銷售合同審核標(biāo)準(zhǔn)化流程工具模板一、適用情境與范圍本標(biāo)準(zhǔn)化流程適用于企業(yè)銷售部門、法務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門及相關(guān)協(xié)作人員，在對(duì)外簽訂銷售合同前開展的全流程審核工作。涵蓋標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品銷售、定制化服務(wù)銷售、長期框架協(xié)議等各類銷售合同場景，旨在通過規(guī)范審核流程，降低合同法律風(fēng)險(xiǎn)、商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證合同條款清晰、權(quán)責(zé)對(duì)等、符合企業(yè)制度及行業(yè)監(jiān)管要求。二、審核流程全步驟詳解步驟1：合同接收與初步登記負(fù)責(zé)人：銷售部門合同管理員*操作說明：銷售部門在客戶確認(rèn)合作意向后，將合同草案（含電子版及簽字蓋章掃描件）提交至合同管理員，同步填寫《合同審核登記表》（見表1），記錄合同名稱、客戶名稱、合同金額、簽訂日期、銷售負(fù)責(zé)人等基礎(chǔ)信息，分配唯一合同編號(hào)。檢查合同文件完整性：確認(rèn)是否包含合同、附件（如技術(shù)參數(shù)、交付標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格明細(xì)等）、客戶方主體資格證明材料（營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件等），若材料不全，立即聯(lián)系銷售負(fù)責(zé)人*補(bǔ)充。輸出成果：《合同審核登記表》（標(biāo)注“待審核”狀態(tài)），連同合同材料一并流轉(zhuǎn)至下一環(huán)節(jié)。步驟2：主體資格審查負(fù)責(zé)人：法務(wù)專員*操作說明：審查客戶主體資格：核對(duì)客戶營業(yè)執(zhí)照（需在有效期內(nèi)）、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人信息，確認(rèn)客戶為合法存續(xù)的法人/其他組織；若客戶為分支機(jī)構(gòu)，需審查其總公司授權(quán)書。特殊行業(yè)資質(zhì)審核：根據(jù)產(chǎn)品/服務(wù)特性，檢查客戶是否具備相應(yīng)經(jīng)營資質(zhì)（如醫(yī)療器械銷售需《醫(yī)療器械經(jīng)營許可證》），避免因客戶資質(zhì)缺失導(dǎo)致合同無效。信用狀況核查：通過企業(yè)信用公示系統(tǒng)、行業(yè)征信平臺(tái)等查詢客戶涉訴記錄、失信信息，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶（如存在重大債務(wù)糾紛）及時(shí)反饋銷售部門，評(píng)估是否調(diào)整合作條件或終止合作。輸出成果：《合同主體資格審查表》（見表2），明確“合格”“需補(bǔ)充材料”或“不合格”結(jié)論，不合格合同退回銷售部門并說明原因。步驟3：合同條款完整性審核負(fù)責(zé)人：銷售部門負(fù)責(zé)人*操作說明：對(duì)照《銷售合同必備條款清單》（見表3），逐項(xiàng)核查合同是否包含核心要素：雙方主體信息、標(biāo)的物名稱/規(guī)格/數(shù)量、價(jià)格及支付方式、交付時(shí)間/地點(diǎn)/方式、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及驗(yàn)收、違約責(zé)任、爭議解決方式、合同生效條件、附件清單等。重點(diǎn)檢查條款表述是否明確：避免使用“合理期限”“按慣例”等模糊表述，需量化時(shí)間、金額、標(biāo)準(zhǔn)（如“交付時(shí)間為合同簽訂后15個(gè)工作日”“質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)符合GB/T19001-2016”）。附件匹配性審核：確認(rèn)附件內(nèi)容與合同一致（如技術(shù)參數(shù)附件需與標(biāo)的物描述對(duì)應(yīng)，價(jià)格明細(xì)表需與總價(jià)構(gòu)成邏輯匹配）。