2026年制裁合規(guī)培訓(xùn)材料及考試題集一、單選題（每題2分，共20題）1.以下哪個(gè)國家/地區(qū)被列入美國《特別指定國民名單》（SDNList）后，其與美國有任何交易的實(shí)體均需向美國財(cái)政部申報(bào)？A.伊朗B.俄羅斯C.南非D.墨西哥2.根據(jù)歐盟第614/2023號(hào)制裁條例，以下哪種行為可能違反歐盟對(duì)俄羅斯的經(jīng)濟(jì)制裁？A.向俄羅斯出口醫(yī)療設(shè)備B.向俄羅斯寡頭提供融資服務(wù)C.向俄羅斯央行提供外匯交易服務(wù)D.向俄羅斯出口農(nóng)產(chǎn)品3.某公司在中國設(shè)立子公司，該子公司向伊朗進(jìn)口化工原料。根據(jù)中國《反洗錢法》，該子公司需向哪個(gè)機(jī)構(gòu)申報(bào)交易風(fēng)險(xiǎn)？A.中國證監(jiān)會(huì)B.中國人民銀行C.中國海關(guān)總署D.中國商務(wù)部4.根據(jù)OFAC（美國財(cái)政部海外資產(chǎn)控制辦公室）的制裁規(guī)定，以下哪類交易可能涉及對(duì)朝鮮的制裁違規(guī)？A.向朝鮮出口糧食B.向朝鮮提供軟件開發(fā)服務(wù)C.向朝鮮央行提供美元結(jié)算服務(wù)D.向朝鮮出口二手設(shè)備5.某金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶A的資金流向被列入聯(lián)合國制裁名單。根據(jù)反洗錢規(guī)定，該機(jī)構(gòu)應(yīng)采取什么措施？A.立即凍結(jié)客戶A的所有資產(chǎn)B.向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告并中止可疑交易C.繼續(xù)交易但提高報(bào)告頻率D.要求客戶A提供資金來源證明6.根據(jù)英國《經(jīng)濟(jì)犯罪與制裁法》（ECOA），以下哪種行為可能構(gòu)成違反英國制裁規(guī)定？A.向俄羅斯出口能源設(shè)備B.向俄羅斯提供咨詢服務(wù)C.向俄羅斯寡頭提供貸款D.向俄羅斯出口非戰(zhàn)略性物資7.某公司在中國運(yùn)營，其客戶B被列入美國SDN名單。根據(jù)中國《反外國制裁法》，該公司需采取什么措施？A.繼續(xù)與客戶B交易但降低金額B.立即中止與客戶B的所有交易C.向美國大使館報(bào)告客戶B的情況D.向中國商務(wù)部申請(qǐng)豁免8.根據(jù)歐盟第833/2014號(hào)制裁條例，以下哪類實(shí)體可能違反歐盟對(duì)伊朗的制裁？A.向伊朗出口可再生能源設(shè)備B.向伊朗提供金融咨詢服務(wù)C.向伊朗出口食品D.向伊朗出口教育設(shè)備9.某企業(yè)在中國運(yùn)營，其供應(yīng)商C被列入歐盟制裁名單。根據(jù)中國《對(duì)外貿(mào)易法》，該企業(yè)需采取什么措施？A.繼續(xù)與供應(yīng)商C合作但降低采購量B.立即中止與供應(yīng)商C的合作C.向中國商務(wù)部申請(qǐng)豁免D.向歐盟委員會(huì)報(bào)告供應(yīng)商C的情況10.根據(jù)聯(lián)合國安理會(huì)第1390號(hào)決議，以下哪類交易可能違反對(duì)阿富汗的制裁？A.向阿富汗出口農(nóng)產(chǎn)品B.向阿富汗提供人道主義援助C.向阿富汗央行提供美元結(jié)算服務(wù)D.向阿富汗出口教育設(shè)備二、多選題（每題3分，共10題）1.根據(jù)美國OFAC的制裁規(guī)定，以下哪些實(shí)體可能被列為受制裁對(duì)象？A.俄羅斯國有銀行B.俄羅斯寡頭家族成員C.俄羅斯私營科技公司D.俄羅斯非政府組織2.根據(jù)歐盟制裁規(guī)定，以下哪些行為可能違反對(duì)朝鮮的制裁？A.向朝鮮出口奢侈品B.