2025年金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行面試題及答案問題1：金融機(jī)構(gòu)在協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)行時(shí)，需重點(diǎn)審查的法律要件包括哪些？實(shí)務(wù)中如何避免因要件缺失導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)？答案：金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行需審查的法律要件可分為主體要件、文書要件和程序要件三類。主體要件方面，需核實(shí)執(zhí)法人員身份（如人民警察證、工作證）、有權(quán)機(jī)關(guān)資質(zhì)（如法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)等法定機(jī)關(guān)），并確認(rèn)其是否具有案件管轄權(quán)。文書要件需重點(diǎn)審核法律文書的形式合法性：查詢需“協(xié)助查詢通知書”及生效法律文書；凍結(jié)需“協(xié)助凍結(jié)通知書”、凍結(jié)裁定書及執(zhí)法人員證件；扣劃需“協(xié)助扣劃通知書”、生效法律文書（如判決書、調(diào)解書）及扣劃裁定書。程序要件需關(guān)注法律文書的時(shí)效性（如凍結(jié)期限是否超6個(gè)月需續(xù)凍）、內(nèi)容完整性（如賬戶信息與系統(tǒng)登記是否一致）、簽章有效性（需加蓋有權(quán)機(jī)關(guān)公章而非內(nèi)設(shè)部門章）。實(shí)務(wù)中避免風(fēng)險(xiǎn)需建立“三核對(duì)一登記”機(jī)制：核對(duì)執(zhí)法人員證件原件與系統(tǒng)備案信息（部分機(jī)構(gòu)已接入執(zhí)法人員信息核驗(yàn)平臺(tái)）；核對(duì)法律文書編號(hào)、內(nèi)容與法院司法公開平臺(tái)（如中國(guó)審判流程信息公開網(wǎng)）可查信息是否一致；核對(duì)賬戶信息（戶名、賬號(hào)、金額）與系統(tǒng)記錄是否匹配；同時(shí)登記《協(xié)助執(zhí)行登記簿》，記錄執(zhí)法人員信息、法律文書內(nèi)容、操作時(shí)間、處理結(jié)果等，留存影像資料（如執(zhí)法證、文書拍照）并歸檔。2024年某城商行曾因未核驗(yàn)電子法律文書的數(shù)字簽名，導(dǎo)致協(xié)助凍結(jié)錯(cuò)誤，最終被法院認(rèn)定程序瑕疵需承擔(dān)賠償責(zé)任，因此需特別注意電子文書的驗(yàn)真（如通過法院電子送達(dá)平臺(tái)驗(yàn)證二維碼或數(shù)字簽章）。問題2：客戶以“賬戶資金屬特殊性質(zhì)（如社?；稹⒐?huì)經(jīng)費(fèi)）”為由拒絕協(xié)助扣劃時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)如何處理？需把握哪些法律邊界？答案：金融機(jī)構(gòu)需首先核實(shí)賬戶資金性質(zhì)的合法性依據(jù)。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于在審理和執(zhí)行民事、經(jīng)濟(jì)糾紛案件時(shí)不得查封、凍結(jié)和扣劃社會(huì)保險(xiǎn)基金的通知》，社?；穑ɑ攫B(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育保險(xiǎn)基金）不得凍結(jié)扣劃；工會(huì)經(jīng)費(fèi)（依據(jù)《工會(huì)法》，工會(huì)經(jīng)費(fèi)獨(dú)立于企業(yè)財(cái)產(chǎn)）原則上不得凍結(jié)扣劃，但企業(yè)欠繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)形成的債權(quán)可執(zhí)行；此外，信托財(cái)產(chǎn)（非因信托財(cái)產(chǎn)本身債務(wù)）、證券交易結(jié)算資金（非債務(wù)人證券賬戶資金）等特殊性質(zhì)資金也受保護(hù)。