企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與預(yù)防控制標(biāo)準(zhǔn)模板前言為規(guī)范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程，系統(tǒng)識(shí)別、評(píng)估運(yùn)營(yíng)中的潛在風(fēng)險(xiǎn)，制定針對(duì)性預(yù)防控制措施，保障企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)與資產(chǎn)安全，依據(jù)《_________安全生產(chǎn)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律法規(guī)及行業(yè)實(shí)踐，制定本標(biāo)準(zhǔn)模板。本模板旨在為企業(yè)提供結(jié)構(gòu)化、可操作的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，適用于各類企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)與戰(zhàn)略規(guī)劃中的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。一、適用范圍日常運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：如生產(chǎn)流程、供應(yīng)鏈管理、人力資源配置等常規(guī)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制；重大項(xiàng)目決策評(píng)估：如新業(yè)務(wù)拓展、投資并購(gòu)、技術(shù)改造等重大決策前的風(fēng)險(xiǎn)分析與應(yīng)對(duì)；戰(zhàn)略規(guī)劃支持：為企業(yè)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略制定提供風(fēng)險(xiǎn)掃描與防控依據(jù)，保證戰(zhàn)略目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配；合規(guī)性管理：針對(duì)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)變化帶來的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估與管控。二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與預(yù)防控制實(shí)施流程（一）準(zhǔn)備階段：明確評(píng)估基礎(chǔ)目標(biāo)：界定評(píng)估范圍、組建專業(yè)團(tuán)隊(duì)、收集基礎(chǔ)資料，為后續(xù)工作奠定基礎(chǔ)。操作內(nèi)容：確定評(píng)估范圍與目標(biāo)：結(jié)合企業(yè)戰(zhàn)略重點(diǎn)與業(yè)務(wù)需求，明確本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的具體范圍（如特定部門、業(yè)務(wù)流程、時(shí)間段）及核心目標(biāo)（如降低率、保障資金安全等）。組建評(píng)估團(tuán)隊(duì)：成立跨部門評(píng)估小組，成員應(yīng)包括：組長(zhǎng)：由分管風(fēng)險(xiǎn)管理的副總經(jīng)理或總風(fēng)險(xiǎn)官擔(dān)任，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)；核心成員：各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人（如生產(chǎn)、銷售、財(cái)務(wù)、人力等）及風(fēng)險(xiǎn)專員；支持人員：法務(wù)、信息技術(shù)等職能部門代表，必要時(shí)可邀請(qǐng)外部行業(yè)專家*參與。收集基礎(chǔ)資料：梳理并收集與評(píng)估范圍相關(guān)的資料，包括但不限于：企業(yè)戰(zhàn)略文件、業(yè)務(wù)流程手冊(cè)、歷史風(fēng)險(xiǎn)事件記錄、內(nèi)部管理制度、法律法規(guī)清單、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等。輸出成果：《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)備清單》（含范圍、團(tuán)隊(duì)、資料清單及完成情況）。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段：全面掃描潛在風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)：系統(tǒng)梳理企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境中可能影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)事件，保證無遺漏。操作內(nèi)容：選擇識(shí)別方法：結(jié)合企業(yè)實(shí)際采用以下一種或多種方法：頭腦風(fēng)暴法：組織團(tuán)隊(duì)成員針對(duì)評(píng)估范圍自由發(fā)言，記錄所有潛在風(fēng)險(xiǎn)；訪談法：與關(guān)鍵崗位人員（如車間主任、采購(gòu)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管等）深度交流，識(shí)別業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；流程分析法：繪制核心業(yè)務(wù)流程圖（如生產(chǎn)流程、采購(gòu)流程），標(biāo)注各環(huán)節(jié)的潛在風(fēng)險(xiǎn)（如流程斷點(diǎn)、審批漏洞）；歷史數(shù)據(jù)分析法：分析過去3-5年企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)事件（如安全、客戶投訴、法律糾紛）及行業(yè)典型風(fēng)險(xiǎn)案例，提煉共性風(fēng)險(xiǎn)。