向朝鮮提供金融咨詢服務(wù)C.向朝鮮出口醫(yī)療設(shè)備D.向朝鮮提供技術(shù)支持3.根據(jù)中國《反洗錢法》，以下哪些機(jī)構(gòu)需建立客戶身份識(shí)別制度？A.銀行B.保險(xiǎn)公司C.證券公司D.電商平臺(tái)4.根據(jù)英國《經(jīng)濟(jì)犯罪與制裁法》（ECOA），以下哪些行為可能構(gòu)成違反制裁規(guī)定？A.向俄羅斯寡頭提供貸款B.向俄羅斯出口能源設(shè)備C.向俄羅斯提供咨詢服務(wù)D.向俄羅斯出口農(nóng)產(chǎn)品5.根據(jù)聯(lián)合國安理會(huì)制裁決議，以下哪些國家/地區(qū)被列入受制裁名單？A.伊朗B.朝鮮C.俄羅斯D.西班牙6.根據(jù)中國《反外國制裁法》，以下哪些行為可能違反制裁規(guī)定？A.未經(jīng)批準(zhǔn)與受制裁實(shí)體交易B.拒絕執(zhí)行中國反制裁措施C.向受制裁實(shí)體提供融資服務(wù)D.向受制裁實(shí)體出口戰(zhàn)略性物資7.根據(jù)美國OFAC的制裁規(guī)定，以下哪些交易可能涉及對(duì)敘利亞的制裁違規(guī)？A.向敘利亞出口糧食B.向敘利亞提供金融咨詢服務(wù)C.向敘利亞出口醫(yī)療設(shè)備D.向敘利亞央行提供美元結(jié)算服務(wù)8.根據(jù)歐盟制裁規(guī)定，以下哪些實(shí)體可能被列為受制裁對(duì)象？A.伊朗國有石油公司B.伊朗私營科技公司C.伊朗非政府組織D.伊朗寡頭家族成員9.根據(jù)中國《對(duì)外貿(mào)易法》，以下哪些行為可能違反制裁規(guī)定？A.未經(jīng)批準(zhǔn)向受制裁實(shí)體出口商品B.拒絕執(zhí)行中國反制裁措施C.向受制裁實(shí)體提供融資服務(wù)D.向受制裁實(shí)體出口非戰(zhàn)略性物資10.根據(jù)聯(lián)合國安理會(huì)制裁決議，以下哪些行為可能違反對(duì)委內(nèi)瑞拉的制裁？A.向委內(nèi)瑞拉出口農(nóng)產(chǎn)品B.向委內(nèi)瑞拉提供金融咨詢服務(wù)C.向委內(nèi)瑞拉出口醫(yī)療設(shè)備D.向委內(nèi)瑞拉央行提供美元結(jié)算服務(wù)三、判斷題（每題2分，共10題）1.根據(jù)美國OFAC的制裁規(guī)定，向受制裁實(shí)體的親屬提供小額交易是合法的。（正確/錯(cuò)誤）2.根據(jù)歐盟制裁規(guī)定，向受制裁實(shí)體的子公司提供交易是合法的。（正確/錯(cuò)誤）3.根據(jù)中國《反洗錢法》，所有企業(yè)都必須建立客戶身份識(shí)別制度。（正確/錯(cuò)誤）4.根據(jù)英國《經(jīng)濟(jì)犯罪與制裁法》（ECOA），向受制裁實(shí)體的關(guān)聯(lián)公司提供交易是合法的。（正確/錯(cuò)誤）5.根據(jù)聯(lián)合國安理會(huì)制裁決議，向受制裁實(shí)體的關(guān)聯(lián)公司提供交易是合法的。（正確/錯(cuò)誤）6.根據(jù)中國《反外國制裁法》，企業(yè)可自行決定是否執(zhí)行反制裁措施。（正確/錯(cuò)誤）7.根據(jù)美國OFAC的制裁規(guī)定，向受制裁實(shí)體的子公司提供交易是合法的。（正確/錯(cuò)誤）8.根據(jù)歐盟制裁規(guī)定，向受制裁實(shí)體的親屬提供小額交易是合法的。（正確/錯(cuò)誤）9.根據(jù)中國《對(duì)外貿(mào)易法》，企業(yè)可自行決定是否向受制裁實(shí)體出口商品。（正確/錯(cuò)誤）10.根據(jù)聯(lián)合國安理會(huì)制裁決議，向受制裁實(shí)體的子公司提供交易是合法的。（正確/錯(cuò)誤）四、簡答題（每題5分，共4題）1.