處理流程如下：首先，要求客戶提供資金性質(zhì)的證明文件（如社?；鹳~戶開戶證明、工會(huì)法人資格證書、信托合同等）；其次，將證明文件與法律文書要求執(zhí)行的內(nèi)容比對(duì)，判斷是否存在法定豁免情形；若無法確認(rèn)，應(yīng)向有權(quán)機(jī)關(guān)書面反饋（如《關(guān)于××賬戶資金性質(zhì)的函》），說明資金可能涉及特殊性質(zhì)，建議有權(quán)機(jī)關(guān)核實(shí)；若有權(quán)機(jī)關(guān)堅(jiān)持執(zhí)行，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按要求操作，但需在登記簿中注明客戶異議及證明材料，留存?zhèn)洳椤７蛇吔缧枳⒁猓禾厥庑再|(zhì)資金的豁免需有明確法律或司法解釋依據(jù)（如《民事訴訟法》司法解釋、最高人民法院相關(guān)通知），地方規(guī)范性文件不得對(duì)抗；資金混同情形（如社保基金與企業(yè)自有資金混存）不適用豁免；若客戶虛構(gòu)資金性質(zhì)（如將普通賬戶謊稱為社保賬戶），金融機(jī)構(gòu)無實(shí)質(zhì)審查義務(wù)，但需留存客戶虛假聲明證據(jù)，避免后續(xù)糾紛。2023年某農(nóng)商行因未核實(shí)客戶提供的“工會(huì)賬戶”虛假證明，協(xié)助扣劃后被上級(jí)工會(huì)起訴，最終因未盡形式審查義務(wù)被判承擔(dān)部分責(zé)任，故形式審查（核對(duì)證明文件是否加蓋有權(quán)機(jī)關(guān)公章、是否在有效期內(nèi)）是關(guān)鍵。問題3：電子銀行業(yè)務(wù)場(chǎng)景下，協(xié)助執(zhí)行面臨哪些新挑戰(zhàn)？金融機(jī)構(gòu)應(yīng)如何優(yōu)化系統(tǒng)支持？答案：電子銀行業(yè)務(wù)（手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行、第三方支付綁定賬戶）的協(xié)助執(zhí)行挑戰(zhàn)主要體現(xiàn)在三方面：一是賬戶虛擬性增強(qiáng)，傳統(tǒng)“賬號(hào)+戶名”核驗(yàn)方式易失效（如匿名注冊(cè)的電子賬戶、一卡綁定多個(gè)電子錢包）；二是資金流轉(zhuǎn)速度快，凍結(jié)指令到達(dá)前資金可能已轉(zhuǎn)移（如凌晨發(fā)起的凍結(jié)，客戶通過24小時(shí)轉(zhuǎn)賬功能已劃轉(zhuǎn)）；三是數(shù)據(jù)分散存儲(chǔ)，電子交易記錄可能存于第三方支付平臺(tái)、云服務(wù)器，金融機(jī)構(gòu)需協(xié)調(diào)多系統(tǒng)調(diào)取數(shù)據(jù)。系統(tǒng)優(yōu)化需從三方面入手：其一，建立電子賬戶多維標(biāo)識(shí)體系，除賬號(hào)外，關(guān)聯(lián)客戶身份證號(hào)、手機(jī)號(hào)、設(shè)備指紋等信息，輔助確認(rèn)賬戶實(shí)際控制人；其二，開發(fā)“即時(shí)凍結(jié)”功能模塊，與核心系統(tǒng)、支付系統(tǒng)直連，收到凍結(jié)指令后10分鐘內(nèi)完成賬戶鎖定（2024年央行《金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行操作指引（征求意見稿）》要求即時(shí)凍結(jié)時(shí)限不超過30分鐘），并對(duì)電子渠道轉(zhuǎn)賬設(shè)置“執(zhí)行中”標(biāo)簽，攔截所有出賬交易；其三，構(gòu)建電子交易數(shù)據(jù)鏡像庫，實(shí)時(shí)同步電子銀行交易記錄（包括IP地址、登錄時(shí)間、交易對(duì)手等），支持有權(quán)機(jī)關(guān)現(xiàn)場(chǎng)查詢或通過司法數(shù)據(jù)共享平臺(tái)（如“中國(guó)移動(dòng)微法院”系統(tǒng)）在線調(diào)取，確保數(shù)據(jù)可追溯。