《GB/T35620.2-2024養(yǎng)老保險(xiǎn)精算數(shù)據(jù)指標(biāo)體系規(guī)范

第2部分

：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)》(2026年)深度解析目錄一

精算數(shù)據(jù)新標(biāo)桿如何重塑城鄉(xiāng)居保？

專家視角解析標(biāo)準(zhǔn)核心價(jià)值與時(shí)代使命二

數(shù)據(jù)指標(biāo)體系“

四梁八柱”是什么？

深度剖析標(biāo)準(zhǔn)中的核心架構(gòu)與設(shè)計(jì)邏輯三

參保人數(shù)據(jù)如何實(shí)現(xiàn)“精準(zhǔn)畫像”

？解碼基礎(chǔ)信息指標(biāo)的采集與應(yīng)用要點(diǎn)

基金收支“一本賬”怎么算清楚？

精算視角下繳費(fèi)與待遇指標(biāo)的核算規(guī)范數(shù)據(jù)質(zhì)量“生命線”如何筑牢？

標(biāo)準(zhǔn)落地中數(shù)據(jù)校驗(yàn)與管控的實(shí)操方案精算分析如何支撐政策優(yōu)化？

從預(yù)測到評估的全流程指標(biāo)應(yīng)用指南城鄉(xiāng)差異下數(shù)據(jù)指標(biāo)如何適配？

區(qū)域統(tǒng)籌視角的個(gè)性化調(diào)整與實(shí)施路徑

數(shù)字化轉(zhuǎn)型中數(shù)據(jù)如何“互聯(lián)互通”？

標(biāo)準(zhǔn)與信息系統(tǒng)對接的關(guān)鍵技術(shù)要點(diǎn)

未來5年居保精算趨勢是什么？

基于標(biāo)準(zhǔn)的行業(yè)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對預(yù)判標(biāo)準(zhǔn)落地“最后一公里”怎么打通？