輸出成果：對(duì)缺失條款或表述模糊處標(biāo)注修訂意見，反饋銷售部門與客戶溝通補(bǔ)充，確認(rèn)完善后流轉(zhuǎn)至法務(wù)部門。步驟4：商務(wù)條款合規(guī)性審核負(fù)責(zé)人：銷售部門經(jīng)理*操作說明：價(jià)格與折扣審核：核對(duì)價(jià)格是否符合公司定價(jià)政策，折扣權(quán)限是否在銷售負(fù)責(zé)人*授權(quán)范圍內(nèi)，促銷活動(dòng)是否經(jīng)市場部門備案，避免超低價(jià)銷售影響利潤或違規(guī)促銷。交付與物流條款：確認(rèn)交付時(shí)間與客戶需求匹配，運(yùn)輸方式、費(fèi)用承擔(dān)方（如“運(yùn)費(fèi)由賣方承擔(dān)”）是否合理，定制化產(chǎn)品需明確生產(chǎn)周期及階段性交付節(jié)點(diǎn)。付款條款審核：支付進(jìn)度（如“預(yù)付款30%，到貨驗(yàn)收合格后付60%，質(zhì)保期滿付10%”）是否與公司現(xiàn)金流要求一致，禁止接受“貨到后X月內(nèi)付款”等超長賬期條款（特殊客戶需經(jīng)總經(jīng)理*審批）。輸出成果：對(duì)不符合商務(wù)政策的條款提出調(diào)整建議（如降低折扣比例、縮短付款周期），與客戶協(xié)商確認(rèn)后更新合同版本。步驟5：法律風(fēng)險(xiǎn)審核負(fù)責(zé)人：法務(wù)部主管*操作說明：核心法律條款審查：重點(diǎn)審核違約責(zé)任（是否明確違約金計(jì)算方式、損失賠償范圍，避免“違約方承擔(dān)一切責(zé)任”等模糊約定）、知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬（如定制化產(chǎn)品的技術(shù)成果歸屬需明確約定）、保密條款（保密范圍、期限及違約責(zé)任是否符合《保密管理制度》）。格式條款合法性檢查：排除“客戶提出異議則合同自動(dòng)失效”“賣方對(duì)客戶損失承擔(dān)無限責(zé)任”等顯失公平或違反《民法典》的格式條款。爭議解決方式審核：優(yōu)先約定“賣方所在地人民法院訴訟管轄”，避免選擇異地仲裁或客戶所在地法院（除非客戶為強(qiáng)勢品牌且經(jīng)特批）。輸出成果：《法律風(fēng)險(xiǎn)審核意見表》（見表4），列出高風(fēng)險(xiǎn)條款及修訂建議，對(duì)無法通過法律審核的重大風(fēng)險(xiǎn)合同（如客戶要求賣方承擔(dān)全部不可抗力責(zé)任），提交公司管理層決策。步驟6：財(cái)務(wù)條款審核負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)部經(jīng)理*操作說明：發(fā)票與稅務(wù)條款：明確發(fā)票類型（如“增值稅專用發(fā)票，稅率13%”）、開具時(shí)間（如“交付后5個(gè)工作日內(nèi)”），避免約定“先開票后付款”（除非客戶為國企或長期合作優(yōu)質(zhì)客戶）。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一致性：核對(duì)合同金額、付款進(jìn)度與財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的客戶信用額度、應(yīng)收賬款政策是否沖突，超信用額度需經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)*審批。質(zhì)保金條款：質(zhì)保金比例（一般為合同金額的5%-10%）及返還條件（如“質(zhì)保期滿無質(zhì)量問題后15個(gè)工作日內(nèi)返還”）是否符合行業(yè)慣例及公司財(cái)務(wù)制度。輸出成果：《財(cái)務(wù)條款審核表》（見表5），確認(rèn)財(cái)務(wù)條款合規(guī)性，對(duì)涉及稅務(wù)、信用風(fēng)險(xiǎn)的事項(xiàng)標(biāo)注“需補(bǔ)充審批”或“不予通過”意見。