華夏中證紅利低波動(dòng)交易型開放式指數(shù)

證券投資基金托管協(xié)議

基金管理人：華夏基金管理有限公司

基金托管人：中信銀行股份有限公司

目錄

一、托管協(xié)議當(dāng)事人...............................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋...........................錯(cuò)誤!未定義書簽。

三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.....................錯(cuò)誤!未定義書簽。

四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查...........................錯(cuò)誤!未定義書簽。

五、基金財(cái)產(chǎn)的保管...............................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行......................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

七、交易及清算交收安排..........................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算..................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

九、基金收益分配.................................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十、基金信息披露.................................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十一、基金費(fèi)用...................................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管..................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存....................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十四、基金托管人和基金管理人的更換.............................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十五、禁止行為...................................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算.....................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十七、違約責(zé)任和責(zé)任劃分........................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十八、適用法律與爭(zhēng)議解決方式....................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

十九、托管協(xié)議的效力............................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

二十、托管協(xié)議的簽訂............................................錯(cuò)誤!未定義書簽。

鑒于華夏基金管理有限公司是一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司，

按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力；

鑒于中信銀行股份有限公司是一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)

法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力：

鑒于華夏基金管理有限公司擬擔(dān)任華夏中證紅利低波動(dòng)交易型開放式指數(shù)證券投資基

金的基金管理人，中信銀行股份有限公司擬擔(dān)任華夏中證紅利低波動(dòng)交易型開放式指數(shù)證券

投資基金的基金托管人；

為明確華夏中證紅利低波動(dòng)交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金管理人和基金托管人

之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議。

一、托管協(xié)議當(dāng)事人

（一）基金管理人（或簡(jiǎn)稱“管理人”）

名稱：華夏基金管理有限公司

住所：北京市順義區(qū)安慶大街甲3號(hào)院

辦公地址：泰大廈B座8層

法定代表人：張佑君

成立時(shí)間：1998年4月9日

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

批準(zhǔn)設(shè)7文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字[1998]16號(hào)

組織形式：有限責(zé)任公司

注冊(cè)資本：2.38億元人民幣

經(jīng)營(yíng)范圍：1、基金募集；2、基金銷售；3、資產(chǎn)管理.；4、從事特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù);

5、中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)

（二）基金托管人（或簡(jiǎn)稱“托管人”）

名稱：中信銀行股份有限公司

職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

（三）原則

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。

（四）解釋

除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語(yǔ)與《基金合同》的相應(yīng)術(shù)語(yǔ)具有相同含義。

三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)基金管理人的下列投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督：

1、對(duì)基金的投資范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督。

本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股。為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，基金還可投

資于非成份股（含創(chuàng)業(yè)板、存托憑證及其他中國(guó)證監(jiān)會(huì)注加或核準(zhǔn)上市的股票）、債券（包

括國(guó)債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資

券、次級(jí)債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券及其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許投資的債

券）、金融衍生品（包括股指期貨、股票期權(quán)、國(guó)債期貨）、資產(chǎn)支持證券、貨幣市場(chǎng)工具（含

同業(yè)存單、債券回購(gòu)等）、銀行存款以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工

具。本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)何以后允許基金投資具他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可

以將其納入投資范圍。

基金的投資組合比例為：基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股的比例不低于基金資

產(chǎn)凈值的90%,且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%,因法律法規(guī)的規(guī)定而受限制的情形除外。

本基金在每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨、國(guó)債期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金

后，應(yīng)當(dāng)保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金。其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、

應(yīng)收申購(gòu)款等。

如法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當(dāng)程序后,

可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。

2、對(duì)基金投融資比例進(jìn)行監(jiān)督：

（1）基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%,且

不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；

（2）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈

值的10%：

（3）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；

（4）本基金持有的同一（指同一信用級(jí)別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證

券規(guī)模的10%；

（5）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得

超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；

（6）本基金應(yīng)投資于信用級(jí)別評(píng)級(jí)為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。基金持有資

產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級(jí)下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評(píng)級(jí)報(bào)告發(fā)布之H起3個(gè)

月內(nèi)予以全部賣出；

（7）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基

金所申報(bào)的股票數(shù)量不赭時(shí)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量：

（8）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過本基金資產(chǎn)凈值的15%；

因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金不符

合該比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資；

（9）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)手開展逆回

購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致：

（10）基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價(jià)值，不得超過基金資產(chǎn)凈值

的10%；在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價(jià)值不得超過基金持有的股票總市值

的20%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉(cāng)）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易

日基金資產(chǎn)凈值的20%；

（11）基金在任何交易日FI終，持有的買入國(guó)債期貨合約價(jià)值，不得超過基金資產(chǎn)凈值

的15%；基金在任何交易日日終，持有的賣出國(guó)債期貨合約價(jià)值不得超過基金持有的債券總

市值的30%；基金在任何交易口內(nèi)交易（不包括平倉(cāng)）的國(guó)債期貨合約的成交金額不得超過

上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；

（12）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨和國(guó)債期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券市值之

和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%;其中，有價(jià)證券指股票、債券（不含到期日在一年以

內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購(gòu)）等；每個(gè)交易日日

終在扣除股指期貨、國(guó)債期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于交易

保證金一倍的現(xiàn)金:

（13）基金因未平倉(cāng)的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；

開倉(cāng)賣出認(rèn)購(gòu)期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券：開倉(cāng)賣出認(rèn)沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的

全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價(jià)物；未平倉(cāng)的期權(quán)合約面值不得

超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價(jià)乘以合約乘數(shù)計(jì)算；

（14）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；

（15）在任何交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有價(jià)證券市值之和，不得

超過基金資產(chǎn)凈值的95%；

（16）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

A、出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%,出借期限在10個(gè)交易日以上的出借

證券應(yīng)納入《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》所述流動(dòng)性受限證券的范圍；

