工程公司財務(wù)制度第一章總則第一條為了規(guī)范工程公司財務(wù)管理工作，加強財務(wù)監(jiān)督，提高資金使用效率，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我公司實際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于我公司所有分支機構(gòu)、項目部及全體財務(wù)人員。第三條我公司財務(wù)管理遵循以下原則：（一）合法合規(guī)：嚴格遵守國家法律法規(guī)和財務(wù)制度，確保財務(wù)活動合法合規(guī)。（二）真實性：財務(wù)報表、憑證、賬簿等必須真實、完整、準確。（三）及時性：財務(wù)信息要及時反映公司經(jīng)營狀況，為公司決策提供依據(jù)。（四）安全性：加強資金安全管理，確保資金安全。第二章財務(wù)管理組織第四條我公司設(shè)立財務(wù)部，負責(zé)公司財務(wù)管理工作。第五條財務(wù)部主要職責(zé)：（一）建立健全財務(wù)管理制度，組織實施并監(jiān)督執(zhí)行。（二）編制公司財務(wù)預(yù)算，并組織實施預(yù)算管理。（三）負責(zé)公司資金管理，確保資金安全。（四）負責(zé)公司財務(wù)核算、報表編制、財務(wù)分析等工作。（五）負責(zé)公司稅務(wù)籌劃、稅務(wù)申報及稅務(wù)檢查應(yīng)對工作。（六）負責(zé)公司財務(wù)檔案管理。第三章資金管理第六條公司資金實行統(tǒng)一管理，收支兩條線。第七條資金收支管理：（一）所有資金收支必須通過公司財務(wù)部門進行。（二）嚴禁私設(shè)賬戶，不得挪用、截留、擠占公司資金。（三）現(xiàn)金收支必須符合國家現(xiàn)金管理的規(guī)定。（四）銀行賬戶管理：銀行賬戶的開戶、變更、撤銷需經(jīng)公司法定代表人批準，并報財務(wù)部備案。第八條資金使用審批：（一）小額資金支付：5000元以下（含5000元）的支付，由部門負責(zé)人審批。（二）一般資金支付：5000元以上至10萬元的支付，由財務(wù)總監(jiān)審批。（三）大額資金支付：10萬元以上的支付，由公司總經(jīng)理審批。第四章財務(wù)核算第九條財務(wù)核算必須遵循會計準則和國家財務(wù)制度。第十條賬務(wù)處理：（一）所有會計憑證必須真實、完整、準確。（二）賬務(wù)處理應(yīng)按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進行。（三）嚴禁虛列支出、隱瞞收入。第五章財務(wù)報表第十一條財務(wù)報表應(yīng)真實、完整、準確、及時。第十二條財務(wù)報表編制：（一）月報表：每月5日前完成編制，報送公司總經(jīng)理。（二）季報表：每季度首月10日前完成編制，報送公司總經(jīng)理。（三）年度報表：每年3月31日前完成編制，報送公司總經(jīng)理。第六章財務(wù)監(jiān)督與檢查第十三條財務(wù)監(jiān)督：（一）財務(wù)部對各部門、項目部的財務(wù)活動進行監(jiān)督。（二）財務(wù)監(jiān)督應(yīng)遵循客觀、公正、公平的原則。第十四條財務(wù)檢查：（一）定期進行內(nèi)部財務(wù)檢查，檢查內(nèi)容包括財務(wù)核算、資金管理、成本管理等。（二）財務(wù)檢查結(jié)果應(yīng)及