某股份制銀行2024年試點(diǎn)“司法協(xié)助云平臺(tái)”，將電子賬戶信息、交易流水通過加密接口對(duì)接法院執(zhí)行系統(tǒng)，有權(quán)機(jī)關(guān)可在線提交凍結(jié)申請(qǐng)并實(shí)時(shí)查看操作結(jié)果，凍結(jié)耗時(shí)從2小時(shí)縮短至15分鐘，且數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險(xiǎn)因區(qū)塊鏈存證技術(shù)降低，此類系統(tǒng)升級(jí)是未來趨勢(shì)。問題4：跨境賬戶協(xié)助執(zhí)行中，涉及境外機(jī)構(gòu)或離岸賬戶時(shí)，需重點(diǎn)關(guān)注哪些合規(guī)要點(diǎn)？答案：跨境賬戶協(xié)助執(zhí)行需兼顧國(guó)內(nèi)法與國(guó)際法，重點(diǎn)關(guān)注四方面合規(guī)要點(diǎn)：一是司法管轄權(quán)確認(rèn)。根據(jù)《民事訴訟法》，中國(guó)法院對(duì)在境內(nèi)有財(cái)產(chǎn)的境外當(dāng)事人具有管轄權(quán)，但協(xié)助執(zhí)行境外法院判決需依據(jù)雙邊司法協(xié)助條約（如《中美刑事司法協(xié)助協(xié)定》）或互惠原則，金融機(jī)構(gòu)需要求有權(quán)機(jī)關(guān)提供經(jīng)公證認(rèn)證的境外法律文書及中國(guó)法院承認(rèn)該判決的裁定，否則不得協(xié)助。二是外匯管理限制?？蹌澘缇迟~戶資金需符合《外匯管理?xiàng)l例》，若涉及購匯或跨境支付，需審核有權(quán)機(jī)關(guān)是否已取得外匯管理部門批準(zhǔn)文件（如資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件），避免因違反外匯管制被處罰（2023年某外資行因未審核外匯核準(zhǔn)件協(xié)助扣劃，被外匯局罰款200萬元）。三是反洗錢與制裁合規(guī)。需通過全球制裁名單系統(tǒng)（如OFAC、UN制裁清單）篩查賬戶主體是否涉及制裁對(duì)象，若涉及聯(lián)合國(guó)安理會(huì)制裁決議，金融機(jī)構(gòu)需主動(dòng)凍結(jié)賬戶并報(bào)告（《反洗錢法》第31條），即使無有權(quán)機(jī)關(guān)指令；若有權(quán)機(jī)關(guān)要求解除制裁賬戶凍結(jié)，需核實(shí)其是否已獲得聯(lián)合國(guó)制裁委員會(huì)豁免批準(zhǔn)。四是數(shù)據(jù)跨境傳輸合規(guī)。調(diào)取境外賬戶交易記錄需遵守《數(shù)據(jù)安全法》《個(gè)人信息保護(hù)法》，若數(shù)據(jù)存儲(chǔ)于境外服務(wù)器，需通過中國(guó)法院與境外司法機(jī)關(guān)的協(xié)作機(jī)制（如海牙《關(guān)于民商事案件中外國(guó)判決的承認(rèn)與執(zhí)行公約》）獲取，不得直接要求境外分支機(jī)構(gòu)提供數(shù)據(jù)，避免違反當(dāng)?shù)財(cái)?shù)據(jù)保護(hù)法規(guī)（如歐盟GDPR）。問題5：批量?jī)鼋Y(jié)業(yè)務(wù)（如涉眾型經(jīng)濟(jì)案件）中，金融機(jī)構(gòu)如何平衡執(zhí)行效率與客戶權(quán)益保護(hù)？答案：批量?jī)鼋Y(jié)需在“依法執(zhí)行”與“最小侵害”間尋求平衡，具體措施包括：首先，嚴(yán)格審核凍結(jié)范圍。要求有權(quán)機(jī)關(guān)提供明確的凍結(jié)清單（含戶名、賬號(hào)、身份證號(hào)），并通過系統(tǒng)校驗(yàn)清單與案件關(guān)聯(lián)性（如涉案企業(yè)員工賬戶、資金流向關(guān)聯(lián)賬戶），避免“無差別凍結(jié)”。2024年某P2P爆雷案中，某銀行因未審核凍結(jié)清單，誤凍500余名無關(guān)儲(chǔ)戶賬戶，引發(fā)集體投訴，后被銀保監(jiān)部門約談。