B、參與出借業(yè)務(wù)的西只證券不得超過基金持有該證券總量的30%；

C、最近6個(gè)月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低干2億元：

D、本基金參與證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)

平均計(jì)算；

（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易

的股票合并計(jì)算：

（18）本基金進(jìn)行債券正回購(gòu)的資金余額或逆回購(gòu)的資金余額不得超過上一口基金資產(chǎn)

凈值的40%,債券回購(gòu)的最長(zhǎng)期限為1年；

（19）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述（6）、（8）、（9）、（16）情形之外，因證券/期貨市場(chǎng)波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基

金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)性限制等基金管理人之外的因素致

使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易FI內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，

但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金

管理人之外的因素致使基金投資不符合上述（16）規(guī)定的，基金管理人不得新增證券出借業(yè)

務(wù)。法律法規(guī)另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同

的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，木基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定?；?/p>

托管人對(duì)基金的投資的監(jiān)督與檢查日基金合同生效之日起開始。

如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對(duì)基金合同約定投資組合比例限制進(jìn)行變更的，以變更后的規(guī)

定為準(zhǔn)。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管埋人在履行適當(dāng)程序

后，則本基金投資不再受相關(guān)限制，自動(dòng)遵'守屆時(shí)有效的法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定。

3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對(duì)下述基金投資禁止行為進(jìn)

行監(jiān)督：

根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，本基金禁止從事卜列行為：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；

（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

（4）向其基金管理人、基金托管人出資；

（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；

（6）法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。

基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際控制人或者

與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的訐券或者承銷期內(nèi)承銷的訐券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交

易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益

沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評(píng)估機(jī)制，按照市場(chǎng)公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先

得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審

議，并經(jīng)過三分之二以上的獨(dú)立董事通過?；鸸芾砣硕聲?huì)應(yīng)至少每半年對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)

進(jìn)行審查。

基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金禁止從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，相互提

供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單。

如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，基金管理人在履行適當(dāng)程序

后，本基金可不受上述規(guī)定的限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。

（二）基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，基金管理人應(yīng)遵守審慎經(jīng)營(yíng)原則，配備專門的

技術(shù)系統(tǒng)和管理人員，制定科學(xué)合理的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完善業(yè)務(wù)流程，有效防范

和控制風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人將對(duì)基金參與出借業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和復(fù)核。

（三）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基金資產(chǎn)凈值

計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、基金份額參考凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確

定、基金收益分配、相關(guān)信息披露登載基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行復(fù)核。

（四）基金托管人在上述第（一）、（二）、（三）款的監(jiān)督和核查中發(fā)現(xiàn)基金管理人違反

上述約定，應(yīng)及時(shí)提示基金管理人，基金管理人收到提示后應(yīng)及時(shí)核對(duì)確認(rèn)并以書面形式對(duì)

基金托管人發(fā)出回函并改正。在限期內(nèi)，基金托管人有杈隨時(shí)對(duì)提示事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查?；鸸?/p>

理人對(duì)基金托管人提示的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人有權(quán)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)

報(bào)告。

（五）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)拒絕

執(zhí)行，及時(shí)提示基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告?；鹜泄苋税l(fā)

現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律法規(guī)、本協(xié)議規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提示基

金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)出

但未執(zhí)行的投資指令或者已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定或者基金

合同約定，應(yīng)當(dāng)依法履行通知基金管理人等程序，并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，持續(xù)跟進(jìn)基金管

理人的后續(xù)處理，督促基金管理人依法履行披露義務(wù)?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信行為給基

金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，基金托管人應(yīng)當(dāng)督促基金管理人及時(shí)予以賠償。

（六）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限于：在規(guī)定

時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉訐，提供相關(guān)數(shù)據(jù)資

料和制度等。

（七）基金托管人對(duì)資金來源、投資收益及投資安全不承擔(dān)審核責(zé)任，特別是對(duì)于本基

金所投標(biāo)的的后續(xù)資金使用情況無審核責(zé)任，不保證托管財(cái)產(chǎn)投資不受損失，不保證最低收

益。為免疑義，本條規(guī)定不排除基金托管人依法履行投資監(jiān)督職責(zé)。

（A）基金管理人和基金托管人應(yīng)遵守中華人民共和國(guó)反洗錢法律法規(guī)，不參與涉嫌洗

錢、恐怖融資、擴(kuò)散融資等違法犯罪活動(dòng)；配合基金托管人客戶身份識(shí)別與盡職調(diào)查，提供

真實(shí)、準(zhǔn)確、完整客戶資料，遵守反洗錢與反恐怖融資相關(guān)管理規(guī)定。對(duì)具備合理理由懷疑

涉嫌洗錢、恐怖融資的客戶，基金托管人將按照中國(guó)人民銀行反洗錢監(jiān)管規(guī)定采取必要管控

措施，并應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。

四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查

（一）在本協(xié)議的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相關(guān)

法律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對(duì)基金托管人履行本協(xié)議的情況進(jìn)行

必要的核杳，核查事項(xiàng)包括但不限于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬

戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金

份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。

（-）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、無

正當(dāng)理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規(guī)、

《基金合同》及本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管

人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書面形式對(duì)基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，

并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促

基金托管人改正?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理

人應(yīng)依照法律法規(guī)的規(guī)定報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

（三）基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以

供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。

五、基金財(cái)產(chǎn)的保管

（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則

1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。

2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、《基

金合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。

3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬戶等投資所

需賬戶。

4、基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，分賬管理，獨(dú)立核算，確?；?/p>

金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。

5、除依據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)法律法規(guī)另有規(guī)定，或者《基金合同》

及本協(xié)議另有約定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)。

（二）基金合同生效前募集資金及股票的驗(yàn)資和入賬

1、基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時(shí).，募集的基金份額總額、基金募集金額

（含募集股票市值）、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定的，由

基金管理人在法定期限內(nèi)聘請(qǐng)符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金進(jìn)行驗(yàn)資，并出具

