)印單據(jù)、郵寄單據(jù)），按實(shí)際金額報(bào)銷，單筆費(fèi)用超過200元的，需在報(bào)銷時(shí)附簡要情況說明，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。第六條以下費(fèi)用不得納入差旅費(fèi)用報(bào)銷范圍：差旅期間因個人原因產(chǎn)生的景點(diǎn)門票、娛樂消費(fèi)、購物費(fèi)用；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)的超額部分費(fèi)用（未按規(guī)定審批的）；因員工個人延誤行程產(chǎn)生的額外交通費(fèi)用（如改簽費(fèi)、退票費(fèi)，特殊不可抗力因素除外）；無真實(shí)、合法票據(jù)的費(fèi)用；與差旅工作無關(guān)的其他費(fèi)用。第三章差旅費(fèi)用報(bào)銷流程第七條差旅申請：員工外出執(zhí)行任務(wù)前，需通過公司內(nèi)部辦公系統(tǒng)提交《外勤差旅申請單》，注明差旅目的、目的地、出行時(shí)間、返回時(shí)間、預(yù)計(jì)行程、同行人員、預(yù)計(jì)費(fèi)用金額及費(fèi)用承擔(dān)部門，附上相關(guān)工作任務(wù)依據(jù)（如客戶邀請函、采購需求單、技術(shù)支持通知等）。《外勤差旅申請單》需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核（確認(rèn)差旅必要性）、財(cái)務(wù)部預(yù)算崗復(fù)核（確認(rèn)費(fèi)用在部門年度預(yù)算內(nèi)）、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可安排出行；差旅行程緊急（如突發(fā)客戶設(shè)備故障需緊急技術(shù)支持）無法提前申請的，需在出行后3個工作日內(nèi)補(bǔ)提申請，未補(bǔ)提或?qū)徟赐ㄟ^的，差旅費(fèi)用不予報(bào)銷。第八條費(fèi)用票據(jù)收集：員工差旅期間需妥善保管各類費(fèi)用票據(jù)，票據(jù)需滿足以下要求：交通票據(jù)需注明出行人姓名、出發(fā)地、目的地、出行時(shí)間、金額等關(guān)鍵信息（火車ticket、飛機(jī)行程單需附帶對應(yīng)的增值稅普通發(fā)票）；住宿票據(jù)需為增值稅普通發(fā)票或?qū)Ｓ冒l(fā)票，注明住宿人姓名、住宿起止時(shí)間、房間號、金額、開票單位信息等；其他費(fèi)用票據(jù)需注明消費(fèi)項(xiàng)目、金額、開票時(shí)間、開票單位信息，且票據(jù)抬頭需與公司全稱一致，不得使用個人姓名或簡稱。第九條報(bào)銷申請?zhí)峤唬簡T工差旅結(jié)束返回工作所在地后，需在10個工作日內(nèi)整理差旅費(fèi)用票據(jù)，通過公司內(nèi)部辦公系統(tǒng)提交《差旅費(fèi)用報(bào)銷單》，按費(fèi)用類型分類粘貼票據(jù)（交通票據(jù)、住宿票據(jù)、其他費(fèi)用票據(jù)分別粘貼），并在報(bào)銷單中準(zhǔn)確填寫費(fèi)用明細(xì)（如交通費(fèi)用需注明出發(fā)地-目的地、日期、金額；住宿費(fèi)用需注明住宿天數(shù)、每天金額），附上《外勤差旅申請單》審批截圖、差旅期間工作任務(wù)完成情況說明（如業(yè)務(wù)洽談記錄、客戶簽字確認(rèn)單等，證明差旅工作真實(shí)性）。第十條報(bào)銷審核：《差旅費(fèi)用報(bào)銷單》提交后，先由部門負(fù)責(zé)人審核，確認(rèn)差旅工作真實(shí)性、費(fèi)用與差旅任務(wù)的關(guān)聯(lián)性及票據(jù)完整性；部門負(fù)責(zé)人審核通過后，提交至財(cái)務(wù)部報(bào)銷崗，財(cái)務(wù)部審核票據(jù)合法性（是否符合發(fā)票管理規(guī)定）、費(fèi)用合規(guī)性（是否超報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、是否在報(bào)銷范圍內(nèi)）、金額準(zhǔn)確性（票據(jù)金額與報(bào)銷金額是否一致）；審核通過的，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人復(fù)核后提交至公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批；單筆報(bào)銷金額超過5000元的，需額外報(bào)公司總經(jīng)理審批。