簡述美國OFAC制裁合規(guī)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2.簡述中國企業(yè)在跨境交易中需注意的制裁合規(guī)要點(diǎn)。3.簡述歐盟制裁規(guī)定對(duì)金融機(jī)構(gòu)的主要影響。4.簡述聯(lián)合國安理會(huì)制裁決議對(duì)企業(yè)合規(guī)管理的要求。五、案例分析題（每題10分，共2題）1.某中國公司向俄羅斯出口能源設(shè)備，其客戶被列入美國SDN名單。該公司應(yīng)如何處理該交易？請(qǐng)說明合規(guī)步驟。2.某英國公司向伊朗提供咨詢服務(wù)，其客戶被列入歐盟制裁名單。該公司是否需要中止交易？請(qǐng)說明合規(guī)理由。答案及解析一、單選題答案及解析1.A解析：美國SDN名單是全球最嚴(yán)格的制裁名單之一，任何與美國有交易的實(shí)體（包括非美國實(shí)體）都必須申報(bào)與SDN名單上的實(shí)體進(jìn)行交易。伊朗被列入該名單，因此A選項(xiàng)正確。2.B解析：歐盟對(duì)俄羅斯的經(jīng)濟(jì)制裁禁止向俄羅斯寡頭提供融資服務(wù)，因此B選項(xiàng)違反制裁規(guī)定。其他選項(xiàng)如醫(yī)療設(shè)備、農(nóng)產(chǎn)品等屬于例外情況。3.B解析：根據(jù)中國《反洗錢法》，金融機(jī)構(gòu)需向中國人民銀行申報(bào)可疑交易，因此B選項(xiàng)正確。其他機(jī)構(gòu)如海關(guān)、商務(wù)部等負(fù)責(zé)不同領(lǐng)域的監(jiān)管。4.C解析：美國OFAC對(duì)朝鮮的制裁禁止向朝鮮央行提供美元結(jié)算服務(wù)，因此C選項(xiàng)違反制裁規(guī)定。其他選項(xiàng)如糧食、設(shè)備等屬于例外情況。5.B解析：根據(jù)反洗錢規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶被列入制裁名單應(yīng)立即中止可疑交易并向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，因此B選項(xiàng)正確。6.C解析：英國《經(jīng)濟(jì)犯罪與制裁法》（ECOA）禁止向俄羅斯寡頭提供貸款，因此C選項(xiàng)違反制裁規(guī)定。其他選項(xiàng)如能源設(shè)備、非戰(zhàn)略性物資等屬于例外情況。7.B解析：根據(jù)中國《反外國制裁法》，企業(yè)必須遵守制裁規(guī)定，立即中止與受制裁實(shí)體的交易，因此B選項(xiàng)正確。8.B解析：歐盟對(duì)伊朗的制裁禁止向伊朗提供金融咨詢服務(wù)，因此B選項(xiàng)違反制裁規(guī)定。其他選項(xiàng)如可再生能源設(shè)備、食品等屬于例外情況。9.B解析：根據(jù)中國《對(duì)外貿(mào)易法》，企業(yè)不得向受制裁實(shí)體出口商品，因此B選項(xiàng)正確。10.C解析：聯(lián)合國安理會(huì)第1390號(hào)決議禁止向阿富汗央行提供美元結(jié)算服務(wù)，因此C選項(xiàng)違反制裁規(guī)定。其他選項(xiàng)如農(nóng)產(chǎn)品、醫(yī)療設(shè)備等屬于例外情況。二、多選題答案及解析1.A、B、D解析：美國OFAC將俄羅斯國有銀行、寡頭家族成員和非政府組織列為受制裁對(duì)象，因此A、B、D選項(xiàng)正確。私營科技公司未被列為受制裁對(duì)象。2.A、B解析：歐盟對(duì)朝鮮的制裁禁止向朝鮮出口奢侈品和提供金融咨詢服務(wù)，因此A、B選項(xiàng)正確。其他選項(xiàng)如醫(yī)療設(shè)備、技術(shù)支持等屬于例外情況。