驗(yàn)資報(bào)告，出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名以上（含2名）中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字方為有

效。

2、基金管理人應(yīng)將屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人處為本基金開立的基

金銀行賬戶中，并確保劃入的資金與驗(yàn)資確認(rèn)金額相一致。募集的股票按照交易所和登記機(jī)

構(gòu)的規(guī)則和流程辦理股票的凍結(jié)與過戶，最終將投資者申請(qǐng)認(rèn)購(gòu)的股票過戶至基金證券賬

戶。

（三）基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理

I、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理。

2、基金托管人以本基金的名義開設(shè)本基金的銀行賬戶。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金

托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，包括但不限于投資、支付贖回對(duì)價(jià)的現(xiàn)金

部分、支付基金收益、收取申購(gòu)對(duì)價(jià)的現(xiàn)金部分，均需通過本基金的銀行賬戶進(jìn)行。

3、本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?/p>

金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶：亦不得使用本基金的銀行賬戶進(jìn)行

本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

4、基金銀行賬戶的管理應(yīng)符合法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。

（四）基金進(jìn)行定期存款投資的賬戶開設(shè)和管理

基金管理人以基金名義在基金托管人認(rèn)可的存款銀行的指定營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開立存款賬戶，基

金托管人負(fù)責(zé)該賬戶銀行預(yù)留印鑒的保管和使用。在上述賬戶開立和賬戶相關(guān)信息變更過程

中，基金管理人應(yīng)提前向基金托管人提供開戶或賬戶變更所需的相關(guān)資料

（五）基金證券賬戶、結(jié)算備付金賬戶及其他投資賬戶的開設(shè)和管理

1、基金托管人應(yīng)當(dāng)代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國(guó)證券登記結(jié)

算有限責(zé)任公司開設(shè)證券賬戶。

2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基

金管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)

以外的活動(dòng)。

3、基金托管人以自身法人名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié)算備付金賬戶，

用丁辦理基金托管人所托管的包括本基金在內(nèi)的全部基金在證券交易所進(jìn)行證券投資所涉

及的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。結(jié)算備付金的收取按照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。

4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)的，涉及相

關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、

使用的規(guī)定。

（六）債券托管賬戶的開設(shè)和管理

基金合同生效后，基金管埋人負(fù)責(zé)以基金的名義向中國(guó)人民銀行報(bào)備，申請(qǐng)并取得進(jìn)入

全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易：在上述手續(xù)辦理完畢之后，基

金托管人負(fù)責(zé)以基金的名義在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場(chǎng)清算所股份有

限公司開設(shè)銀行間債券市場(chǎng)債券托管賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間債券市場(chǎng)債券和資金的清

算。

（七）基金財(cái)產(chǎn)投資為有關(guān)有價(jià)憑證的保管

基金財(cái)產(chǎn)投資的實(shí)物證券、銀行定期存款存單等有價(jià)憑證由基金托管人負(fù)責(zé)妥善保管。

基金托管人對(duì)其以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的有價(jià)憑證不承擔(dān)責(zé)任。

（八）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證的保管

基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同及

有關(guān)憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P(guān)重大合同后應(yīng)在收到合同正本后30口內(nèi)將一份正

本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)

的重大合同時(shí)應(yīng)盡力保訐基令一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和某金托管人至少

各持有一份正本的原件。重大合同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管，其中基金托

管人的保存期限至少20年。對(duì)于無法取得二份以上的正本的，基金管理人向基金托管人提

供加蓋公章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。基金管理人向基金托管

人提供的合同傳真件與基金管理人留存原件不一致的，以傳真件為準(zhǔn)。

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行

（一）基金管理人對(duì)發(fā)送紙質(zhì)指令人員的書面授權(quán)

1、基金管理人應(yīng)當(dāng)事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以下稱“授權(quán)通知”），載明基金管

理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單（以下稱“指令發(fā)送人員”、“被授權(quán)人”）及各個(gè)人員的權(quán)限范

圍?；鸸芾砣藨?yīng)向基金托管人提供指令發(fā)送人員的人名印鑒的預(yù)留印鑒樣本和簽字樣本。

2、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)簽字

人簽署，若由授權(quán)簽字人簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書。基金管理人向基金托管人發(fā)

送授權(quán)通知后同時(shí)以錄音電話通知基金托管人。授權(quán)通知自基金托管人錄音電話確認(rèn)后于通

知載明的生效時(shí)間起生效，通知載明的生效時(shí)間不得早于電話確認(rèn)時(shí)間。基金管理人在此后

3個(gè)工作口內(nèi)將授權(quán)通知派員原件送交基金托管人。

3、基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)通知及其更改負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向指令發(fā)

送人員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除

外。

（二）指令的內(nèi)容

指令是基金管理人在運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及投資指令。相關(guān)

登記結(jié)算公司向基金托管人發(fā)送的結(jié)算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令。

（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行

1、指令由“授權(quán)通知”確定的指令發(fā)送人員代表基金管理人用傳真的方式或其他雙方確

認(rèn)的方式向基金托管人發(fā)送。對(duì)于指令發(fā)送人員發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。

但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對(duì)指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人已收到該通知并

與管理人以錄音電話確認(rèn)，則對(duì)于此后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指

令，基金管理人不承擔(dān)貨任。

2、基金管理人應(yīng)按照《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《基金合同》和有關(guān)法律法規(guī)的劃定.

