2026年托管風(fēng)控專員考試題集一、單選題（每題2分，共20題）1.在托管業(yè)務(wù)中，以下哪項(xiàng)不屬于關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？（A.資金劃撥錯(cuò)誤B.信息披露不及時(shí)C.系統(tǒng)操作失誤D.投資者情緒波動(dòng)）2.托管銀行對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行復(fù)核時(shí)，以下哪項(xiàng)程序最優(yōu)先？（A.賬戶余額核對(duì)B.交易流水審查C.費(fèi)用計(jì)提準(zhǔn)確性D.投資范圍合規(guī)性）3.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行年度評(píng)估時(shí)，以下哪項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重最高？（A.資產(chǎn)規(guī)模B.風(fēng)險(xiǎn)控制體系完善度C.人員配置數(shù)量D.技術(shù)系統(tǒng)先進(jìn)性）4.托管業(yè)務(wù)中，以下哪種情況屬于操作風(fēng)險(xiǎn)？（A.市場(chǎng)大幅波動(dòng)導(dǎo)致凈值下跌B.托管人員未按權(quán)限操作C.法規(guī)政策變更D.信用評(píng)級(jí)下調(diào)）5.對(duì)于QDII基金，托管銀行需重點(diǎn)監(jiān)控以下哪項(xiàng)？（A.投資范圍是否符合規(guī)定B.資金跨境流動(dòng)合規(guī)性C.業(yè)績(jī)排名D.基金經(jīng)理更換）6.托管銀行發(fā)現(xiàn)基金管理人未按規(guī)定披露持倉(cāng)時(shí)，應(yīng)采取以下措施？（A.立即暫停交易B.向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告C.要求管理人解釋原因D.降低托管費(fèi)率）7.在股權(quán)托管業(yè)務(wù)中，以下哪項(xiàng)屬于法律風(fēng)險(xiǎn)？（A.系統(tǒng)防火墻被攻擊B.股權(quán)登記錯(cuò)誤C.交易延遲D.市場(chǎng)流動(dòng)性不足）8.托管業(yè)務(wù)中，以下哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制的范疇？（A.權(quán)限分離B.審計(jì)監(jiān)督C.投資決策D.事后復(fù)核）9.中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定，托管銀行對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值時(shí)，應(yīng)遵循以下原則？（A.實(shí)際成本原則B.市場(chǎng)公允原則C.收益最大原則D.風(fēng)險(xiǎn)最小原則）10.對(duì)于私募基金托管業(yè)務(wù)，以下哪項(xiàng)監(jiān)管要求最為嚴(yán)格？（A.資金存管B.信息披露C.風(fēng)險(xiǎn)隔離D.業(yè)績(jī)承諾）二、多選題（每題3分，共10題）1.托管業(yè)務(wù)中常見的風(fēng)險(xiǎn)類型包括：（A.操作風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)E.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)）2.托管銀行需建立以下哪些制度來防范操作風(fēng)險(xiǎn)？（A.三重一大審批制度B.人員輪崗制度C.技術(shù)備份制度D.業(yè)績(jī)考核制度E.緊急預(yù)案制度）3.對(duì)于公募基金，托管銀行需核查以下哪些事項(xiàng)？（A.投資范圍合規(guī)性B.資金劃撥時(shí)效性C.信息披露完整性D.業(yè)績(jī)達(dá)標(biāo)情況E.風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提?。?.托管業(yè)務(wù)中，以下哪些屬于法律文件？（A.托管協(xié)議B.估值方法說明C.費(fèi)用結(jié)算清單D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告E.交易確認(rèn)單）5.托管銀行需監(jiān)控以下哪些指標(biāo)來評(píng)估基金管理人合規(guī)性？（A.投資比例是否超限B.交易指令合規(guī)性C.信息披露及時(shí)性D.資金用途合理性E.業(yè)績(jī)歸因準(zhǔn)確性）6.在股權(quán)托管業(yè)務(wù)中，以下哪些屬于常見風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？（A.股權(quán)登記錯(cuò)誤B.資金挪用C.系統(tǒng)漏洞D.法律訴訟E.交易凍結(jié)）7.托管銀行需建立以下哪些系統(tǒng)來支持風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控？（A.實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)B.事后復(fù)核系統(tǒng)C.估值計(jì)算系統(tǒng)D.報(bào)表生成系統(tǒng)E.合規(guī)檢查系統(tǒng)）8.對(duì)于QDII基金，托管銀行需核查以下哪些內(nèi)容？（A.