政企社協(xié)同推進(jìn)的保障機(jī)制與實(shí)踐案例精算數(shù)據(jù)新標(biāo)桿如何重塑城鄉(xiāng)居保？專家視角解析標(biāo)準(zhǔn)核心價(jià)值與時(shí)代使命為何此時(shí)出臺城鄉(xiāng)居保精算數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)？政策與現(xiàn)實(shí)的雙重驅(qū)動(dòng)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋超5億人，此前數(shù)據(jù)指標(biāo)不統(tǒng)一導(dǎo)致精算分析偏差。隨著老齡化加劇，基金可持續(xù)壓力凸顯，2024年標(biāo)準(zhǔn)出臺恰逢其時(shí)。這既是落實(shí)“健全覆蓋全民的社會(huì)保障體系”要求，也是解決地方數(shù)據(jù)口徑混亂精算結(jié)果不可比等問題的關(guān)鍵舉措，為政策制定提供統(tǒng)一數(shù)據(jù)支撐。（二）標(biāo)準(zhǔn)的核心定位：不是“枷鎖”而是“導(dǎo)航儀”01該標(biāo)準(zhǔn)并非簡單的指標(biāo)羅列，而是以精算管理為核心的系統(tǒng)性規(guī)范。其定位是城鄉(xiāng)居保精算工作的“通用語言”，明確數(shù)據(jù)采集加工應(yīng)用全流程要求，既統(tǒng)一地方操作標(biāo)準(zhǔn)，又為精算模型構(gòu)建提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，引導(dǎo)行業(yè)從“經(jīng)驗(yàn)決策”轉(zhuǎn)向“數(shù)據(jù)決策”，提升政策科學(xué)性。02（三）專家視角：標(biāo)準(zhǔn)將改寫城鄉(xiāng)居保精算的三大格局從精算專家視角看，標(biāo)準(zhǔn)落地將帶來深遠(yuǎn)影響：一是打破“數(shù)據(jù)孤島”，實(shí)現(xiàn)全國居保數(shù)據(jù)可比；二是推動(dòng)精算應(yīng)用前置，政策制定前先做數(shù)據(jù)驗(yàn)證；三是強(qiáng)化基金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，通過標(biāo)準(zhǔn)化指標(biāo)及時(shí)發(fā)現(xiàn)收支失衡隱患，為城鄉(xiāng)居?？沙掷m(xù)發(fā)展筑牢數(shù)據(jù)根基。12數(shù)據(jù)指標(biāo)體系“四梁八柱”是什么？深度剖析標(biāo)準(zhǔn)中的核心架構(gòu)與設(shè)計(jì)邏輯架構(gòu)總覽：“1+4+N”的立體指標(biāo)體系設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)建了“1個(gè)核心目標(biāo)+4大指標(biāo)維度+N項(xiàng)具體指標(biāo)”的架構(gòu)。核心目標(biāo)是支撐精算分析與政策評估；4大維度包括參保人基礎(chǔ)信息繳費(fèi)信息待遇信息基金管理信息；N項(xiàng)指標(biāo)則根據(jù)各維度細(xì)化，形成邏輯閉環(huán)，確保精算所需數(shù)據(jù)全面覆蓋。（二）設(shè)計(jì)邏輯一：以精算需求為導(dǎo)向，拒絕“數(shù)據(jù)冗余”指標(biāo)設(shè)計(jì)嚴(yán)格圍繞精算核心需求，如基金收支預(yù)測替代率測算等。對與精算關(guān)聯(lián)度低的信息堅(jiān)決剔除，同時(shí)強(qiáng)化關(guān)鍵指標(biāo)的顆粒度，例如將繳費(fèi)信息細(xì)分為繳費(fèi)檔次繳費(fèi)年限補(bǔ)繳情況等，既保證數(shù)據(jù)夠用，又避免基層采集負(fù)擔(dān)過重。（三）設(shè)計(jì)邏輯二：兼顧統(tǒng)一性與靈活性的“彈性空間”標(biāo)準(zhǔn)在核心指標(biāo)上強(qiáng)制統(tǒng)一口徑，如參保人身份標(biāo)識采用身份證號，確保全國數(shù)據(jù)一致。同時(shí)預(yù)留地方彈性指標(biāo)，允許經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)增加特色指標(biāo)，如地方補(bǔ)貼細(xì)化分類，既滿足國家層面精算分析需求，又適配地方實(shí)際情況。參保人數(shù)據(jù)如何實(shí)現(xiàn)“精準(zhǔn)畫像”？