在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)，并依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)送指令。指令發(fā)出后，基金管理

人應(yīng)及時(shí)以錄音電話通知基金托管人。

3、基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單，并與

基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式?；鹜泄苋耸盏交鸸芾砣税l(fā)送的指令后，基金托管

人根據(jù)本協(xié)議相關(guān)約定僅履行表面一致形式審核職責(zé)，對(duì)指令的真實(shí)性不承擔(dān)責(zé)任?；鹜?/p>

管人在接收指令時(shí)，應(yīng)對(duì)指令的要素是否齊仝、通過肉眼疥識(shí)印鑒是否與授權(quán)通知相符等進(jìn)

行表面真實(shí)性的檢查，形式上不存在重大差異的，即視為通過表面審查?；鸸芾砣顺鼍叩?/p>

劃款指令中的編號(hào)不屬于指令要素，屬于基金管理人內(nèi)部業(yè)務(wù)信息，基金托管人不對(duì)指令編

號(hào)承擔(dān)任何審核職責(zé)。基金管理人應(yīng)確保其在劃款指令中填寫的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，劃

款指令編號(hào)不存在重復(fù)。因劃款指令編號(hào)重復(fù)、編號(hào)不連續(xù)、空缺導(dǎo)致的重復(fù)性扣款，所產(chǎn)

生的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，與基金托管人無關(guān)。對(duì)合法合規(guī)的指令，基金托管人應(yīng)在規(guī)定

期限內(nèi)執(zhí)行，不得不合理延誤。如果基金管理人的指令存在事實(shí)上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造、

變?cè)旎蛭茨芗皶r(shí)提供授權(quán)通知等情形，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人，基金托管人不承

擔(dān)因執(zhí)行有關(guān)指令或拒絕執(zhí)行有關(guān)指令而給基金管理人或基金財(cái)產(chǎn)或任何第三方帶來的損

失，但基金托管人未按協(xié)議約定盡形式審核義務(wù)執(zhí)行指令而造成損失的情形除外。

4、基金托管人不負(fù)責(zé)審查基金管理人發(fā)送指令同時(shí)提交的其他文件資料的合法性、真

實(shí)性、完整性和有效性，基金管理人應(yīng)保證上述文件資料合法、真實(shí)、完整和有效。如因基

金管理人提供的上述文件不合法、不真實(shí)、不完整或失去效力而影響基金托管人的審核或給

任何第三人帶來?yè)p失，基金托管人不承擔(dān)任何形式的責(zé)任。

5、基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場(chǎng)債券交易成交單經(jīng)有權(quán)人員簽字并加

蓋預(yù)留印鑒后及時(shí)傳真給基金托管人。

6、基金管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人執(zhí)布指令留出執(zhí)行指令時(shí)所必需的時(shí)間

（不少于2小時(shí)）。因基金管理人指令傳輸不及時(shí)未能留出足夠的執(zhí)行時(shí)間，致使指令未能

及時(shí)執(zhí)行所造成的損失不由基金托管人承擔(dān)。

（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序

基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形主要包括：指令要素錯(cuò)誤、無投資行為的指令、預(yù)留印

鑒錯(cuò)誤等情形。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí),有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)通知基金管理人改正。

對(duì)某金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對(duì)確認(rèn)后方能執(zhí)行。

（五）基金托管人依艷法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)規(guī)定或者《基金合同》約定，應(yīng)當(dāng)不予

執(zhí)行或暫緩執(zhí)行，并及時(shí)通知基金管理人要求其變更或撤銷相關(guān)指令，若基金管理人在基金

托管人發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)指令，基金托管人應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，并向中國(guó)證監(jiān)

會(huì)報(bào)告。

基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確?；鸬你y行存款賬戶有足夠的資金余額，

確保基金的證券賬戶有足夠的證券余額。對(duì)超頭寸的指令，以及超過證券賬戶證券余額的指

令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)及時(shí)通知基金管理人，督促基金管理人積極采取措施、最

大程度控制違約交收風(fēng)險(xiǎn)與相關(guān)損失，由此造成的損失，由基金管理人承擔(dān)。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法

基金托管人因未正確執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的指令，致使本基金的利益或基金管理人

受到損害，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的貨任。除此之外，基金托管人對(duì)執(zhí)行基金管理人的合法

合規(guī)指令對(duì)基金造成的損失不承擔(dān)任何責(zé)任。

（七）被授權(quán)人員及授權(quán)權(quán)限的變更

基金管理人若對(duì)授權(quán)通知的內(nèi)容進(jìn)行修改（包括但不限于指令發(fā)送人員的名單的修改，

及/或權(quán)限的修改），應(yīng)當(dāng)至少提前1個(gè)工作日通知基金托管人；修改授權(quán)通知的文件應(yīng)由基

金管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)簽字人簽署，若由授權(quán)簽字人簽署，還應(yīng)附上法

定代衣人的授權(quán)書?；鸸苈袢藢?duì)授權(quán)通知的修改應(yīng)當(dāng)以傳真的形式發(fā)送給基金托管人，同

時(shí)電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知后應(yīng)向基金管理人電話確認(rèn)?；鸸芾砣?/p>

對(duì)授權(quán)通知的內(nèi)容的修改自基金托管人電話確認(rèn)后于通知載明的生效時(shí)間起生效。通知載明

的生效時(shí)間不得早于電話確認(rèn)時(shí)間。基金管理人在此后3個(gè)工作日內(nèi)將對(duì)授權(quán)通知修改的

文件原件送交基金托管人3

七、交易及清算交收安排

（一）基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。

1、選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)：

（1）資金雄厚，信譽(yù)良好。

（2）財(cái)務(wù)狀況良好，經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范，最近一年未因重大違規(guī)行為而受到有關(guān)管理機(jī)關(guān)

的處罰。

（3）內(nèi)部管理規(guī)范、嚴(yán)格，具備健全的內(nèi)控制度，并能滿足本基金運(yùn)作高度保密的要

求。

（4）具備基金運(yùn)作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施符合代理基金進(jìn)行證券交

