城市道路養(yǎng)護(hù)預(yù)算編制方案城市道路作為城市基礎(chǔ)設(shè)施的核心載體，其養(yǎng)護(hù)質(zhì)量直接關(guān)系到市民出行安全、城市運(yùn)行效率及公共財(cái)政資金的使用效益?？茖W(xué)編制道路養(yǎng)護(hù)預(yù)算，既能保障道路設(shè)施處于良好技術(shù)狀態(tài)，又能避免資金浪費(fèi)或不足，是城市管理部門的重要工作內(nèi)容。本文結(jié)合行業(yè)實(shí)踐與技術(shù)規(guī)范，從編制依據(jù)、內(nèi)容方法、流程管理等維度，系統(tǒng)闡述城市道路養(yǎng)護(hù)預(yù)算的編制思路，為相關(guān)工作提供實(shí)用參考。一、預(yù)算編制的依據(jù)與原則（一）編制依據(jù)城市道路養(yǎng)護(hù)預(yù)算需以多維度依據(jù)為支撐，確保編制工作的合規(guī)性與科學(xué)性：1.法規(guī)與標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格遵循《城市道路管理?xiàng)l例》《城鎮(zhèn)道路養(yǎng)護(hù)技術(shù)規(guī)范》（CJJ36）等國家及地方法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，明確養(yǎng)護(hù)作業(yè)的質(zhì)量要求與技術(shù)參數(shù)，為預(yù)算項(xiàng)目設(shè)置提供合規(guī)依據(jù)。2.設(shè)施現(xiàn)狀數(shù)據(jù)：依托道路、橋梁等設(shè)施的檢測(cè)評(píng)估報(bào)告（如路面破損率、橋梁技術(shù)狀況等級(jí)），結(jié)合道路臺(tái)賬（長(zhǎng)度、寬度、結(jié)構(gòu)類型），精準(zhǔn)識(shí)別病害類型與程度，為養(yǎng)護(hù)措施選擇提供數(shù)據(jù)支撐。3.規(guī)劃與歷史數(shù)據(jù)：結(jié)合城市道路中長(zhǎng)期養(yǎng)護(hù)規(guī)劃及近3-5年的養(yǎng)護(hù)支出明細(xì)，分析費(fèi)用變化趨勢(shì)（如材料價(jià)格波動(dòng)、人工成本增長(zhǎng)），使預(yù)算更貼合實(shí)際需求。（二）編制原則1.科學(xué)性原則：以設(shè)施檢測(cè)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，采用專業(yè)評(píng)估方法（如PCI、BCI指數(shù)評(píng)估）確定養(yǎng)護(hù)需求，避免經(jīng)驗(yàn)主義導(dǎo)致的預(yù)算偏差。例如，對(duì)PCI值低于70的路面，優(yōu)先考慮預(yù)防性養(yǎng)護(hù)措施，而非盲目采用大中修。2.經(jīng)濟(jì)性原則：在滿足養(yǎng)護(hù)質(zhì)量的前提下，通過優(yōu)化工藝（如采用微表處替代銑刨重鋪）、集中采購材料等方式降低成本，同時(shí)平衡“預(yù)防性養(yǎng)護(hù)”與“修復(fù)性養(yǎng)護(hù)”的投入比例，延長(zhǎng)道路使用壽命。3.針對(duì)性原則：區(qū)分道路功能（主干道、支路）、結(jié)構(gòu)類型（瀝青路面、水泥路面）及病害特點(diǎn)（裂縫、車轍、橋頭跳車），制定差異化養(yǎng)護(hù)方案。如對(duì)重載交通路段，需提高路面結(jié)構(gòu)層強(qiáng)度，預(yù)算中相應(yīng)增加材料強(qiáng)度等級(jí)的費(fèi)用。4.動(dòng)態(tài)性原則：預(yù)留彈性空間應(yīng)對(duì)物價(jià)波動(dòng)、政策調(diào)整（如環(huán)保要求升級(jí)導(dǎo)致的材料成本變化），并建立預(yù)算調(diào)整機(jī)制，確保資金使用的靈活性。二、預(yù)算編制的內(nèi)容與方法城市道路養(yǎng)護(hù)預(yù)算涵蓋日常養(yǎng)護(hù)、專項(xiàng)養(yǎng)護(hù)、應(yīng)急養(yǎng)護(hù)及管理費(fèi)用四大類，需針對(duì)不同類型采用差異化測(cè)算方法：（一）日常養(yǎng)護(hù)預(yù)算日常養(yǎng)護(hù)包括路面清掃、綠化養(yǎng)護(hù)、小修保養(yǎng)（如坑槽修補(bǔ)、人行道磚更換）等，費(fèi)用測(cè)算可采用“單位里程/面積單價(jià)法”：路面清掃：按道路面積（長(zhǎng)度×寬度）乘以單位面積清掃單價(jià)（參考當(dāng)?shù)丨h(huán)衛(wèi)作業(yè)定額或市場(chǎng)行情），結(jié)合清掃頻率（如主干道每日1次、支路每周3次）計(jì)算月度費(fèi)用，再匯總年度預(yù)算。