其次，分級(jí)處理凍結(jié)賬戶。對(duì)涉案核心賬戶（如主犯賬戶）全額凍結(jié)；對(duì)關(guān)聯(lián)賬戶（如資金過渡賬戶）按涉案金額凍結(jié)；對(duì)可能涉及無辜客戶的賬戶（如普通投資者賬戶），在有權(quán)機(jī)關(guān)未明確涉案前僅限制大額交易（如單日轉(zhuǎn)賬超5萬元需人工審核），避免影響基本生活需求。再次，建立異議快速響應(yīng)機(jī)制。開通“司法協(xié)助異議專線”，客戶可通過電話、線上渠道提交解凍申請(qǐng)，金融機(jī)構(gòu)需在24小時(shí)內(nèi)（《銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)消費(fèi)投訴處理管理辦法》要求）將異議材料轉(zhuǎn)交有權(quán)機(jī)關(guān)，并告知客戶處理進(jìn)度；對(duì)明顯錯(cuò)誤的凍結(jié)（如賬戶所有人已死亡、賬戶為慈善基金），可先暫停凍結(jié)并向有權(quán)機(jī)關(guān)書面說明，避免擴(kuò)大損失。最后，技術(shù)賦能批量操作。開發(fā)“批量?jī)鼋Y(jié)校驗(yàn)系統(tǒng)”，自動(dòng)比對(duì)凍結(jié)清單與客戶信息（如身份證號(hào)后六位、開戶時(shí)間），標(biāo)記可疑賬戶（如開戶1個(gè)月內(nèi)即被凍結(jié)）；通過RPA（機(jī)器人流程自動(dòng)化）完成凍結(jié)指令錄入，減少人工操作失誤（某城商行引入RPA后，批量?jī)鼋Y(jié)錯(cuò)誤率從3%降至0.5%）。問題6：協(xié)助執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)客戶賬戶存在洗錢、逃廢債等違法線索時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)如何處理？是否需要同步向有權(quán)機(jī)關(guān)與監(jiān)管部門報(bào)告？答案：金融機(jī)構(gòu)在協(xié)助執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)異常線索（如賬戶資金快進(jìn)快出、多個(gè)賬戶向涉案賬戶集中轉(zhuǎn)賬、資金流向境外賭博網(wǎng)站），需履行“雙報(bào)告”義務(wù)：一是向執(zhí)行案件的有權(quán)機(jī)關(guān)報(bào)告。根據(jù)《刑事訴訟法》第110條，任何單位發(fā)現(xiàn)犯罪線索都應(yīng)報(bào)案，金融機(jī)構(gòu)可通過書面函件（附交易流水、IP地址等證據(jù)）告知執(zhí)行法院或公安機(jī)關(guān)，說明賬戶可能涉及的違法情形，建議其進(jìn)一步偵查。二是向反洗錢監(jiān)管部門報(bào)告。根據(jù)《反洗錢法》第28條，金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑交易需提交大額和可疑交易報(bào)告（CTR），通過反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心系統(tǒng)報(bào)送。若涉及跨境賭博、電信詐騙等重點(diǎn)領(lǐng)域，需在5個(gè)工作日內(nèi)提交專項(xiàng)報(bào)告（2024年央行《打擊治理電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪金融行業(yè)操作規(guī)程》要求）。需注意的是，報(bào)告義務(wù)與協(xié)助執(zhí)行義務(wù)不沖突。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)優(yōu)先完成協(xié)助執(zhí)行操作（如凍結(jié)賬戶），再同步啟動(dòng)報(bào)告程序；若報(bào)告內(nèi)容可能影響執(zhí)行（如賬戶資金涉及上游犯罪），需向有權(quán)機(jī)關(guān)說明，建議暫停扣劃直至線索核實(shí)。