易的需要，并能為基金提供全面的信息服務(wù)。

（5）研究實(shí)力較強(qiáng)，有固定的研究機(jī)構(gòu)和專門研究人員，能及時(shí)、定期、全面地為基

金提供宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)情況、巾場(chǎng)走向、股票分析的研究報(bào)告及周到的信息服務(wù)，并能根據(jù)

基金投資的特定要求，提供專題研究報(bào)告。

2、選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的程序

基金管理人根據(jù)以上標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考察后確定證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的選擇。基金管理人與被選擇的

證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議（或交易單元租用協(xié)議），并按照法律法規(guī)的規(guī)定向中國(guó)證監(jiān)會(huì)

報(bào)告?；鸸芾砣藨?yīng)將委托協(xié)議（或交易單元租用協(xié)議）的原件及時(shí)送交基金托管人。

3、相關(guān)信息的通知

基金管理人應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人基金專用交易單元的號(hào)碼、券商名稱、傭

金費(fèi)率等基金基本信息以及變更情況，其中交易單元租用應(yīng)至少在首次進(jìn)行交易的10個(gè)工

作口前通知基金托管人，交易單元退租應(yīng)在次口內(nèi)通知到基金托管人。

3、基金管理人負(fù)責(zé)選擇本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并與其簽訂期貨經(jīng)紀(jì)合同，

其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券

買賣、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。

（二）基金清算交收

1、因本基金投資于證券發(fā)生的所有場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外交易的清算交收，由基金托管人負(fù)責(zé)根

據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理。

2、由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄鹳Y金透支、超買或超賣等情形的，由責(zé)

任方承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任?；鸸芾砣送庠诎l(fā)生以上情形時(shí)，基金托管人應(yīng)按照中國(guó)證券登記

結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定辦理。

3、由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄馃o法按時(shí)支付清算款時(shí)，責(zé)任方應(yīng)對(duì)由

此給基金財(cái)產(chǎn)造成的損失承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。

4、基金管理人應(yīng)保證在交收日（T+1口）10：00前基金銀行賬戶有足夠的資金用于交

易所的證券交易資金清算，如基金的資金頭寸不足則基金托管人應(yīng)按照中國(guó)證券登記結(jié)算有

限布仔公司的有關(guān)視定辦理。

5、基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時(shí)，基金銀行賬戶

或資金交收賬戶上有充足的資金。基金的資金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人

發(fā)送的劃款指令，由此造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠償?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時(shí)

應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時(shí)間。對(duì)于要求當(dāng)天到賬的指令，應(yīng)在當(dāng)天15:00前發(fā)送；

對(duì)于要求當(dāng)天某一時(shí)點(diǎn)到賬，則指令需提前2個(gè)工作小時(shí)發(fā)送，并相關(guān)付款條件已經(jīng)具備。

對(duì)「新股中購(gòu)網(wǎng)下公開發(fā)行業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)在網(wǎng)下申購(gòu)繳款日（T日）的前一日下班前將

新股申購(gòu)指令發(fā)送給托管人，指令發(fā)送時(shí)間最遲不應(yīng)晚于T日上午10：00時(shí)。

對(duì)于中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司實(shí)行T+0非擔(dān)保交收的業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)在交

易日14：00前將劃款指令發(fā)送至托管人。

因基金管理人指令傳輸不及時(shí)，致使資金未能及時(shí)劃入中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司

所造成的損失由基金管理人承擔(dān)，損失賠償范闈按照雙方簽署的《托管銀行證券資金結(jié)算協(xié)

議》處理。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對(duì)基金管理人符合法律法規(guī)、《基金

合同》、本協(xié)議的指令不得不合理拖延或拒絕執(zhí)行。

（三）資金、證券賬目和交易記錄核對(duì)

基金管理人和基金托管人應(yīng)對(duì)本基金的資金、證券賬目及交易記錄進(jìn)行核對(duì)。

（四）申購(gòu)、贖回的清算交收

1、基金份額申購(gòu)、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。

2、場(chǎng)內(nèi)份額TFI的申購(gòu)贖回發(fā)生的證券交收由登記機(jī)構(gòu)在TF1收巾后完成，基金托管

人應(yīng)在T+1日開盤前核對(duì)登記機(jī)構(gòu)發(fā)送的證券余額；基金托管人在T+1日辦理現(xiàn)金替代的

交收；基金管理人與代辦證券公司在T+2日內(nèi)辦理現(xiàn)金差額的交收；基金托管人根據(jù)登記

機(jī)構(gòu)、基金管理人的通知辦理資金的劃撥。如遇特殊情況，雙方協(xié)商處理。

場(chǎng)外實(shí)物申購(gòu)贖回的清算交收方式如下：T日的申購(gòu)贖回發(fā)生的證券交收由證券登記結(jié)

算機(jī)構(gòu)在T+I日收市后完成，基金托管人應(yīng)在T+2日開盤前核對(duì)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)發(fā)送的證券

余額?，F(xiàn)金替代和現(xiàn)金差額的清算于T+I日辦理，基金托管人根據(jù)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的結(jié)算通

知或基金管理人的指令，依據(jù)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的最新規(guī)則于T+2日起辦理現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差

額和現(xiàn)金替代退補(bǔ)款的交收，如果登記結(jié)算機(jī)構(gòu)相關(guān)的結(jié)算交收業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變更，則按最

新規(guī)則辦理?；鸸芾砣撕突鹜泄苋艘部山?jīng)協(xié)商一致后，在法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定

的范圍內(nèi)，采取其他可行的交收方式。

3、如果登記機(jī)構(gòu)相關(guān)的結(jié)算交收業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變更，則按最新規(guī)則辦理?；鸸芾砣?/p>

和某金托管人也可經(jīng)協(xié)商一致后,在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)，采取其他

可行的交收方式。

八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算

（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算及復(fù)核程序

1.基金資產(chǎn)凈值

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的金額。

基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量計(jì)

算，精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。國(guó)家另

有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人每個(gè)T作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及基金價(jià)領(lǐng)凈值,經(jīng)基金托管人更核無誤后，

按規(guī)定披露.