分類識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)：按風(fēng)險(xiǎn)來源與性質(zhì)分類，常見類別包括：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：如市場(chǎng)定位偏差、競(jìng)爭(zhēng)加劇導(dǎo)致的目標(biāo)未達(dá)成；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：如資金鏈斷裂、應(yīng)收賬款逾期、投資虧損；運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：如生產(chǎn)設(shè)備故障、供應(yīng)鏈中斷、員工操作失誤；法律風(fēng)險(xiǎn)：如合同違約、知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)、違反監(jiān)管要求；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：如產(chǎn)品質(zhì)量問題、負(fù)面輿情、客戶流失；安全風(fēng)險(xiǎn)：如生產(chǎn)安全、數(shù)據(jù)泄露、信息安全事件。記錄風(fēng)險(xiǎn)信息：對(duì)識(shí)別的每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件，詳細(xì)描述“風(fēng)險(xiǎn)名稱”“風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景”（風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的具體狀況）、“潛在成因”（如設(shè)備老化、制度缺失、人員技能不足）及“初步影響”（如經(jīng)濟(jì)損失、聲譽(yù)損害、法律責(zé)任）。輸出成果：《風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單》（含風(fēng)險(xiǎn)類別、名稱、場(chǎng)景、成因、初步影響、識(shí)別部門/人、識(shí)別日期）。（三）風(fēng)險(xiǎn)分析階段：量化評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度目標(biāo)：對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)從“發(fā)生可能性”和“影響程度”兩個(gè)維度進(jìn)行量化分析，確定風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)。操作內(nèi)容：評(píng)估發(fā)生可能性：參考?xì)v史數(shù)據(jù)、行業(yè)標(biāo)桿及專家判斷，將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性劃分為5個(gè)等級(jí)，并定義具體標(biāo)準(zhǔn)：5級(jí)（極高）：過去1年內(nèi)發(fā)生過2次及以上，或行業(yè)普遍高頻發(fā)生；4級(jí)（高）：過去1-3年內(nèi)發(fā)生過1次，或行業(yè)偶爾發(fā)生；3級(jí)（中）：過去3-5年內(nèi)發(fā)生過1次，或行業(yè)極少發(fā)生；2級(jí)（低）：過去5年以上未發(fā)生，但有潛在誘因；1級(jí)（極低）：無歷史記錄且發(fā)生條件幾乎不存在。評(píng)估影響程度：從財(cái)務(wù)損失、運(yùn)營(yíng)影響、聲譽(yù)損害、法律責(zé)任四個(gè)維度綜合評(píng)定，劃分為5個(gè)等級(jí)：5級(jí)（災(zāi)難性）：直接經(jīng)濟(jì)損失≥1000萬元，或?qū)е潞诵臉I(yè)務(wù)中斷≥7天，或引發(fā)國(guó)家級(jí)負(fù)面輿情，或承擔(dān)刑事責(zé)任；4級(jí)（嚴(yán)重）：直接經(jīng)濟(jì)損失500萬-1000萬元，或業(yè)務(wù)中斷3-7天，或省級(jí)負(fù)面輿情，或承擔(dān)重大賠償責(zé)任；3級(jí)（中等）：直接經(jīng)濟(jì)損失100萬-500萬元，或業(yè)務(wù)中斷1-3天，或市級(jí)負(fù)面輿情，或一般賠償責(zé)任；2級(jí)（輕微）：直接損失10萬-100萬元，或業(yè)務(wù)中斷≤1天，或內(nèi)部投訴，或小額賠償；1級(jí)（可忽略）：直接損失＜10萬元，無業(yè)務(wù)中斷，無外部影響。確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：采用“可能性×影響程度”矩陣計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)值（風(fēng)險(xiǎn)值=可能性等級(jí)×影響程度等級(jí)），將風(fēng)險(xiǎn)劃分為4個(gè)等級(jí)：重大風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)值≥20）：需優(yōu)先管控，可能對(duì)企業(yè)造成嚴(yán)重后果；較大風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)值12-19）：需重點(diǎn)管控，可能對(duì)企業(yè)造成較大影響；一般風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)值6-11）：需常規(guī)管控，影響可控；低風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)值≤5）：可接受或簡(jiǎn)單管控。輸出成果：《風(fēng)險(xiǎn)分析表》（含風(fēng)險(xiǎn)描述、可能性評(píng)估、影響程度評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)值、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)）。（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)階段：聚焦關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)：基于風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)排序，確定需優(yōu)先管控的“關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)”，為制定應(yīng)對(duì)措施提供依據(jù)。操作內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)排序：將《風(fēng)險(xiǎn)分析表》中的風(fēng)險(xiǎn)按風(fēng)險(xiǎn)值從高到低排序，形成風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)清單。