2026年合規(guī)審核技能考核題集一、單選題（每題2分，共20題）1.某上市公司在2025年披露的年度報(bào)告中，未披露其境外子公司的關(guān)聯(lián)交易，依據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》，這種行為屬于（）。A.一般違規(guī)B.重大違法C.輕微違規(guī)D.不構(gòu)成違規(guī)2.根據(jù)《商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行監(jiān)管規(guī)定》，銀行內(nèi)部控制的“三道防線”不包括（）。A.業(yè)務(wù)部門B.內(nèi)部審計(jì)部門C.合規(guī)管理部門D.董事會(huì)3.某醫(yī)療機(jī)構(gòu)在采購藥品時(shí)，未通過集中采購平臺(tái)進(jìn)行交易，違反了《醫(yī)藥采購法》的（）。A.公平競爭原則B.價(jià)格透明原則C.醫(yī)療質(zhì)量原則D.效率優(yōu)先原則4.依據(jù)《網(wǎng)絡(luò)安全法》，以下哪項(xiàng)行為不屬于網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營者應(yīng)履行的安全義務(wù)？（）A.定期進(jìn)行安全評(píng)估B.對(duì)員工進(jìn)行安全培訓(xùn)C.提供免費(fèi)的安全技術(shù)支持D.建立應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制5.某企業(yè)因未按規(guī)定備案其進(jìn)口的固體廢物，被生態(tài)環(huán)境部門處以罰款。依據(jù)《固體廢物污染環(huán)境防治法》，該企業(yè)的行為違反了（）。A.環(huán)境保護(hù)原則B.持續(xù)改進(jìn)原則C.責(zé)任追究原則D.綠色發(fā)展原則6.根據(jù)《證券法》，上市公司信息披露的“三重報(bào)備”機(jī)制不包括（）。A.證監(jiān)會(huì)B.交易所C.證券交易所所在地政府D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)7.某金融機(jī)構(gòu)的員工利用職務(wù)便利，違規(guī)操作客戶資金，依據(jù)《反洗錢法》，該金融機(jī)構(gòu)應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任不包括（）。A.責(zé)任追究B.罰款C.暫停業(yè)務(wù)D.降低評(píng)級(jí)8.依據(jù)《保險(xiǎn)法》，保險(xiǎn)公司未按規(guī)定進(jìn)行償付能力測(cè)試，將面臨（）。A.警告B.罰款C.停業(yè)整頓D.以上都是9.某企業(yè)通過虛構(gòu)交易的方式騙取政府補(bǔ)貼，依據(jù)《反不正當(dāng)競爭法》，該企業(yè)的行為屬于（）。A.商業(yè)賄賂B.虛假宣傳C.欺詐行為D.低價(jià)傾銷10.根據(jù)《數(shù)據(jù)安全法》，數(shù)據(jù)處理者對(duì)境外個(gè)人信息的處理活動(dòng)，應(yīng)（）。A.符合我國法律要求B.優(yōu)先考慮經(jīng)濟(jì)效益C.由接收國監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批D.完全自由處理二、多選題（每題3分，共10題）1.《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》中，銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括（）。A.保障資產(chǎn)安全B.防范金融風(fēng)險(xiǎn)C.提高經(jīng)營效率D.規(guī)避監(jiān)管處罰2.依據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》，董事會(huì)在公司治理中應(yīng)履行的職責(zé)包括（）。A.選舉董事長B.審議財(cái)務(wù)報(bào)告C.決定高管薪酬D.任命外部審計(jì)師3.《網(wǎng)絡(luò)安全等級(jí)保護(hù)條例》中，等級(jí)保護(hù)制度適用于（）。A.關(guān)鍵信息基礎(chǔ)設(shè)施B.大型網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)C.一般信息系統(tǒng)D.私有云服務(wù)4.某企業(yè)因未按規(guī)定進(jìn)行環(huán)保審批，被生態(tài)環(huán)境部門責(zé)令整改。依據(jù)《環(huán)境處罰法》，該企業(yè)應(yīng)（）。A.停止違法行為B.支付罰款C.完成環(huán)境影響評(píng)價(jià)D.公開道歉5.《證券公司內(nèi)部控制指引》中，內(nèi)部控制的基本原則包括（）。A.全面性B.重要性C.相互制約D.持續(xù)改進(jìn)6.依據(jù)《反洗錢法》，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)履行的反洗錢義務(wù)包括（）。A.建立客戶身份識(shí)別制度B.進(jìn)行交易監(jiān)測(cè)C.報(bào)告可疑交易D.提供資金支持7.《保險(xiǎn)法》中，保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管的核心指標(biāo)包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)資本B.凈資本C.資產(chǎn)負(fù)債率D.業(yè)務(wù)規(guī)模8.某企業(yè)因虛假宣傳被消費(fèi)者投訴，依據(jù)《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》，該企業(yè)應(yīng)（）。A.承擔(dān)賠償責(zé)任B.公開道歉C.調(diào)整宣傳內(nèi)容D.提供補(bǔ)救措施9.《數(shù)據(jù)安全法》中，數(shù)據(jù)處理者的義務(wù)包括（）。A.