解碼基礎(chǔ)信息指標(biāo)的采集與應(yīng)用要點(diǎn)核心指標(biāo)清單：參保人“精準(zhǔn)畫像”的10項(xiàng)關(guān)鍵數(shù)據(jù)基礎(chǔ)信息指標(biāo)涵蓋姓名身份證號性別年齡戶籍民族殘疾等級低保狀態(tài)居住地址聯(lián)系方式10項(xiàng)核心內(nèi)容。其中身份證號為唯一標(biāo)識，殘疾等級低保狀態(tài)等是待遇核算的重要依據(jù)，確保“應(yīng)保盡保應(yīng)待盡待”。12（二）采集實(shí)操：基層經(jīng)辦的“高效采集三法則”針對基層采集難題，標(biāo)準(zhǔn)明確實(shí)操要點(diǎn)：一是依托政務(wù)數(shù)據(jù)共享，直接獲取戶籍低保等信息，減少重復(fù)填報(bào)；二是采用“線上+線下”結(jié)合，鼓勵(lì)參保人通過APP自主完善信息；三是建立信息核對機(jī)制，與公安民政數(shù)據(jù)定期比對，確保準(zhǔn)確性。12（三）應(yīng)用場景：從“人口統(tǒng)計(jì)”到“精算預(yù)判”的升級01基礎(chǔ)信息不再僅用于人口統(tǒng)計(jì)，更支撐精算預(yù)判。例如通過年齡結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)預(yù)測未來5年領(lǐng)取待遇人數(shù)，結(jié)合戶籍流動(dòng)數(shù)據(jù)分析參保人數(shù)變化趨勢，為基金預(yù)算編制提供精準(zhǔn)依據(jù)，避免政策制定的盲目性。02基金收支“一本賬”怎么算清楚？精算視角下繳費(fèi)與待遇指標(biāo)的核算規(guī)范繳費(fèi)指標(biāo)：不止“繳多少”，更要“算明白”繳費(fèi)指標(biāo)包括繳費(fèi)檔次繳費(fèi)基數(shù)個(gè)人繳費(fèi)金額政府補(bǔ)貼金額集體補(bǔ)助金額等。標(biāo)準(zhǔn)明確政府補(bǔ)貼需區(qū)分中央與地方，集體補(bǔ)助單獨(dú)核算，確保繳費(fèi)構(gòu)成清晰。同時(shí)要求記錄繳費(fèi)中斷與補(bǔ)繳情況，為精算測算繳費(fèi)年限系數(shù)提供數(shù)據(jù)支撐。12（二）待遇指標(biāo)：待遇核算的“精準(zhǔn)公式”與數(shù)據(jù)依據(jù)01待遇指標(biāo)涵蓋基礎(chǔ)養(yǎng)老金個(gè)人賬戶養(yǎng)老金喪葬補(bǔ)助金等。標(biāo)準(zhǔn)明確基礎(chǔ)養(yǎng)老金與繳費(fèi)年限掛鉤的核算邏輯，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金以個(gè)人賬戶累計(jì)儲存額為核心數(shù)據(jù)，喪葬補(bǔ)助金需關(guān)聯(lián)參保人死亡信息，確保每筆待遇支付都有明確數(shù)據(jù)支撐，杜絕“人情賬”。02（三）精算應(yīng)用：收支平衡預(yù)測的“數(shù)據(jù)聯(lián)動(dòng)模型”通過繳費(fèi)與待遇指標(biāo)聯(lián)動(dòng)，構(gòu)建精算模型。例如用繳費(fèi)檔次分布數(shù)據(jù)預(yù)測未來個(gè)人賬戶收入，用待遇領(lǐng)取人數(shù)與金額數(shù)據(jù)預(yù)測支出，結(jié)合利率通脹等參數(shù)，精準(zhǔn)測算基金收支缺口，為調(diào)整繳費(fèi)檔次提高基礎(chǔ)養(yǎng)老金提供量化依據(jù)。數(shù)據(jù)質(zhì)量“生命線”如何筑牢？標(biāo)準(zhǔn)落地中數(shù)據(jù)校驗(yàn)與管控的實(shí)操方案數(shù)據(jù)質(zhì)量“三重門”：完整性準(zhǔn)確性及時(shí)性要求01標(biāo)準(zhǔn)明確數(shù)據(jù)質(zhì)量三大核心要求：完整性需確保指標(biāo)無缺失，如參保人必須記錄身份證號；準(zhǔn)確性要求與原始憑證一致，繳費(fèi)金額需與銀行到賬數(shù)據(jù)匹配；及時(shí)性規(guī)定信息更新不超過3個(gè)工作日，如待遇領(lǐng)取資格認(rèn)證結(jié)果即時(shí)錄入。02（二）校驗(yàn)機(jī)制：從“人工核對”到“智能預(yù)警”的升級標(biāo)準(zhǔn)推廣智能校驗(yàn)機(jī)制：系統(tǒng)自動(dòng)校驗(yàn)邏輯錯(cuò)誤，如年齡小于16歲卻參保；建立數(shù)據(jù)閾值預(yù)警，如某地區(qū)繳費(fèi)檔次異常集中需人工核查；定期開展數(shù)據(jù)質(zhì)量評估，采用完整性率準(zhǔn)確率等指標(biāo)考核，將結(jié)果與經(jīng)辦績效掛鉤。