2.復(fù)核程序

基金管理人每個(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基

金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對(duì)外公布。

（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理

1.估值對(duì)象

基金所擁有的股票、存托憑證、債券、銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、資產(chǎn)支持證券、金融

衍生品、其他投資等資產(chǎn)及負(fù)債。

2.估值方法

（1）證券交易所上市的有價(jià)證券的估值

1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤

價(jià)）估值；估值日無交易的，旦最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化以及證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未

發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)

濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，可參考類似投資品

種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因1素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；

2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值機(jī)構(gòu)提

供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)進(jìn)行估值；

3）交易所上市交易或持牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種,選取估值日第三方估值機(jī)構(gòu)提供

的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)進(jìn)行估值；

4）交易所市場(chǎng)上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場(chǎng)的含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實(shí)

行全價(jià)交易的債券以估值H收盤價(jià)作為估值全價(jià)：實(shí)行降價(jià)交易的債券以估值FI收盤價(jià)并加

計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價(jià)；

5）交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。交易所市場(chǎng)

拄牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。

（2）處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：

1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的

估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；

2）首次公開發(fā)行未上市的股票和債券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值；

3）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行有

定鎖定期的股票、首次公開發(fā)行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限

售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購(gòu)交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管

機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值；

4）對(duì)在交易所市場(chǎng)發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對(duì)存在活躍市場(chǎng)的情況下，應(yīng)以

活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)作為估值日的公允價(jià)值；對(duì)于活躍市場(chǎng)報(bào)價(jià)未能代表估值日公允

價(jià)值的情況下，應(yīng)對(duì)市場(chǎng)報(bào)價(jià)進(jìn)行調(diào)整以確認(rèn)估值日的公允價(jià)值；對(duì)于不存在市場(chǎng)活動(dòng)或市

場(chǎng)活動(dòng)很少的情況下，應(yīng)采用估值技術(shù)確定具公允價(jià)值。

（3）對(duì)全國(guó)銀行間市場(chǎng)上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品

種當(dāng)日的估值全價(jià)估值。對(duì)銀行間市場(chǎng)上含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機(jī)構(gòu)提供的

相應(yīng)品種當(dāng)日的唯?估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)估值。對(duì)于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍

市場(chǎng)的固定收益品種，采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。

（4）對(duì)于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實(shí)際收款

日期間采用第三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)估值?；厥鄣怯?/p>

期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長(zhǎng)待償期所對(duì)應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值。

（5）存款的估值方法

持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認(rèn)利息收入。

（6）投資證券衍生品的估值方法

1）股指期貨合約和國(guó)債期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行，估值當(dāng)日無結(jié)算價(jià)的，

口最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)牛重大變化的,采用最近交易日結(jié)算價(jià)估俏：

2）本基金投資股票期權(quán)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。

（7）同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按證券所處的市場(chǎng)分別估值。

（8）本基金可以采用第三方估值機(jī)構(gòu)按照上述公允吩值確定原則提供的估值價(jià)格數(shù)據(jù)。

（9）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)L市交易的股票執(zhí)行。

（10）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人

可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值.

（11）基金參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)參照行業(yè)協(xié)會(huì)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值，

確保估值的公允性。

（12）其他資產(chǎn)按法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)定進(jìn)吁估值。

（13）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國(guó)家最

新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法

律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知對(duì)方，共同查明原因，

雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基

金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方

在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對(duì)基金凈值信息的計(jì)算

結(jié)果對(duì)外予以公布。

3.特殊情形的處理

基金管理人、基金托管人按第2條第（10）款進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不作為基金資

產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。

由于證券交易所、期貨交易所、登記結(jié)算公司、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)及第三方估值機(jī)構(gòu)發(fā)送的

數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，有關(guān)會(huì)計(jì)制度變化或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然己經(jīng)

采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤而造成的基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)

誤，基金管理人、基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)積極采取必要的

措施減輕或消除由此造成的影響。

（三）估值錯(cuò)誤的處理方式

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、

及時(shí)性。當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯(cuò)誤時(shí)，視為基金份額凈值

錯(cuò)誤。

本托管協(xié)議的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：

1、估值錯(cuò)誤類型

本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷售機(jī)構(gòu)、或

投資人自身的過錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯(cuò)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對(duì)由于該

估值錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事人「受損方”）的直接損失按下述“估值錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)

賠償責(zé)任。

上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、

系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。

2、估值錯(cuò)誤處理原則

（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)各方，

及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)：由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未

及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯(cuò)誤責(zé)任方對(duì)直接損失承擔(dān)賠償

責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而

未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。

（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對(duì)有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對(duì)間接損失負(fù)責(zé)，并且僅對(duì)

估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對(duì)第三方負(fù)責(zé)。

（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但估值錯(cuò)誤

責(zé)任方仍應(yīng)對(duì)估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美?/p>

造成其他當(dāng)事人的利益損失（“受損方”），則估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支

付的賠償金額的范圍內(nèi)對(duì)獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不

當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額

加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任方。

（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的止確情形的方式。

3、估值錯(cuò)誤處理程序

估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：

（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因確定

估值錯(cuò)誤的責(zé)任方；

（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤史理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對(duì)因估值錯(cuò)誤造成的損失進(jìn)行評(píng)估；

（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償

損失：

（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機(jī)構(gòu)

進(jìn)行更正。

4、基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：

（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基金托管人，

并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。

（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的（）.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)中

國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國(guó)證

監(jiān)會(huì)備案。

（3）當(dāng)基金份額凈值計(jì)算差錯(cuò)給基金和基金份額持有人造成損失需要進(jìn)行賠償時(shí)，基

金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后按以下條款進(jìn)行賠

償：

①本基金的基金會(huì)II責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，與玄基金有關(guān)的會(huì)il問題，如經(jīng)雙方在