保障數(shù)據(jù)安全B.告知數(shù)據(jù)主體C.進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D.提供數(shù)據(jù)接口10.依據(jù)《反不正當(dāng)競爭法》，不正當(dāng)競爭行為的表現(xiàn)形式包括（）。A.商業(yè)賄賂B.低價(jià)傾銷C.虛假宣傳D.搭售行為三、判斷題（每題2分，共10題）1.根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》，上市公司披露的信息可以不真實(shí)，但必須及時(shí)。（）2.《商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行監(jiān)管規(guī)定》要求銀行建立“雙線四控”機(jī)制。（）3.《醫(yī)藥采購法》規(guī)定，醫(yī)療機(jī)構(gòu)采購藥品必須通過集中采購平臺(tái)。（）4.依據(jù)《網(wǎng)絡(luò)安全法》，網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營者有義務(wù)對(duì)用戶個(gè)人信息進(jìn)行加密存儲(chǔ)。（）5.《固體廢物污染環(huán)境防治法》規(guī)定，企業(yè)可以自行處置危險(xiǎn)廢物。（）6.《證券法》要求上市公司披露的信息必須經(jīng)過審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)。（）7.《反洗錢法》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)可以拒絕客戶辦理業(yè)務(wù)以規(guī)避反洗錢監(jiān)管。（）8.《保險(xiǎn)法》要求保險(xiǎn)公司每年進(jìn)行一次償付能力測(cè)試。（）9.《反不正當(dāng)競爭法》規(guī)定，企業(yè)可以通過虛假宣傳提升市場競爭力。（）10.《數(shù)據(jù)安全法》規(guī)定，數(shù)據(jù)處理者可以未經(jīng)用戶同意處理其個(gè)人信息。（）四、簡答題（每題5分，共5題）1.簡述《上市公司信息披露管理辦法》中，信息披露的基本原則。2.簡述《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》中，銀行內(nèi)部控制的要素。3.簡述《網(wǎng)絡(luò)安全法》中，網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營者的安全義務(wù)。4.簡述《反洗錢法》中，金融機(jī)構(gòu)的客戶身份識(shí)別制度的主要內(nèi)容。5.簡述《數(shù)據(jù)安全法》中，數(shù)據(jù)處理者的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估義務(wù)。五、案例分析題（每題10分，共3題）1.某上市公司在2025年第一季度報(bào)告中，隱瞞了其子公司巨額虧損的事實(shí)，導(dǎo)致投資者損失慘重。依據(jù)《證券法》和《上市公司信息披露管理辦法》，分析該公司的行為是否違法，并說明應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。2.某銀行員工利用職務(wù)便利，違規(guī)操作客戶資金，導(dǎo)致客戶損失200萬元。依據(jù)《商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行監(jiān)管規(guī)定》和《反洗錢法》，分析該銀行應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，并提出防范措施。3.某醫(yī)療機(jī)構(gòu)通過虛構(gòu)交易的方式騙取政府補(bǔ)貼200萬元。依據(jù)《反不正當(dāng)競爭法》和《醫(yī)藥采購法》，分析該機(jī)構(gòu)的行為是否違法，并說明應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。答案與解析一、單選題1.B解析：根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第38條，上市公司未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易屬于重大違法。2.D解析：銀行內(nèi)部控制的“三道防線”包括業(yè)務(wù)部門、合規(guī)管理部門和內(nèi)部審計(jì)部門，董事會(huì)屬于治理層。3.A解析：《醫(yī)藥采購法》第12條規(guī)定，醫(yī)藥采購必須通過集中采購平臺(tái)，以保障公平競爭。4.C解析：《網(wǎng)絡(luò)安全法》第21條規(guī)定，網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營者應(yīng)提供安全技術(shù)服務(wù)，但未要求免費(fèi)提供。5.A解析：《固體廢物污染環(huán)境防治法》第35條規(guī)定，未備案進(jìn)口固體廢物屬于環(huán)境污染行為。6.C解析：上市公司信息披露的“三重報(bào)備”機(jī)制包括證監(jiān)會(huì)、交易所和監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不包括地方政府。7.D解析：《反洗錢法》第28條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)承擔(dān)責(zé)任追究、罰款、暫停業(yè)務(wù)等責(zé)任，但不包括降低評(píng)級(jí)。8.D解析：《保險(xiǎn)法》第98條規(guī)定，保險(xiǎn)公司未按規(guī)定進(jìn)行償付能力測(cè)試將面臨警告、罰款、停業(yè)整頓等處罰。9.C解析：《反不正當(dāng)競爭法》第8條規(guī)定，虛構(gòu)交易屬于欺詐行為。10.A解析：《數(shù)據(jù)安全法》第40條規(guī)定，境外個(gè)人信息的處理活動(dòng)應(yīng)符合我國法律要求。