個(gè)人向公司借款審批流程標(biāo)準(zhǔn)一、借款申請(qǐng)（一）申請(qǐng)主體與適用場(chǎng)景公司正式在職員工因因公業(yè)務(wù)開(kāi)展（如出差預(yù)支、項(xiàng)目墊資、業(yè)務(wù)招待款等）或公司認(rèn)可的個(gè)人合理需求（需符合《員工借款管理辦法》規(guī)定的情形），可向公司提出借款申請(qǐng)。若為個(gè)人非因公借款，需提前與人力資源部確認(rèn)公司是否開(kāi)放此類(lèi)借款通道及對(duì)應(yīng)管理要求。（二）申請(qǐng)材料提交申請(qǐng)人需填寫(xiě)《借款申請(qǐng)書(shū)》（模板由財(cái)務(wù)管理中心統(tǒng)一制定），內(nèi)容應(yīng)包含：借款人基本信息（姓名、所在部門(mén)、職位、入職時(shí)間）；借款金額（需精確填寫(xiě)，禁止拆分金額規(guī)避審批層級(jí)）；借款用途（需具體、合規(guī)，因公借款需關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，因私借款需說(shuō)明合理事由并附相關(guān)證明材料）；還款來(lái)源（如工資抵扣、項(xiàng)目回款、個(gè)人資產(chǎn)變現(xiàn)計(jì)劃等）；還款計(jì)劃（明確還款日期、分期金額或一次性還款時(shí)間節(jié)點(diǎn)，最長(zhǎng)借款期限不超過(guò)12個(gè)月）；擔(dān)保方式（借款金額超過(guò)[X]元時(shí)，需提供擔(dān)保人或抵押物信息，擔(dān)保人應(yīng)為公司在職員工且信用良好）。申請(qǐng)人需將《借款申請(qǐng)書(shū)》及支撐材料（如出差審批單、項(xiàng)目合同、醫(yī)療證明等）提交至直屬部門(mén)負(fù)責(zé)人，由部門(mén)負(fù)責(zé)人初步評(píng)估借款必要性。（三）部門(mén)初審直屬部門(mén)負(fù)責(zé)人需在1個(gè)工作日內(nèi)完成初審，重點(diǎn)核查：借款用途與員工崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)需求的關(guān)聯(lián)性（因公借款需驗(yàn)證必要性）；借款金額與實(shí)際需求的匹配度（避免超額借款造成資金閑置）；申請(qǐng)人過(guò)往借款及還款履約情況（如有歷史借款未結(jié)清，需說(shuō)明原因及后續(xù)還款安排）。初審?fù)ㄟ^(guò)后，部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署明確意見(jiàn)（同意/補(bǔ)充材料/駁回），并將申請(qǐng)材料轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行復(fù)核。二、借款審核財(cái)務(wù)部門(mén)收到申請(qǐng)后，在2個(gè)工作日內(nèi)從以下維度開(kāi)展復(fù)核：（一）資金合規(guī)性核查結(jié)合公司資金預(yù)算及日常運(yùn)營(yíng)資金需求，評(píng)估借款是否會(huì)影響公司資金鏈安全，確保借款額度在公司可支配資金范圍內(nèi)。（二）還款能力評(píng)估通過(guò)調(diào)取申請(qǐng)人薪資流水、績(jī)效記錄、歷史借款還款臺(tái)賬等，綜合評(píng)估其還款能力是否充足，避免因還款能力不足導(dǎo)致壞賬風(fēng)險(xiǎn)。（三）制度匹配性審核核對(duì)公司《借款管理制度》，確認(rèn)借款金額、用途、期限是否符合規(guī)定（如執(zhí)行“前款不清，后款不借”原則，歷史借款未結(jié)清且無(wú)合理解釋的，直接駁回申請(qǐng)）。財(cái)務(wù)復(fù)核后，出具《借款審核意見(jiàn)表》：對(duì)符合條件的申請(qǐng)?zhí)岢龇趴罱ㄗh；對(duì)存疑項(xiàng)（如用途模糊、還款計(jì)劃不合理）退回申請(qǐng)人補(bǔ)充說(shuō)明，補(bǔ)充后仍不符合要求的，直接駁回申請(qǐng)并反饋原因。三、分級(jí)審批根據(jù)借款金額大小，實(shí)行分級(jí)授權(quán)審批，具體審批權(quán)限如下（金額閾值由財(cái)務(wù)管理中心結(jié)合公司規(guī)模設(shè)定）：借款金額區(qū)間審批人審批重點(diǎn)------------------------------------------------------------------≤[X]元財(cái)務(wù)總監(jiān)資金合規(guī)性、還款能力[X]元＜金額≤[Y]元分管副總經(jīng)理業(yè)務(wù)必要性、風(fēng)險(xiǎn)可控性金額＞[Y]元總經(jīng)理（或董事會(huì)授權(quán)代表）戰(zhàn)略匹配性、整體資金規(guī)劃審批人需在1個(gè)工作日內(nèi)完成審批，簽署最終意見(jiàn)（同意/駁回）。