步驟7：審核意見匯總與反饋負(fù)責(zé)人：銷售部門合同管理員*操作說明：匯總各部門審核意見：將法務(wù)、銷售、財(cái)務(wù)的審核意見整理為《合同審核意見匯總表》（見表6），標(biāo)注修訂條款及修改建議，保證意見清晰、可執(zhí)行（如“第5.3條修改為‘質(zhì)保金比例為合同金額的8%’”）。反饋至銷售部門：由銷售負(fù)責(zé)人與客戶溝通修訂條款，若客戶對(duì)重大條款（如價(jià)格、付款方式）拒絕調(diào)整，需重新啟動(dòng)內(nèi)部審批流程（提交總經(jīng)理辦公會(huì)決策）。輸出成果：經(jīng)客戶確認(rèn)后的最終合同版本，及《合同審核意見匯總表》（標(biāo)注“審核完成”狀態(tài)）。步驟8：合同簽訂與歸檔負(fù)責(zé)人：銷售部門合同管理員、法務(wù)專員操作說明：簽署流程：最終合同文本經(jīng)雙方授權(quán)代表簽字并加蓋公章/合同章，掃描件存檔，紙質(zhì)合同一式三份（客戶、銷售、財(cái)務(wù)各執(zhí)一份）。歸檔管理：合同管理員*在簽訂后3個(gè)工作日內(nèi)，將《合同審核登記表》《合同審核意見匯總表》、合同正本、附件、客戶主體資格證明等材料整理歸檔，錄入合同管理系統(tǒng)，保證“一份合同一檔”，檔案保存期限不少于合同終止后5年。輸出成果：完整合同檔案，及合同管理系統(tǒng)中的“已歸檔”狀態(tài)更新。三、配套工具表格清單表1：合同審核登記表合同編號(hào)合同名稱客戶名稱合同金額（元）銷售負(fù)責(zé)人*提交日期當(dāng)前審核狀態(tài)備注表2：合同主體資格審查表客戶名稱統(tǒng)一社會(huì)信用代碼營業(yè)執(zhí)照有效期法定代表人授權(quán)委托書（如有）特殊行業(yè)資質(zhì)涉訴記錄審核結(jié)論審核人*日期表3：銷售合同必備條款清單序號(hào)條款類型必備要素審核結(jié)果（√/×）備注1主體信息雙方名稱、地址、法定代表人/授權(quán)代表2標(biāo)的物名稱、規(guī)格、數(shù)量、技術(shù)參數(shù)（附件）3價(jià)格條款單價(jià)、總價(jià)、折扣方式、是否含稅4交付條款時(shí)間、地點(diǎn)、方式、運(yùn)輸費(fèi)用承擔(dān)5付款條款進(jìn)度、賬戶信息、發(fā)票類型6質(zhì)量條款標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、質(zhì)保期7違約責(zé)任具體違約情形、違約金計(jì)算方式8爭議解決約定訴訟/仲裁機(jī)構(gòu)及地點(diǎn)表4：法律風(fēng)險(xiǎn)審核意見表合同編號(hào)審核條款原文風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述修訂建議審核人*日期表5：財(cái)務(wù)條款審核表合同編號(hào)付款進(jìn)度安排信用額度匹配情況發(fā)票要求質(zhì)保金比例財(cái)務(wù)審核結(jié)論審核人*日期表6：合同審核意見匯總表合同編號(hào)審核部門審核人*審核意見修訂后條款確認(rèn)情況銷售部法務(wù)部財(cái)務(wù)部四、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)提示與操作規(guī)范審核時(shí)效性要求：從合同提交至完成審核原則上不超過3個(gè)工作日，緊急合同（如客戶限定簽約時(shí)間）需啟動(dòng)“加急審核流程”，由銷售負(fù)責(zé)人*同步通知各部門優(yōu)先處理。職責(zé)分工明確：各部門需在職責(zé)范圍內(nèi)獨(dú)立審核，不得代為履行審核義務(wù)；對(duì)跨部門爭議條款，由法務(wù)部組織協(xié)調(diào)會(huì)議，必要時(shí)提交分管副總*裁決。重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)條款關(guān)注：違約責(zé)任：避免“賣方單方面承擔(dān)全部責(zé)任”，需明確雙方違約對(duì)等條款；爭議解決：優(yōu)先選擇“賣方所在地法院”，異地管轄需經(jīng)法務(wù)部及總經(jīng)理*雙審批；付款條件：禁止接受“未驗(yàn)收先全額付款”條款（除非客戶為AAA級(jí)信用主體）。保密規(guī)范：審核過程中接觸的客戶信息、合同內(nèi)容需嚴(yán)格保密，