2023年某村鎮(zhèn)銀行在協(xié)助扣劃時(shí)發(fā)現(xiàn)賬戶資金來自電信詐騙，立即向公安機(jī)關(guān)報(bào)告，公安機(jī)關(guān)及時(shí)止付，避免了2000萬元損失，該行因“及時(shí)報(bào)告”被監(jiān)管部門通報(bào)表揚(yáng)。問題7：客戶以“金融機(jī)構(gòu)未履行通知義務(wù)”為由主張協(xié)助執(zhí)行無效時(shí)，法律是否支持？金融機(jī)構(gòu)是否需要提前告知客戶？答案：法律不支持客戶以此主張無效。根據(jù)《民事訴訟法》第254條及《金融機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定》第18條，金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行時(shí)“不得向被查詢、凍結(jié)、扣劃單位或個(gè)人通風(fēng)報(bào)信”，目的是防止當(dāng)事人轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、干擾執(zhí)行。因此，金融機(jī)構(gòu)無提前通知客戶的義務(wù)，相反，若因通知導(dǎo)致執(zhí)行失敗，可能被追究“妨害司法”責(zé)任（如《刑法》第314條非法處置查封、扣押、凍結(jié)的財(cái)產(chǎn)罪）。但存在例外情形：若凍結(jié)、扣劃的是上市公司股權(quán)、基金份額等需信息披露的財(cái)產(chǎn)，金融機(jī)構(gòu)需提示有權(quán)機(jī)關(guān)依法履行信息披露義務(wù)（如通過證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)公告），但該義務(wù)主體是有權(quán)機(jī)關(guān)而非金融機(jī)構(gòu)。此外，對(duì)已凍結(jié)賬戶，金融機(jī)構(gòu)可在凍結(jié)后向客戶發(fā)送短信、郵件（非主動(dòng)告知執(zhí)行機(jī)關(guān)信息），提示賬戶狀態(tài)異常，客戶可通過柜面查詢具體原因，此行為不構(gòu)成“通風(fēng)報(bào)信”。某案例中，客戶因信用卡糾紛被凍結(jié)賬戶，起訴銀行未提前通知，法院判決“協(xié)助執(zhí)行具有強(qiáng)制力，銀行無通知義務(wù)”，駁回原告訴求，故金融機(jī)構(gòu)無需因未通知承擔(dān)責(zé)任。問題8：未來AI、大數(shù)據(jù)等技術(shù)對(duì)協(xié)助執(zhí)行可能產(chǎn)生哪些影響？金融機(jī)構(gòu)應(yīng)提前做哪些準(zhǔn)備？答案：AI與大數(shù)據(jù)技術(shù)將從三方面改變協(xié)助執(zhí)行模式：一是智能核驗(yàn)法律文書。通過OCR（光學(xué)字符識(shí)別）+NLP（自然語言處理）技術(shù)自動(dòng)識(shí)別法律文書中的關(guān)鍵信息（如案號(hào)、凍結(jié)金額、有權(quán)機(jī)關(guān)名稱），與法院司法數(shù)據(jù)庫比對(duì)，驗(yàn)證文書真?zhèn)危?zhǔn)確率可達(dá)99%以上），減少人工審核錯(cuò)誤。二是預(yù)測(cè)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。利用大數(shù)據(jù)分析涉案賬戶的歷史交易模式（如高頻小額轉(zhuǎn)賬、夜間交易），建立“涉執(zhí)賬戶風(fēng)險(xiǎn)模型”，在有權(quán)機(jī)關(guān)發(fā)起凍結(jié)前，自動(dòng)標(biāo)記高風(fēng)險(xiǎn)賬戶并提示業(yè)務(wù)部門，提前做好賬戶監(jiān)控。三是自動(dòng)化執(zhí)行操作。