若審批不通過(guò)，由財(cái)務(wù)部門(mén)同步反饋申請(qǐng)人及部門(mén)負(fù)責(zé)人，說(shuō)明駁回理由。四、借款協(xié)議簽訂與放款（一）協(xié)議簽訂審核、審批通過(guò)后，由行政人事部（或法務(wù)部門(mén)）擬定《借款協(xié)議》，明確以下核心條款：借款金額、利率（如有，需符合國(guó)家民間借貸利率規(guī)定，因公借款原則上不計(jì)息）；還款方式（一次性還款/分期還款，分期需明確每期金額、日期）；借款期限（最長(zhǎng)不超過(guò)12個(gè)月，或與業(yè)務(wù)周期匹配）；違約責(zé)任（逾期還款的利息計(jì)收、催收措施、抵押物處置方式等）。申請(qǐng)人需仔細(xì)核對(duì)協(xié)議條款，確認(rèn)無(wú)誤后簽字，公司方由授權(quán)代表簽字并加蓋公章。協(xié)議一式兩份，雙方各執(zhí)一份。（二）資金放款財(cái)務(wù)部門(mén)憑《借款協(xié)議》《審批通過(guò)的借款申請(qǐng)書(shū)》，在1個(gè)工作日內(nèi)完成放款：對(duì)公業(yè)務(wù)借款：優(yōu)先轉(zhuǎn)賬至申請(qǐng)人公務(wù)卡或公司指定合作方賬戶（需提供對(duì)應(yīng)賬戶信息）；個(gè)人合理需求借款：轉(zhuǎn)賬至申請(qǐng)人本人名下銀行賬戶（禁止轉(zhuǎn)入他人賬戶，需提供本人銀行卡復(fù)印件）。放款后，財(cái)務(wù)部門(mén)需在《個(gè)人借款管理臺(tái)賬》中登記借款信息（借款人、金額、期限、還款計(jì)劃等），同步更新至OA系統(tǒng)或財(cái)務(wù)共享平臺(tái)，便于跟蹤管理。五、還款管理（一）到期提醒借款到期前3個(gè)工作日，財(cái)務(wù)部門(mén)通過(guò)郵件、OA消息向申請(qǐng)人發(fā)送《還款提醒函》，明確應(yīng)還金額、還款賬戶信息。若為分期還款，每月固定還款日前1日發(fā)送提醒。（二）還款操作申請(qǐng)人需按《借款協(xié)議》約定，通過(guò)以下方式還款：對(duì)公業(yè)務(wù)借款：可從項(xiàng)目回款、報(bào)銷(xiāo)款中抵扣（需提前與財(cái)務(wù)確認(rèn)抵扣流程，填寫(xiě)《借款抵扣申請(qǐng)表》）；個(gè)人借款：通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬、工資代扣（需本人簽署《工資代扣還款授權(quán)書(shū)》）等方式還款。還款完成后，財(cái)務(wù)部門(mén)需出具《還款確認(rèn)書(shū)》，更新《個(gè)人借款管理臺(tái)賬》，標(biāo)記借款狀態(tài)為“已結(jié)清”。（三）逾期處理若申請(qǐng)人逾期未還款，財(cái)務(wù)部門(mén)啟動(dòng)催收流程：逾期1-7日：電話或書(shū)面催收，說(shuō)明逾期后果（如計(jì)收逾期利息、影響信用評(píng)價(jià)等）；逾期超過(guò)7日：按《借款協(xié)議》計(jì)收逾期利息（利率不超過(guò)LPR的4倍），并通報(bào)申請(qǐng)人所在部門(mén)及人力資源部；逾期超過(guò)30日：視情況采取法律訴訟、處置抵押物、從績(jī)效獎(jiǎng)金或未發(fā)放工資中抵扣等措施，同時(shí)將申請(qǐng)人納入公司“信用預(yù)警名單”，影響后續(xù)借款及評(píng)優(yōu)資格。六、監(jiān)督與管理（一）臺(tái)賬管理財(cái)務(wù)部門(mén)需建立《個(gè)人借款管理臺(tái)賬》，實(shí)時(shí)記錄借款申請(qǐng)、審批、放款、還款、逾期等全流程信息。每季度末向財(cái)務(wù)管理委員會(huì)提交《借款情況分析報(bào)告》，分析借款規(guī)模、逾期率、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等，為資金管理決策提供依據(jù)。（二）定期核查內(nèi)部審計(jì)部門(mén)每年度對(duì)個(gè)人借款進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)核查：借款審批流程合規(guī)性（是否存在越權(quán)審批、材料造假等）；資金用途真實(shí)性（通過(guò)抽查發(fā)票、項(xiàng)目進(jìn)展、個(gè)人消費(fèi)記錄等驗(yàn)證）；還款執(zhí)行情況（是否存在故意拖欠、挪用資金等）。（三）責(zé)任追究若發(fā)現(xiàn)以下違規(guī)行為，公司將追究相關(guān)人員責(zé)任：申請(qǐng)人：提供虛假材料、挪用借款、惡意逾期的，除要求限期還款外，視情節(jié)輕重給予警告、記過(guò)、降職、辭退等處分，涉嫌犯罪的移交司法機(jī)關(guān)；審批人/審核人：未盡職審核、違規(guī)審批的，給予績(jī)效扣分、崗位調(diào)整、經(jīng)濟(jì)處