平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達(dá)成一致時(shí)，按基金管理人的建議執(zhí)行，由此給基金份額持

有人和基金財(cái)產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。

②若基金管理人計(jì)算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告，由此給基金份額

持有人造成損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)投資者或基金支付賠償金，就實(shí)際向投資者或

基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過錯(cuò)程度各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

⑤如基金管理人和基金托管人對(duì)基金份額凈值的計(jì)完結(jié)果，雖然多次重新計(jì)算和核對(duì),

尚不能達(dá)成一致時(shí)，為避免不能按時(shí)公布基金份額凈值的情形，以基金管理人的計(jì)算結(jié)果對(duì)

外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。

④由于基金管理人提供的信息錯(cuò)誤（包括但不限于基金申購(gòu)或贖回金額等），進(jìn)而導(dǎo)致

基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤而引起的基金份額持有人和基金財(cái)產(chǎn)的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠

付。

（4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。

（四）暫停估值的情形

1.基金投資所涉及的證券/期貨交易市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)；

2.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；

3.當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場(chǎng)價(jià)格且采用估

值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)

暫停估值：

4.法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其他情形。

（五）基金會(huì)計(jì)制度按國(guó)家有關(guān)部門規(guī)定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。

（六）基金賬冊(cè)的建立

基金管理人進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋朔謩e

獨(dú)立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊(cè)。若基金管理人和基金托管人對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存

在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對(duì)不符，暫時(shí)無法查找到錯(cuò)賬的原因而

影響到基金凈值信息的計(jì)算和披露的，以基金管理人的賬冊(cè)為準(zhǔn)。

（七）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核

1.財(cái)務(wù)報(bào)表的編制

基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制并對(duì)外提供真實(shí)、完整的基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。月度報(bào)表的編制,

基金管理人應(yīng)于每月終了后5工作口內(nèi)完成。季度報(bào)告應(yīng)在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)

完成編制并予以公告；中期報(bào)告在會(huì)〃年度半年終了后兩個(gè)月內(nèi)完成編制并予以公告；年度

報(bào)告在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后三個(gè)月內(nèi)完成編制并予以公告。基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)

經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。基金合同生效不足2個(gè)月的，基金管理人可

以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。

2.報(bào)表復(fù)核

基金管理人在月度報(bào)表完成當(dāng)日，將報(bào)表蓋章后提供給基金托管人復(fù)核；基金托管人在

收到后應(yīng)在3個(gè)工作目?jī)?nèi)進(jìn)行復(fù)核?；鸸苈袢嗽诩径韧陡嫱瓿僧?dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供給基

金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后7個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核?；鸸芾砣嗽谥衅趫?bào)告完成

當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后30H內(nèi)完成復(fù)核。基金

管理人在年度報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后45

日內(nèi)完成復(fù)核?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述文件往來均以傳真的方式或雙方商定的

其他方式進(jìn)行。

基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共

同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)；若雙方無法達(dá)成一致，以基

金管理人的賬務(wù)處理為準(zhǔn)，核對(duì)無誤后，基金托管人向基金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。如

果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之FI之前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人

有權(quán)按照其編制的報(bào)表對(duì)外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

九、基金收益分配

（一）基金收益分配的依據(jù)

收益分配應(yīng)該符合《基金合同》關(guān)于收益分配原則的規(guī)定。

（二）基金收益分配的時(shí)間和程序

1、基金收益分配方案由基金管理人根據(jù)《基金合同》的相關(guān)規(guī)定制定。

2、基金管理人應(yīng)于收益分配日之前將其制定的收益分配方案提交基金托管人復(fù)核，基

金托管人應(yīng)于收到收益分配方案后完成對(duì)收益分配方案的復(fù)核，并將復(fù)核意見書面通知基金

管理人，復(fù)核通過后基金管理人應(yīng)及時(shí)公告；如果基金管理人與基金托管人不能于收益分配

口之前就收益分配方案達(dá)成一致，基金托管人有義務(wù)將收益分配方案及相關(guān)情況的說明提交

中國(guó)訐監(jiān)會(huì)備案并書面通知基金管理人,在卜述文件提交完畢方日起基金管理人有權(quán)利對(duì)外

公告其擬訂的收益分配方案，且基金托管人有義務(wù)協(xié)助基金管理人實(shí)施該收益分配方案，但

有證據(jù)證明該方案違反法律法規(guī)及《基金合同》的除外。

3、每一基金份額享有同等分配權(quán)；

4、當(dāng)基金累計(jì)報(bào)酬率超過同期標(biāo)的指數(shù)累計(jì)報(bào)酬率達(dá)到1%以上，可進(jìn)行收益分配；

5、在符合有關(guān)基金收益分配條件的前提下，本基金收益每年最多分配4次，每次基金

收益分配數(shù)額由基金管理人根據(jù)實(shí)際情況確定“基于本篤金的性質(zhì)和特點(diǎn)，本基金收益分配

不須以彌補(bǔ)浮動(dòng)虧損為前提，收益分配后有可能使基金份額凈值低于面值;

6、若《基金合同》生效不滿3個(gè)月可不進(jìn)行收益分配；

7、本基金收益分配采用現(xiàn)金方式：

8、基金托管人根據(jù)基金管理人的收益分配方案和提供的現(xiàn)金紅利金額的數(shù)據(jù)，在紅利

發(fā)放日將分紅資金劃入基金管理人指定賬戶。

十、基金信息披露

（一）保密義務(wù)

除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、《基金合同》及中國(guó)證監(jiān)

會(huì)關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人對(duì)基金運(yùn)作中產(chǎn)生

的信息以及從對(duì)方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義務(wù)?；鸸芾砣伺c基金托管人對(duì)基金的任