0102針對數(shù)據(jù)安全隱患，標(biāo)準(zhǔn)明確防護(hù)要求：一是數(shù)據(jù)存儲采用加密技術(shù)，敏感信息脫敏處理；二是建立訪問權(quán)限分級，僅授權(quán)人員可查看完整信息；三是規(guī)范數(shù)據(jù)傳輸，通過政務(wù)專網(wǎng)傳輸，杜絕明文傳輸，保障參保人信息安全。（三）數(shù)據(jù)安全：參保人信息的“全流程防護(hù)網(wǎng)”精算分析如何支撐政策優(yōu)化？從預(yù)測到評估的全流程指標(biāo)應(yīng)用指南應(yīng)用場景一：基金可持續(xù)性預(yù)測的“核心指標(biāo)組合”01預(yù)測基金可持續(xù)性需整合參保人數(shù)繳費(fèi)檔次待遇水平等指標(biāo)，構(gòu)建精算模型。例如用未來10年人口老齡化數(shù)據(jù)預(yù)測待遇領(lǐng)取人數(shù)增長，結(jié)合繳費(fèi)增長率，測算基金累計(jì)結(jié)余可支付月數(shù)，提前預(yù)警支付風(fēng)險(xiǎn)。02（二）應(yīng)用場景二：政策評估的“量化標(biāo)尺”與指標(biāo)應(yīng)用政策調(diào)整后，通過指標(biāo)對比評估效果。如提高基礎(chǔ)養(yǎng)老金后，用待遇領(lǐng)取人數(shù)人均待遇金額等指標(biāo)測算政策支出成本；用參保增長率繳費(fèi)檔次提升比例評估政策對參保積極性的帶動(dòng)作用，為政策優(yōu)化提供量化依據(jù)。12（三）應(yīng)用場景三：個(gè)性化服務(wù)的“數(shù)據(jù)賦能”實(shí)踐01依托精算指標(biāo)數(shù)據(jù)，推動(dòng)服務(wù)個(gè)性化。例如對繳費(fèi)年限長檔次高的參保人推送養(yǎng)老金增值預(yù)期；對即將達(dá)到領(lǐng)取年齡的參保人提醒辦理待遇申領(lǐng)；對中斷繳費(fèi)人員精準(zhǔn)推送補(bǔ)繳政策，提升服務(wù)針對性與參保人滿意度。02城鄉(xiāng)差異下數(shù)據(jù)指標(biāo)如何適配？區(qū)域統(tǒng)籌視角的個(gè)性化調(diào)整與實(shí)施路徑城鄉(xiāng)差異主要體現(xiàn)在繳費(fèi)能力與待遇需求上。發(fā)達(dá)地區(qū)需細(xì)化高繳費(fèi)檔次指標(biāo)地方補(bǔ)貼分類；欠發(fā)達(dá)地區(qū)則側(cè)重低保特困人員參保數(shù)據(jù)；人口流出地區(qū)強(qiáng)化戶籍與居住地址關(guān)聯(lián)指標(biāo)，人口流入地區(qū)突出靈活就業(yè)人員參保信息采集。差異核心：經(jīng)濟(jì)水平與人口結(jié)構(gòu)決定的指標(biāo)適配方向010201（二）個(gè)性化調(diào)整：“核心指標(biāo)不變+特色指標(biāo)補(bǔ)充”原則01標(biāo)準(zhǔn)允許地方在核心指標(biāo)外補(bǔ)充特色指標(biāo)。如浙江增加“僑胞參保標(biāo)識”，針對華僑參保需求；四川增加“藏區(qū)特殊補(bǔ)貼”指標(biāo)，適配民族地區(qū)政策；特色指標(biāo)需報(bào)省級人社部門備案，確保不與國家核心指標(biāo)沖突。02（三）實(shí)施路徑：“先試點(diǎn)后推廣”的梯度推進(jìn)策略針對區(qū)域差異，標(biāo)準(zhǔn)推薦梯度實(shí)施：先在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)試點(diǎn)特色指標(biāo)與智能校驗(yàn)；再總結(jié)經(jīng)驗(yàn)優(yōu)化流程，向欠發(fā)達(dá)地區(qū)推廣數(shù)據(jù)共享機(jī)制，降低經(jīng)辦成本；最后實(shí)現(xiàn)全國核心指標(biāo)統(tǒng)一特色指標(biāo)規(guī)范的格局，兼顧統(tǒng)籌與適配。0102數(shù)字化轉(zhuǎn)型中數(shù)據(jù)如何“互聯(lián)互通”？