第十一條費(fèi)用支付：經(jīng)所有環(huán)節(jié)審批通過后，財(cái)務(wù)部在5個工作日內(nèi)將報(bào)銷費(fèi)用通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付至員工個人銀行賬戶（賬戶信息需與公司留存的員工工資賬戶一致）；若報(bào)銷審核中發(fā)現(xiàn)問題（如票據(jù)缺失、費(fèi)用超標(biāo)、信息填寫錯誤），財(cái)務(wù)部需及時(shí)反饋給員工，待員工補(bǔ)充完善相關(guān)資料后，重新啟動審核流程。第四章差旅費(fèi)用監(jiān)督管理第十二條票據(jù)真實(shí)性核查：財(cái)務(wù)部定期對差旅報(bào)銷票據(jù)進(jìn)行抽查，通過查詢發(fā)票真?zhèn)巍⒈葘煌ǔ鲂杏涗洠ㄈ缁疖?飛機(jī)購票系統(tǒng)記錄）、核實(shí)住宿信息（如聯(lián)系酒店確認(rèn)住宿情況）等方式，核查票據(jù)真實(shí)性；發(fā)現(xiàn)員工使用虛假票據(jù)、偽造票據(jù)報(bào)銷的，立即暫停報(bào)銷流程，追回已支付的違規(guī)費(fèi)用，并按公司《獎懲管理制度》給予通報(bào)批評，扣減當(dāng)月績效獎金；情節(jié)嚴(yán)重（單次虛假報(bào)銷金額超過1000元或一年內(nèi)累計(jì)兩次及以上虛假報(bào)銷）的，解除勞動合同；涉嫌違法犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。第十三條費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行監(jiān)督：綜合管理部與財(cái)務(wù)部每季度聯(lián)合檢查差旅費(fèi)用報(bào)銷情況，重點(diǎn)核查是否存在超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷、重復(fù)報(bào)銷、無關(guān)費(fèi)用報(bào)銷等問題；對未按規(guī)定審批擅自超標(biāo)準(zhǔn)消費(fèi)的，超支部分由員工個人承擔(dān)，已報(bào)銷的超支金額需全額退回；對部門負(fù)責(zé)人審核不嚴(yán)導(dǎo)致違規(guī)報(bào)銷的，扣減部門負(fù)責(zé)人當(dāng)月績效得分。第十四條預(yù)算管控：財(cái)務(wù)部每月統(tǒng)計(jì)各部門差旅費(fèi)用實(shí)際支出情況，與部門年度差旅費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行比對，對接近預(yù)算上限的部門發(fā)出預(yù)警通知；對超出年度預(yù)算的部門，需由部門負(fù)責(zé)人提交《差旅費(fèi)用超預(yù)算說明》，經(jīng)公司管理層審議通過后，方可繼續(xù)辦理報(bào)銷，未提交說明或?qū)徸h未通過的，暫停該部門差旅費(fèi)用報(bào)銷。第十五條員工誠信管理：公司建立員工差旅報(bào)銷誠信檔案，記錄員工差旅報(bào)銷過程中的合規(guī)情況；對誠信記錄良好（連續(xù)兩年無違規(guī)報(bào)銷記錄）的員工，可適當(dāng)簡化報(bào)銷審核流程（如減少票據(jù)抽查頻次）；對存在違規(guī)報(bào)銷記錄的員工，增加審核頻次，延長審核時(shí)間。第五章附則第十六條本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，綜合管理部配合落實(shí)相關(guān)協(xié)調(diào)工作。第十七條本制度自2026年1月1日起施行，原