小修保養(yǎng)：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)單位里程年均小修工程量（如瀝青路面年均修補(bǔ)坑槽若干平方米/公里），結(jié)合材料（瀝青混合料、人行道磚）、人工、機(jī)械的綜合單價(jià)，按道路總里程測(cè)算年度費(fèi)用。（二）專項(xiàng)養(yǎng)護(hù)預(yù)算專項(xiàng)養(yǎng)護(hù)針對(duì)道路結(jié)構(gòu)性病害（如路面車轍、橋梁支座病害）或周期性養(yǎng)護(hù)需求（如路面銑刨重鋪、橋梁加固），需采用“工程量清單法”精準(zhǔn)測(cè)算：1.病害調(diào)查與方案設(shè)計(jì)：通過鉆芯取樣、無損檢測(cè)等手段，明確病害范圍與深度。例如，某路段路面車轍深度超過15mm，需銑刨4cm面層后重鋪，據(jù)此計(jì)算銑刨面積、瀝青混合料用量（面積×厚度×材料密度）。2.費(fèi)用分項(xiàng)計(jì)算：材料費(fèi)：瀝青混合料、鋼筋、支座等材料，按工程量乘以市場(chǎng)單價(jià)（需考慮運(yùn)輸、倉儲(chǔ)費(fèi)用）。機(jī)械費(fèi)：銑刨機(jī)、壓路機(jī)等設(shè)備的租賃或折舊費(fèi)，按臺(tái)班數(shù)（工程量÷設(shè)備作業(yè)效率）乘以臺(tái)班單價(jià)。人工費(fèi)：按作業(yè)工序（如銑刨、攤鋪、壓實(shí)）的人工定額，結(jié)合當(dāng)?shù)厝斯すべY標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。（三）應(yīng)急養(yǎng)護(hù)預(yù)算應(yīng)急養(yǎng)護(hù)針對(duì)暴雨、冰雪、突發(fā)路面坍塌等事件，需預(yù)留“預(yù)備費(fèi)”，通常按總預(yù)算的5%-10%計(jì)提。同時(shí)，參考近3年應(yīng)急事件的平均費(fèi)用（如每年因暴雪產(chǎn)生的除雪費(fèi)用、因管道破裂導(dǎo)致的路面搶修費(fèi)用），合理調(diào)整預(yù)備費(fèi)比例。（四）管理費(fèi)用預(yù)算管理費(fèi)用包括人員薪酬、設(shè)備折舊、檢測(cè)評(píng)估、辦公經(jīng)費(fèi)等，可按“分項(xiàng)定額法”測(cè)算：人員薪酬：按養(yǎng)護(hù)團(tuán)隊(duì)編制（如管理人員、技術(shù)人員、作業(yè)工人）的工資標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合五險(xiǎn)一金、福利費(fèi)用計(jì)算。設(shè)備折舊：養(yǎng)護(hù)車輛、檢測(cè)儀器等固定資產(chǎn)，按殘值率、使用年限（如瀝青灑布車折舊年限5年）采用直線折舊法計(jì)算年度折舊額。檢測(cè)評(píng)估費(fèi)：委托第三方開展道路檢測(cè)的費(fèi)用，按檢測(cè)里程（或面積）乘以單位檢測(cè)單價(jià)（如每公里路面檢測(cè)費(fèi)若干元）。三、預(yù)算編制的流程管理預(yù)算編制需遵循“資料收集-現(xiàn)狀評(píng)估-方案制定-費(fèi)用測(cè)算-匯總優(yōu)化”的閉環(huán)流程，確保各環(huán)節(jié)邏輯連貫：（一）基礎(chǔ)資料收集組建專項(xiàng)小組，整合多部門數(shù)據(jù)：從市政管理部門獲取道路臺(tái)賬（長(zhǎng)度、寬度、建成年限）、橋梁技術(shù)檔案；從財(cái)務(wù)部門調(diào)取近3年養(yǎng)護(hù)支出明細(xì)，分析費(fèi)用結(jié)構(gòu)（材料占比、人工占比）；從市場(chǎng)調(diào)研獲取材料（瀝青、水泥）、設(shè)備租賃的最新價(jià)格信息。（二）設(shè)施現(xiàn)狀評(píng)估委托專業(yè)機(jī)構(gòu)或組建內(nèi)部團(tuán)隊(duì)，采用“檢測(cè)+評(píng)估”模式：路面檢測(cè)：通過探地雷達(dá)、彎沉儀等設(shè)備，檢測(cè)路面結(jié)構(gòu)層厚度、強(qiáng)度，結(jié)合視覺調(diào)查（裂縫、坑槽）計(jì)算PCI值；橋梁檢測(cè)：按《城市橋梁養(yǎng)護(hù)技術(shù)規(guī)范》（CJJ99）開展常規(guī)定期檢測(cè)，評(píng)定BCI等級(jí)，明確支座、梁體等構(gòu)件的病害類型。