標(biāo)準(zhǔn)與信息系統(tǒng)對接的關(guān)鍵技術(shù)要點(diǎn)對接原則：“標(biāo)準(zhǔn)化接口+模塊化設(shè)計(jì)”確保兼容01標(biāo)準(zhǔn)明確系統(tǒng)對接兩大原則：一是采用國家標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)接口，確保各級居保系統(tǒng)與政務(wù)服務(wù)平臺兼容；二是系統(tǒng)按指標(biāo)維度模塊化設(shè)計(jì)，如參保信息模塊繳費(fèi)模塊獨(dú)立運(yùn)行又相互關(guān)聯(lián)，便于后續(xù)功能升級與數(shù)據(jù)提取。02鼓勵(lì)運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)實(shí)現(xiàn)跨部門數(shù)據(jù)融合，如與稅務(wù)部門共享繳費(fèi)數(shù)據(jù)，與衛(wèi)健部門共享死亡數(shù)據(jù)；AI技術(shù)用于數(shù)據(jù)校驗(yàn)，如智能識別身份證信息避免錄入錯(cuò)誤，智能分類參保人數(shù)據(jù)支撐精算模型自動(dòng)運(yùn)算，提升效率。（二）關(guān)鍵技術(shù)：大數(shù)據(jù)與AI在數(shù)據(jù)處理中的應(yīng)用規(guī)范010201（三）基層適配：針對鄉(xiāng)鎮(zhèn)級系統(tǒng)的“輕量化改造”方案01考慮到基層系統(tǒng)硬件限制，標(biāo)準(zhǔn)提出輕量化改造方案：采用云服務(wù)降低本地存儲壓力；簡化系統(tǒng)操作界面，保留核心數(shù)據(jù)錄入與查詢功能；開發(fā)離線錄入模塊，解決偏遠(yuǎn)地區(qū)網(wǎng)絡(luò)問題，確?；鶎酉到y(tǒng)也能順暢對接標(biāo)準(zhǔn)。02未來5年居保精算趨勢是什么？基于標(biāo)準(zhǔn)的行業(yè)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對預(yù)判趨勢一：精算從“后臺支撐”走向“前臺決策”01隨著標(biāo)準(zhǔn)落地，數(shù)據(jù)質(zhì)量提升，精算將深度參與政策制定。未來5年，重大政策出臺前必須提交精算報(bào)告，如調(diào)整繳費(fèi)檔次需先測算對基金收支的影響，精算分析將成為政策決策的前置環(huán)節(jié)，從“事后評估”轉(zhuǎn)向“事前預(yù)判”。02基于標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)體系，將出現(xiàn)更多智能化精算工具，基層經(jīng)辦人員通過輸入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)即可生成簡單精算報(bào)告。同時(shí)，人社部門將加強(qiáng)精算培訓(xùn)，基層人員具備基礎(chǔ)精算分析能力，推動(dòng)精算應(yīng)用從省級向市縣延伸。02（二）趨勢二：智能化精算工具普及，基層精算能力提升01（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：基于標(biāo)準(zhǔn)的基金風(fēng)險(xiǎn)“早發(fā)現(xiàn)早處置”機(jī)制01未來將依托標(biāo)準(zhǔn)化指標(biāo)建立基金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，設(shè)定結(jié)余可支付月數(shù)繳費(fèi)增長率等預(yù)警閾值。當(dāng)指標(biāo)觸及閾值，系統(tǒng)自動(dòng)報(bào)警，地方需根據(jù)精算分析制定應(yīng)對措施，如提高繳費(fèi)檔次調(diào)整財(cái)政補(bǔ)貼，確?；鹂沙掷m(xù)。02標(biāo)準(zhǔn)落地“最后一公里”怎么打通？政企社協(xié)同推進(jìn)的保障機(jī)制與實(shí)踐案例0102政府主導(dǎo)：明確三級責(zé)任體系，避免“責(zé)任懸空”建立國家-省-市-縣四級責(zé)任體系：國家負(fù)責(zé)標(biāo)準(zhǔn)解讀與監(jiān)督；省級制定實(shí)施細(xì)則與技術(shù)方案；市縣負(fù)責(zé)具體落地，將標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況納入人社工作考核，對指標(biāo)采集不規(guī)范數(shù)據(jù)質(zhì)量差的單位進(jìn)行問責(zé)，確保責(zé)任落實(shí)。（二）企業(yè)參與：技術(shù)服務(wù)商的“合規(guī)服務(wù)”邊界與方向01