資金跨境用途合規(guī)性B.投資比例是否符合規(guī)定C.外匯管理局備案情況D.業(yè)績(jī)表現(xiàn)E.風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取）9.托管業(yè)務(wù)中，以下哪些屬于內(nèi)部控制措施？（A.權(quán)限分離B.審計(jì)監(jiān)督C.人員培訓(xùn)D.技術(shù)備份E.緊急預(yù)案）10.托管銀行需關(guān)注以下哪些因素來評(píng)估業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？（A.市場(chǎng)波動(dòng)性B.交易頻率C.投資標(biāo)的復(fù)雜性D.法律法規(guī)變化E.系統(tǒng)穩(wěn)定性）三、判斷題（每題2分，共15題）1.托管銀行發(fā)現(xiàn)基金管理人未按比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金時(shí)，可暫停其基金財(cái)產(chǎn)劃撥。（正確）2.在托管業(yè)務(wù)中，系統(tǒng)操作失誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。（正確）3.托管銀行對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值時(shí)，可參考第三方估值機(jī)構(gòu)意見。（正確）4.私募基金托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制要求低于公募基金。（錯(cuò)誤）5.托管銀行需對(duì)基金管理人進(jìn)行年度合規(guī)檢查。（正確）6.股權(quán)托管業(yè)務(wù)中，股權(quán)登記錯(cuò)誤屬于法律風(fēng)險(xiǎn)。（錯(cuò)誤）7.托管銀行發(fā)現(xiàn)基金管理人未按規(guī)定披露持倉(cāng)時(shí)，可降低其托管費(fèi)率。（錯(cuò)誤）8.托管業(yè)務(wù)中，信息披露不及時(shí)屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（正確）9.托管銀行對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行復(fù)核時(shí)，需優(yōu)先審查交易流水。（正確）10.托管銀行需建立應(yīng)急機(jī)制來應(yīng)對(duì)系統(tǒng)故障。（正確）11.托管業(yè)務(wù)中，信用風(fēng)險(xiǎn)主要指基金管理人信用風(fēng)險(xiǎn)。（錯(cuò)誤）12.托管銀行對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值時(shí)，應(yīng)遵循市場(chǎng)公允原則。（正確）13.托管銀行發(fā)現(xiàn)基金管理人未按規(guī)定劃撥資金時(shí)，可立即暫停交易。（正確）14.托管業(yè)務(wù)中，法律風(fēng)險(xiǎn)主要指法律法規(guī)變更風(fēng)險(xiǎn)。（錯(cuò)誤）15.托管銀行需對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行定期培訓(xùn)。（正確）四、簡(jiǎn)答題（每題5分，共5題）1.簡(jiǎn)述托管銀行在托管業(yè)務(wù)中的主要職責(zé)。2.如何防范托管業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)？3.托管銀行如何評(píng)估基金管理人的合規(guī)性？4.簡(jiǎn)述QDII基金托管業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。5.托管銀行如何建立有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系？五、論述題（每題10分，共2題）1.結(jié)合中國(guó)金融市場(chǎng)現(xiàn)狀，論述托管銀行如何提升風(fēng)險(xiǎn)控制能力。2.分析托管業(yè)務(wù)中常見的法律風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施。答案與解析一、單選題1.D解析：投資者情緒波動(dòng)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，不屬于托管業(yè)務(wù)中的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2.A解析：賬戶余額核對(duì)是托管銀行最優(yōu)先的程序，確?；鹳Y產(chǎn)安全。3.B解析：風(fēng)險(xiǎn)控制體系完善度權(quán)重最高，反映托管銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。4.B解析：操作風(fēng)險(xiǎn)指因內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)等失誤導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。5.B解析：QDII基金需重點(diǎn)監(jiān)控資金跨境流動(dòng)合規(guī)性，防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。