（三）養(yǎng)護(hù)方案制定根據(jù)評(píng)估結(jié)果，結(jié)合技術(shù)規(guī)范與資金約束，制定“一道路一方案”：預(yù)防性養(yǎng)護(hù)：對(duì)PCI值70-85的路面，采用灌縫、微表處等措施，延緩病害發(fā)展；修復(fù)性養(yǎng)護(hù)：對(duì)PCI值低于70的路面，實(shí)施銑刨重鋪、加鋪罩面等工程；橋梁養(yǎng)護(hù)：對(duì)BCI等級(jí)為D級(jí)的橋梁，優(yōu)先安排加固或重建工程。（四）費(fèi)用精準(zhǔn)測(cè)算按“分項(xiàng)、分路段、分結(jié)構(gòu)”原則，細(xì)化費(fèi)用測(cè)算：分路段：將城市道路按片區(qū)（如老城區(qū)、新城區(qū)）、功能（主干道、支路）拆分，分別測(cè)算養(yǎng)護(hù)費(fèi)用；分結(jié)構(gòu)：區(qū)分瀝青路面、水泥路面、橋梁、人行道等設(shè)施類型，采用對(duì)應(yīng)方法測(cè)算。（五）匯總與優(yōu)化將各分項(xiàng)預(yù)算匯總后，開展“合理性校驗(yàn)”：橫向?qū)Ρ龋簠⒖纪惓鞘校ㄈ丝谝?guī)模、道路里程相近）的養(yǎng)護(hù)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)整費(fèi)用偏差（如某城市主干道養(yǎng)護(hù)單價(jià)過高，需分析材料或人工成本差異）；縱向?qū)Ρ龋号c歷史預(yù)算、實(shí)際支出對(duì)比，優(yōu)化費(fèi)用結(jié)構(gòu)（如小修費(fèi)用占比過高，需排查是否存在過度養(yǎng)護(hù)）。四、預(yù)算的審核與動(dòng)態(tài)調(diào)整（一）多級(jí)審核機(jī)制1.內(nèi)部審核：由市政部門的工程、財(cái)務(wù)、審計(jì)科室聯(lián)合審核，重點(diǎn)校驗(yàn)工程量計(jì)算、單價(jià)合理性（如材料單價(jià)是否偏離市場(chǎng)行情）、費(fèi)用邏輯（如專項(xiàng)養(yǎng)護(hù)費(fèi)用是否與病害程度匹配）。2.外部審核：提交財(cái)政部門或第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)，從合規(guī)性（是否符合預(yù)算管理辦法）、績(jī)效性（養(yǎng)護(hù)措施能否實(shí)現(xiàn)設(shè)施性能提升）角度進(jìn)行評(píng)審。（二）動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制預(yù)算執(zhí)行過程中，遇以下情況需啟動(dòng)調(diào)整：材料價(jià)格波動(dòng)：當(dāng)瀝青、水泥等主材價(jià)格漲幅超過5%，按“實(shí)際采購價(jià)-預(yù)算價(jià)”的差額調(diào)整材料費(fèi)；政策變化：如環(huán)保要求升級(jí)導(dǎo)致養(yǎng)護(hù)工藝變更（如改用環(huán)保型瀝青），重新測(cè)算費(fèi)用并履行審批程序；突發(fā)病害：如暴雨導(dǎo)致道路路基坍塌，啟用預(yù)備費(fèi)并補(bǔ)充預(yù)算，同時(shí)追溯病害成因（如排水系統(tǒng)缺陷），將整改費(fèi)用納入后續(xù)預(yù)算。五、保障措施（一）組織保障成立“道路養(yǎng)護(hù)預(yù)算編制小組”，由市政部門分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，工程、財(cái)務(wù)、技術(shù)人員參與，明確職責(zé)分工（如工程人員負(fù)責(zé)方案設(shè)計(jì)，財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)費(fèi)用測(cè)算），確保編制工作高效協(xié)同。（二）技術(shù)保障1.信息化工具：引入道路養(yǎng)護(hù)管理系統(tǒng)（如PMS系統(tǒng)），自動(dòng)統(tǒng)計(jì)病害數(shù)據(jù)、測(cè)算養(yǎng)護(hù)工程量，提高預(yù)算編制效率；2.人員培訓(xùn)：定期組織預(yù)算編制人員參加行業(yè)培訓(xùn)（如定額計(jì)價(jià)方法、檢測(cè)技術(shù)更新），提升專業(yè)能力。（三）監(jiān)督與績(jī)效評(píng)價(jià)1.過程監(jiān)督：對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況開展季度跟蹤審計(jì)，對(duì)比“計(jì)劃工程量-實(shí)際完成量”“預(yù)算費(fèi)用-實(shí)際支出”，及時(shí)發(fā)現(xiàn)超支或欠養(yǎng)問題；2.績(jī)效評(píng)價(jià)：引入“養(yǎng)護(hù)效果后評(píng)估”機(jī)制，通過PCI、BCI指數(shù)