何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，先行對(duì)任何第三方披露。但是，如

下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；

2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國(guó)證監(jiān)會(huì)等

監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。

3、基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下定自身聘請(qǐng)的外部法律顧問、財(cái)務(wù)顧

問、審計(jì)人員、技術(shù)顧問等做出的必要信息披露。

（-）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序

1、基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的

信息披露職責(zé)。基金管理人和基金托管人負(fù)有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督，保證其履行

按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù)。

2、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的基金招募說明書、

基金合同、托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金份

額上市交易公告書、基金份額申購(gòu)贖回清單、定期報(bào)告〔包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告

和基金季度報(bào)告）、臨時(shí)報(bào)告、基金凈值信息、澄清公告、基金份額持有人大會(huì)決議、清算

報(bào)告、投資資產(chǎn)支持證券的相關(guān)公告、投資股指期貨的相關(guān)公告、投資國(guó)債期貨的相關(guān)公告、

投資股票期權(quán)的相關(guān)公告、投資流通受限證券的相關(guān)公臺(tái)、參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)

的相關(guān)公告及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予

以公布。

3、基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告必須經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。

4、本基金的信息披露，應(yīng)通過中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介進(jìn)行；基金管理人、基金托管人除

依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒

介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。

5、信息文本的存放與備查

依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信

息置備于公司住所、基金上市交易的證券交易所，供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制。

基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。

6、對(duì)于因不可抗力等原因?qū)е禄鹦畔⒌臅和；蜓舆t披露的（如暫停披露基金凈值信

息）,基金管理人應(yīng)及時(shí)向中國(guó)訐監(jiān)會(huì)報(bào)告，并與基金托管人協(xié)商采取補(bǔ)救措脩。不可抗力

等情形消失后，基金管理人和基金托管人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)辦理信息披露。

（三）基金托管人報(bào)告

基金托管人應(yīng)按《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定

于每個(gè)上半年度結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)、每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后三個(gè)月內(nèi)在基金中期報(bào)告及年度報(bào)告

中分別出具托管人報(bào)告。

十一、基金費(fèi)用

（一）基金管理人的管理費(fèi)

本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.50%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方法如下:

H=Ex0.50%:當(dāng)年天數(shù)

H為每Id應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金管理費(fèi)每日計(jì)提，按月支付，由托管人根據(jù)與管理人核對(duì)?致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動(dòng)在

次月初5個(gè)工作口內(nèi)按照指定的賬戶路徑進(jìn)行支付，管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇

法定節(jié)假口、休息口等，支付口期順延。費(fèi)用自動(dòng)扣劃后，管理人應(yīng)進(jìn)行核*j,如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)

不符，及時(shí)聯(lián)系托管人協(xié)商解決。

（-）基金托管人的托管費(fèi)

本基金的托管費(fèi)按前一FI基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下:

H=Ex0』0%;當(dāng)年天數(shù)

H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)

E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

基金托管費(fèi)每日計(jì)提，按月支付，由托管人根據(jù)與管理人核對(duì)一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動(dòng)在

次月初5個(gè)工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進(jìn)行支付，管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇

法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。費(fèi)用自動(dòng)扣劃后，管理人應(yīng)進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)

不符，及時(shí)聯(lián)系托管人協(xié)商解決。

（三）從基金財(cái)產(chǎn)中列支基金管理人的管理費(fèi)、基金托管人的托管費(fèi)之外的其他基金費(fèi)

用，應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定執(zhí)行。

（四）對(duì)于違反法律法規(guī)、《某份合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定（包括某金瞽用的計(jì)提

方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、支付方式;等）的基金費(fèi)用，不得從任何基金財(cái)產(chǎn)中列支,標(biāo)的指數(shù)許可使

用費(fèi)由基金管理人承擔(dān)，不得從基金財(cái)產(chǎn)中列支。

（五）本基金支付給基金管理人、基金托管人的各項(xiàng)費(fèi)用均為含稅價(jià)格，具體稅率適用

中國(guó)稅務(wù)機(jī)關(guān)的相關(guān)規(guī)定3

十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管

（一）基金份額持有人名冊(cè)的內(nèi)容

基金份額持有人名冊(cè)的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊(cè)包括但不限于以下幾類：

1、基金募集期結(jié)束時(shí)的基金份額持有人名冊(cè)；

2、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊(cè)；

3、基金份額持有人大會(huì)權(quán)益登記R的基金份額持有人名冊(cè)；

4、每半年度最后?個(gè)交易日的基金份額持有人名冊(cè)。

（"）基金份額持有人名冊(cè)的提供

對(duì)于每半年度最后一個(gè)交易口的基金份額持有人名冊(cè)，基金管理人應(yīng)在每半年度結(jié)束后

5個(gè)工作日內(nèi)定期向基金托管人提供。時(shí)于基金募集期結(jié)束時(shí)的基金份額持有人名冊(cè)、基金

權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊(cè)以及基金份額持有人大會(huì)權(quán)益登記日的基金份額持有人

名冊(cè)，基金管理人應(yīng)在相關(guān)的名冊(cè)生成后5個(gè)工作日內(nèi)向基金托管人提供。

（三）基金份額持有人名冊(cè)的保管

基金份額持有人名冊(cè)由基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和

基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊(cè)，基金登記機(jī)構(gòu)保存期不少于20年，法律法規(guī)

另有規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除外。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。

在基金托管人要求或編制中期報(bào)告和年報(bào)前.，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基金托管人,

不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。基金托管人不得將所保管

的基金份額持有人名冊(cè)用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。

十三、基金有關(guān)文件檔案的保存

（一）基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料，

基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料，其中基金托管人

的保存期限為20年，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除外。

（二）基金管理人和基金托管人應(yīng)按本協(xié)議第I?條的約定對(duì)各自保存的文件和檔案履行

保密義務(wù)。

十四、基金托管人和基金管理人的更換