3.A、B、C解析：根據(jù)中國《反洗錢法》，銀行、保險(xiǎn)公司和證券公司需建立客戶身份識(shí)別制度，因此A、B、C選項(xiàng)正確。電商平臺(tái)不屬于金融機(jī)構(gòu)，無需強(qiáng)制建立該制度。4.A、C解析：英國《經(jīng)濟(jì)犯罪與制裁法》（ECOA）禁止向俄羅斯寡頭提供貸款和提供咨詢服務(wù)，因此A、C選項(xiàng)正確。其他選項(xiàng)如能源設(shè)備、農(nóng)產(chǎn)品等屬于例外情況。5.A、B、C解析：聯(lián)合國安理會(huì)制裁名單包括伊朗、朝鮮和俄羅斯，因此A、B、C選項(xiàng)正確。西班牙未被列入制裁名單。6.A、B、C解析：根據(jù)中國《反外國制裁法》，企業(yè)不得與受制裁實(shí)體交易、拒絕執(zhí)行反制裁措施或提供融資服務(wù)，因此A、B、C選項(xiàng)正確。7.B、D解析：美國OFAC對(duì)敘利亞的制裁禁止提供金融咨詢服務(wù)和向央行提供美元結(jié)算服務(wù)，因此B、D選項(xiàng)正確。其他選項(xiàng)如糧食、醫(yī)療設(shè)備等屬于例外情況。8.A、D解析：歐盟制裁名單包括伊朗國有石油公司和寡頭家族成員，因此A、D選項(xiàng)正確。私營科技公司和非政府組織未被列為受制裁對(duì)象。9.A、B、C解析：根據(jù)中國《對(duì)外貿(mào)易法》，企業(yè)不得向受制裁實(shí)體出口商品、拒絕執(zhí)行反制裁措施或提供融資服務(wù)，因此A、B、C選項(xiàng)正確。10.B、D解析：聯(lián)合國安理會(huì)制裁決議禁止向委內(nèi)瑞拉提供金融咨詢服務(wù)和向央行提供美元結(jié)算服務(wù)，因此B、D選項(xiàng)正確。其他選項(xiàng)如農(nóng)產(chǎn)品、醫(yī)療設(shè)備等屬于例外情況。三、判斷題答案及解析1.錯(cuò)誤解析：根據(jù)美國OFAC的制裁規(guī)定，向受制裁實(shí)體的親屬提供交易也可能構(gòu)成違規(guī)，因此該說法錯(cuò)誤。2.錯(cuò)誤解析：根據(jù)歐盟制裁規(guī)定，向受制裁實(shí)體的子公司提供交易也可能構(gòu)成違規(guī)，因此該說法錯(cuò)誤。3.錯(cuò)誤解析：根據(jù)中國《反洗錢法》，只有金融機(jī)構(gòu)（如銀行、保險(xiǎn)公司等）才需建立客戶身份識(shí)別制度，非金融機(jī)構(gòu)無需強(qiáng)制執(zhí)行，因此該說法錯(cuò)誤。4.錯(cuò)誤解析：根據(jù)英國《經(jīng)濟(jì)犯罪與制裁法》（ECOA），向受制裁實(shí)體的關(guān)聯(lián)公司提供交易也可能構(gòu)成違規(guī)，因此該說法錯(cuò)誤。5.錯(cuò)誤解析：根據(jù)聯(lián)合國安理會(huì)制裁決議，向受制裁實(shí)體的關(guān)聯(lián)公司提供交易也可能構(gòu)成違規(guī)，因此該說法錯(cuò)誤。6.錯(cuò)誤解析：根據(jù)中國《反外國制裁法》，企業(yè)必須執(zhí)行反制裁措施，不得自行決定是否遵守，因此該說法錯(cuò)誤。7.錯(cuò)誤解析：根據(jù)美國OFAC的制裁規(guī)定，向受制裁實(shí)體的子公司提供交易也可能構(gòu)成違規(guī)，因此該說法錯(cuò)誤。8.錯(cuò)誤解析：根據(jù)歐盟制裁規(guī)定，向受制裁實(shí)體的親屬提供交易也可能構(gòu)成違規(guī)，因此該說法錯(cuò)誤。9.錯(cuò)誤解析：根據(jù)中國《對(duì)外貿(mào)易法》，企業(yè)不得自行決定是否向受制裁實(shí)體出口商品，必須遵守制裁規(guī)定，因此該說法錯(cuò)誤。10.錯(cuò)誤解析：根據(jù)聯(lián)合國安理會(huì)制裁決議，向受制裁實(shí)體的關(guān)聯(lián)公司提供交易也可能構(gòu)成違規(guī)，因此該說法錯(cuò)誤。