供應(yīng)商結(jié)算辦法

1、目的：

為提高公司的運(yùn)營效率和財(cái)務(wù)管理水平，保障供應(yīng)商和公司的利益。降

低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和壞賬損失，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)控及防范風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)范采購物資結(jié)算

流程，明確相關(guān)部門的職能職責(zé)，理順結(jié)算關(guān)系，提高結(jié)算效率。

2、適用范圍：

該辦法適用于公司物資采購結(jié)算及其債權(quán)債務(wù)往來的核算管理。

3、職責(zé)：

3.1供應(yīng)商：負(fù)責(zé)每日對(duì)賬,按照約定的結(jié)算方式進(jìn)行結(jié)算，遵守公司

制定的相關(guān)規(guī)定和制度。

3.2相關(guān)部門：負(fù)責(zé)供應(yīng)商結(jié)算數(shù)據(jù)的生成與稽核。

4、審批流程：

4.1供應(yīng)商提出結(jié)算申請(qǐng)，填寫結(jié)算單據(jù)并附上相關(guān)結(jié)算資料。

4.2相關(guān)部門對(duì)結(jié)算單據(jù)及資料進(jìn)行審核，確認(rèn)無誤后進(jìn)行審批。

4.3審批通過后，財(cái)務(wù)部門按照約定的結(jié)算方式進(jìn)行結(jié)算。

4.4若審批未通過，供應(yīng)商需重新修改或補(bǔ)充單據(jù)及資料。

5、程序規(guī)定：

5.1結(jié)算程序

5.1.1結(jié)算準(zhǔn)備

部門會(huì)計(jì)結(jié)出結(jié)算期各廠商實(shí)際銷售款，并區(qū)分不同促銷方式的分成比

例。各部門提供廠商應(yīng)負(fù)擔(dān)的費(fèi)用明細(xì)表，交財(cái)務(wù)部進(jìn)行系統(tǒng)匯總。

5.1.2做結(jié)算單

部門會(huì)計(jì)作出各廠商的結(jié)算清單。

5.1.3綜合業(yè)務(wù)部審核

綜合業(yè)務(wù)部對(duì)結(jié)算期的實(shí)際發(fā)生額、合同約定內(nèi)容及折扣分擔(dān)比例等內(nèi)

容進(jìn)行審核，并且由綜合業(yè)務(wù)部部長簽字。

5.1.4總經(jīng)理審批

總經(jīng)理審批后，綜合業(yè)務(wù)吾期各審批后的結(jié)算單轉(zhuǎn)于財(cái)務(wù)部。

5.1.5廠商對(duì)賬，繳納費(fèi)用，提供發(fā)票

各部門會(huì)計(jì)收到審批后的結(jié)算單，與廠商核對(duì)結(jié)算期結(jié)算額及費(fèi)用，無

誤后，廠商繳納相關(guān)費(fèi)用，并按合同約定提供增值稅發(fā)票。

5.1.6辦理結(jié)算

各部門會(huì)計(jì)收到廠商開具的增值稅發(fā)票后，審核其增值稅發(fā)票是否符合

合同約定，無誤后，填寫〃廠商付款通知單〃，將兩者與審批后的結(jié)算

單一并交回財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處。

5.1.7辦理結(jié)款

財(cái)務(wù)部審核簽字后，交付辦理結(jié)款。

5.2折扣分擔(dān)比例及費(fèi)用的認(rèn)定程序

521各樓層經(jīng)理與廠商就折扣分擔(dān)比例及費(fèi)用負(fù)擔(dān)達(dá)成協(xié)議；

522綜合業(yè)務(wù)部復(fù)審；

5.2.3公司總經(jīng)理審批；

5.2.4財(cái)務(wù)部按照批示執(zhí)行。

5.3結(jié)算的一般原則

5.3.1銷售、單位產(chǎn)出排名靠前的品牌，優(yōu)先結(jié)算；

5.3.2屬商場的代表性品牌優(yōu)先照顧；

5.3.3能與我司友好合作、互諒互讓、共創(chuàng)優(yōu)異業(yè)績的供應(yīng)商，優(yōu)先結(jié)

?；

5.3.4新入駐品牌予以優(yōu)先照顧;

5.3.5有培養(yǎng)前途的品牌優(yōu)先照顧。

6、附則：

6.1本辦法由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋和修訂。

6.