RPA機(jī)器人可自動(dòng)完成凍結(jié)指令錄入、賬戶狀態(tài)修改、登記簿登記等流程，操作耗時(shí)從30分鐘縮短至5分鐘，且記錄可追溯，減少人為干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)需提前準(zhǔn)備：其一，升級(jí)核心系統(tǒng)接口，支持與法院“總對(duì)總”執(zhí)行查控系統(tǒng)直連（如最高人民法院“執(zhí)行指揮管理平臺(tái)”），實(shí)現(xiàn)凍結(jié)指令在線接收、結(jié)果在線反饋；其二，建立數(shù)據(jù)安全防護(hù)體系，對(duì)協(xié)助執(zhí)行涉及的客戶信息采用聯(lián)邦學(xué)習(xí)、差分隱私等技術(shù)脫敏處理，避免數(shù)據(jù)泄露；其三，加強(qiáng)員工技術(shù)培訓(xùn)，培養(yǎng)“法律+科技”復(fù)合型人才，能夠解讀AI核驗(yàn)結(jié)果、維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)模型參數(shù)。問題9：協(xié)助執(zhí)行中，金融機(jī)構(gòu)因操作失誤導(dǎo)致凍結(jié)錯(cuò)誤（如凍結(jié)了非涉案賬戶），可能面臨哪些法律責(zé)任？如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)緩釋？答案：操作失誤導(dǎo)致凍結(jié)錯(cuò)誤，金融機(jī)構(gòu)可能承擔(dān)三方面責(zé)任：一是民事賠償責(zé)任。根據(jù)《民法典》第1165條，因過錯(cuò)侵害他人民事權(quán)益需承擔(dān)賠償責(zé)任。若錯(cuò)誤凍結(jié)導(dǎo)致客戶資金無法使用（如經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)損失、信用逾期損失），客戶可起訴要求賠償直接損失（如利息）及合理間接損失（需客戶舉證）。二是行政責(zé)任。銀保監(jiān)部門可依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第46條，對(duì)機(jī)構(gòu)處以20萬元至50萬元罰款；對(duì)直接責(zé)任人員給予警告、罰款或紀(jì)律處分。三是刑事責(zé)任。若因重大過失導(dǎo)致凍結(jié)錯(cuò)誤，且造成嚴(yán)重后果（如客戶因資金凍結(jié)自殺、企業(yè)破產(chǎn)），可能被認(rèn)定為《刑法》第397條“玩忽職守罪”，追究相關(guān)人員刑事責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施包括：其一，建立“雙人復(fù)核+系統(tǒng)校驗(yàn)”機(jī)制，凍結(jié)操作需經(jīng)辦、復(fù)核兩人確認(rèn)，系統(tǒng)自動(dòng)校驗(yàn)賬戶與法律文書信息是否一致；其二，購買“司法協(xié)助責(zé)任保險(xiǎn)”，覆蓋因操作失誤導(dǎo)致的賠償支出（某保險(xiǎn)公司2024年推出此類險(xiǎn)種，保額最高5000萬元）；其三，制定《錯(cuò)誤凍結(jié)應(yīng)急處置預(yù)案》，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤后立即解凍、恢復(fù)賬戶狀態(tài)，向客戶書面致歉并賠償直接損失（如活期利息），爭(zhēng)取客戶諒解，避免訴訟。問題10：如何理解“協(xié)助執(zhí)行中的審慎義務(wù)”？實(shí)務(wù)中如何把握“審慎”的邊界？答案：“審慎義務(wù)”指金融機(jī)構(gòu)在協(xié)助執(zhí)行時(shí)，需以合理注意程度審查法律要件、操作流程，避免因疏忽導(dǎo)致錯(cuò)誤執(zhí)行。其核心是“形式審查為主，實(shí)質(zhì)審查為輔”。形式審查邊界：需對(duì)法律文書的形式合法性（如簽章是否齊全、有效期是否超期）、執(zhí)法人員身份（證件是否真實(shí)）、賬戶信息（戶名賬號(hào)是否匹配）進(jìn)行全面審查，這是法定義務(wù)（《金融機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定》第8條）。