四、簡答題答案及解析1.美國OFAC制裁合規(guī)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)-交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)：與美國有交易的實(shí)體（包括非美國實(shí)體）需申報(bào)與SDN名單上的實(shí)體進(jìn)行交易，違規(guī)將面臨罰款甚至刑事責(zé)任。-產(chǎn)品/服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：某些產(chǎn)品（如軍民兩用技術(shù)）或服務(wù)（如金融咨詢）可能被禁止出口，需嚴(yán)格審查。-供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)需審查供應(yīng)商和客戶的合規(guī)情況，避免間接涉及制裁對(duì)象。-程序性風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)需建立完善的制裁合規(guī)體系，包括培訓(xùn)、審查和報(bào)告機(jī)制，否則將面臨監(jiān)管處罰。2.中國企業(yè)在跨境交易中需注意的制裁合規(guī)要點(diǎn)-審查交易對(duì)手：需審查客戶和供應(yīng)商是否在制裁名單上，避免與受制裁實(shí)體交易。-遵守中國反制裁法：不得違反中國《反外國制裁法》，不得與受制裁實(shí)體交易。-建立合規(guī)體系：需建立客戶身份識(shí)別、交易監(jiān)控和報(bào)告機(jī)制，確保合規(guī)運(yùn)營。-關(guān)注多邊制裁：需關(guān)注聯(lián)合國、歐盟、美國等多邊制裁規(guī)定，避免違規(guī)。3.歐盟制裁規(guī)定對(duì)金融機(jī)構(gòu)的主要影響-客戶盡職調(diào)查：金融機(jī)構(gòu)需加強(qiáng)客戶盡職調(diào)查，避免與受制裁實(shí)體交易。-交易監(jiān)控：需監(jiān)控可疑交易，特別是涉及制裁名單上的實(shí)體。-報(bào)告義務(wù)：需向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告可疑交易，否則將面臨處罰。-制裁培訓(xùn)：需定期對(duì)員工進(jìn)行制裁合規(guī)培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。4.聯(lián)合國安理會(huì)制裁決議對(duì)企業(yè)合規(guī)管理的要求-全球適用性：安理會(huì)制裁決議具有全球效力，所有企業(yè)都必須遵守。-交易審查：需審查所有交易是否涉及制裁名單上的實(shí)體。-報(bào)告義務(wù)：需向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告違規(guī)行為，否則將面臨處罰。-合規(guī)體系：需建立完善的制裁合規(guī)體系，包括培訓(xùn)、審查和報(bào)告機(jī)制。五、案例分析題答案及解析1.某中國公司向俄羅斯出口能源設(shè)備，其客戶被列入美國SDN名單。該公司應(yīng)如何處理該交易？請(qǐng)說明合規(guī)步驟。-立即中止交易：根據(jù)美國OFAC規(guī)定，不得與SDN名單上的實(shí)體進(jìn)行交易，因此需立即中止該交易。-報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)：向美國商務(wù)部或相關(guān)機(jī)構(gòu)報(bào)告該情況，避免處罰。-尋求豁