二、多選題1.A、B、C解析：《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第5條規(guī)定，銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是保障資產(chǎn)安全、防范金融風(fēng)險(xiǎn)、提高經(jīng)營效率。2.A、B、C解析：《上市公司治理準(zhǔn)則》第15條規(guī)定，董事會(huì)的職責(zé)包括選舉董事長、審議財(cái)務(wù)報(bào)告、決定高管薪酬。3.A、B、C解析：《網(wǎng)絡(luò)安全等級(jí)保護(hù)條例》第3條規(guī)定，等級(jí)保護(hù)制度適用于關(guān)鍵信息基礎(chǔ)設(shè)施、大型網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)和一般信息系統(tǒng)。4.A、B、C解析：《環(huán)境處罰法》第22條規(guī)定，企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行環(huán)保審批應(yīng)停止違法行為、支付罰款、完成環(huán)評(píng)。5.A、B、C、D解析：《證券公司內(nèi)部控制指引》第4條規(guī)定，內(nèi)部控制的基本原則包括全面性、重要性、相互制約、持續(xù)改進(jìn)。6.A、B、C解析：《反洗錢法》第21條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)履行客戶身份識(shí)別、交易監(jiān)測(cè)、報(bào)告可疑交易等義務(wù)。7.A、B、C解析：《保險(xiǎn)法》第96條規(guī)定，保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管的核心指標(biāo)包括風(fēng)險(xiǎn)資本、凈資本、資產(chǎn)負(fù)債率。8.A、B、C、D解析：《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》第49條規(guī)定，虛假宣傳應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任、公開道歉、調(diào)整宣傳內(nèi)容、提供補(bǔ)救措施。9.A、B、C解析：《數(shù)據(jù)安全法》第35條規(guī)定，數(shù)據(jù)處理者的義務(wù)包括保障數(shù)據(jù)安全、告知數(shù)據(jù)主體、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。10.A、B、C、D解析：《反不正當(dāng)競爭法》第6條規(guī)定，不正當(dāng)競爭行為的表現(xiàn)形式包括商業(yè)賄賂、低價(jià)傾銷、虛假宣傳、搭售行為。三、判斷題1.×解析：《上市公司信息披露管理辦法》第5條規(guī)定，信息披露必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.×解析：《商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行監(jiān)管規(guī)定》要求銀行建立“三道防線”機(jī)制。3.√解析：《醫(yī)藥采購法》第12條規(guī)定，醫(yī)藥采購必須通過集中采購平臺(tái)。4.√解析：《網(wǎng)絡(luò)安全法》第21條規(guī)定，網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營者有義務(wù)對(duì)用戶個(gè)人信息進(jìn)行加密存儲(chǔ)。5.×解析：《固體廢物污染環(huán)境防治法》第35條規(guī)定，危險(xiǎn)廢物必須交由有資質(zhì)的單位處置。6.×解析：《證券法》要求上市公司披露的信息必須經(jīng)過審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)，但并非所有信息都需要。7.×解析：《反洗錢法》第28條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)不得拒絕客戶辦理業(yè)務(wù)以規(guī)避反洗錢監(jiān)管。8.√解析：《保險(xiǎn)法》第98條規(guī)定，保險(xiǎn)公司每年必須進(jìn)行一次償付能力測(cè)試。9.×解析：《反不正當(dāng)競爭法》第8條規(guī)定，虛假宣傳屬于違法行為。10.×解析：《數(shù)據(jù)安全法》第35條規(guī)定，數(shù)據(jù)處理者必須經(jīng)用戶同意才能處理其個(gè)人信息。四、簡答題1.《上市公司信息披露管理辦法》中，信息披露的基本原則包括：真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。（5分）2.《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》中，銀行內(nèi)部控制的要素包括：內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。（5分）3.《網(wǎng)絡(luò)安全法》中，網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營者的安全義務(wù)包括：建立安全管理制度、采取安全技術(shù)措施、定期進(jìn)行安全評(píng)估、及時(shí)處置安全事件。（5分）4.《反洗錢法》中，金融機(jī)構(gòu)的客戶身份識(shí)別制度的主要內(nèi)容包括：核實(shí)客戶身份信息、記錄客戶身份資料、監(jiān)測(cè)客戶交易行為。（5分）5.《數(shù)據(jù)安全法》中，數(shù)據(jù)處理者的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估義務(wù)包括：識(shí)別數(shù)據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、制定風(fēng)險(xiǎn)處置措施。（5分）五、案例分析題1.該公司的行為違法。依據(jù)《證券法》第79條和《上市公司信息披露管理辦法》第38條，上