6.B解析：應(yīng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，確保信息披露合規(guī)。7.B解析：股權(quán)登記錯(cuò)誤屬于法律風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致法律糾紛。8.C解析：投資決策屬于基金管理人職責(zé)，不屬于托管銀行內(nèi)部控制范疇。9.B解析：估值應(yīng)遵循市場(chǎng)公允原則，確保估值準(zhǔn)確性。10.C解析：私募基金需嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)隔離，避免利益沖突。二、多選題1.A,B,C,D,E解析：托管業(yè)務(wù)中常見風(fēng)險(xiǎn)類型包括操作、市場(chǎng)、信用、法律、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。2.A,B,C,E解析：需建立三重一大審批、人員輪崗、技術(shù)備份、應(yīng)急預(yù)案制度。3.A,B,C,E解析：需核查投資范圍、資金劃撥、信息披露、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取。4.A,B,C,D,E解析：均屬于法律文件，需妥善保管備查。5.A,B,C,D,E解析：需監(jiān)控投資比例、交易指令、信息披露、資金用途、業(yè)績(jī)歸因。6.A,B,C,D,E解析：均屬于股權(quán)托管業(yè)務(wù)常見風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。7.A,B,C,D,E解析：需建立實(shí)時(shí)監(jiān)控、事后復(fù)核、估值計(jì)算、報(bào)表生成、合規(guī)檢查系統(tǒng)。8.A,B,C,E解析：需核查資金跨境用途、投資比例、外匯管理局備案、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。9.A,B,C,D,E解析：均屬于內(nèi)部控制措施。10.A,B,C,D,E解析：需關(guān)注市場(chǎng)波動(dòng)、交易頻率、投資標(biāo)的、法律法規(guī)、系統(tǒng)穩(wěn)定性。三、判斷題1.正確解析：監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定，托管銀行可暫停基金財(cái)產(chǎn)劃撥。2.正確解析：系統(tǒng)操作失誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。3.正確解析：可參考第三方估值機(jī)構(gòu)意見，提高估值準(zhǔn)確性。4.錯(cuò)誤解析：私募基金風(fēng)險(xiǎn)控制要求不低于公募基金。5.正確解析：需進(jìn)行年度合規(guī)檢查，確保合規(guī)運(yùn)營(yíng)。6.錯(cuò)誤解析：股權(quán)登記錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。7.錯(cuò)誤解析：應(yīng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，而非降低托管費(fèi)率。8.正確解析：信息披露不及時(shí)屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。9.正確解析：需優(yōu)先審查交易流水，確保資金安全。10.正確解析：需建立應(yīng)急機(jī)制，應(yīng)對(duì)系統(tǒng)故障。11.錯(cuò)誤解析：信用風(fēng)險(xiǎn)包括基金管理人、投資標(biāo)的等多方面。12.正確解析：應(yīng)遵循市場(chǎng)公允原則，確保估值準(zhǔn)確性。13.正確解析：可立即暫停交易，防止資金損失。14.錯(cuò)誤解析：法律風(fēng)險(xiǎn)包括法律訴訟、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等多方面。15.正確解析：需定期培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)能力。四、簡(jiǎn)答題1.托管銀行在托管業(yè)務(wù)中的主要職責(zé)包括：資金保管、賬戶管理、資金清算、資產(chǎn)核算、估值核算、信息披露、投資監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)控制等。2.防范操作風(fēng)險(xiǎn)的措施包括：建立三重一大審批制度、人員輪崗制度、技術(shù)備份制度、應(yīng)急預(yù)案制度、加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)等。3.評(píng)估基金管理人合規(guī)性的方法包括：核查投資范圍、交易指令、信息披露、資金用途等，確保符合法律法規(guī)要求。4.QDII基金托管業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：資金跨境流動(dòng)合規(guī)性、投資比例是否符合規(guī)定、外匯管理局備案情況等。5.建立有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系的方法包括：建立實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)、事后復(fù)核系統(tǒng)、估值計(jì)算系統(tǒng)、報(bào)表生成系統(tǒng)、合規(guī)檢查系統(tǒng)等