確定關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)：結(jié)合企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)承受能力（如財(cái)務(wù)承受能力、戰(zhàn)略目標(biāo)容忍度），篩選“重大風(fēng)險(xiǎn)”及部分“較大風(fēng)險(xiǎn)”作為關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)（通常為風(fēng)險(xiǎn)值排名前10-20%的風(fēng)險(xiǎn)）。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)：召開評(píng)估小組會(huì)議，對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集體審議，保證評(píng)價(jià)結(jié)果客觀、合理，避免因個(gè)人判斷偏差導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)遺漏或誤判。輸出成果：《風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)價(jià)表》（含風(fēng)險(xiǎn)描述、風(fēng)險(xiǎn)值、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、優(yōu)先級(jí)排序、是否關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)、確認(rèn)人）。（五）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)階段：制定并實(shí)施控制措施目標(biāo)：針對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)制定針對(duì)性預(yù)防控制措施，明確責(zé)任主體與完成時(shí)限，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率或影響程度。操作內(nèi)容：選擇應(yīng)對(duì)策略：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與性質(zhì)，選擇以下一種或多種策略：規(guī)避：放棄或改變可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)（如退出高風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)、停止不合規(guī)業(yè)務(wù)）；降低：采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率或影響程度（如安裝安全防護(hù)設(shè)備、優(yōu)化審批流程、加強(qiáng)員工培訓(xùn)）；轉(zhuǎn)移：通過合同、保險(xiǎn)等方式將風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)移給第三方（如購(gòu)買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、外包非核心業(yè)務(wù)）；接受：對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)或控制成本過高的風(fēng)險(xiǎn)，主動(dòng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，但需制定應(yīng)急預(yù)案。制定具體措施：針對(duì)每個(gè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)，明確“應(yīng)對(duì)措施”“資源需求”（如人力、資金、技術(shù)）、“責(zé)任人”（部門及具體負(fù)責(zé)人*）、“計(jì)劃完成時(shí)間”及“驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)”（如措施實(shí)施后風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)降低幅度、指標(biāo)達(dá)標(biāo)情況）。措施審批與實(shí)施：將《風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃表》提交企業(yè)管理層*審批，審批通過后由責(zé)任部門組織實(shí)施，風(fēng)險(xiǎn)管理部門跟蹤進(jìn)度。輸出成果：《風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃表》（含風(fēng)險(xiǎn)描述、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、應(yīng)對(duì)策略、具體措施、資源需求、責(zé)任人、計(jì)劃完成時(shí)間、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、審批人）。（六）監(jiān)控與改進(jìn)階段：動(dòng)態(tài)跟蹤優(yōu)化目標(biāo)：跟蹤風(fēng)險(xiǎn)控制措施實(shí)施效果，及時(shí)發(fā)覺新風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理體系。操作內(nèi)容：建立監(jiān)控機(jī)制：定期檢查：責(zé)任部門每月/季度按《風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃表》自查措施完成情況，風(fēng)險(xiǎn)管理部門每季度開展專項(xiàng)督查；指標(biāo)跟蹤：針對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定監(jiān)控指標(biāo)（如安全率、應(yīng)收賬款逾期率、客戶投訴率），定期分析指標(biāo)波動(dòng)；風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：對(duì)指標(biāo)異常或新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)（如政策變化、市場(chǎng)動(dòng)蕩），及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。效果評(píng)估：每半年/1年對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施效果進(jìn)行評(píng)估，重點(diǎn)檢查：措施是否按計(jì)劃完成；風(fēng)險(xiǎn)值是否降低至目標(biāo)等級(jí)；是否產(chǎn)生新的次生風(fēng)險(xiǎn)。調(diào)整與優(yōu)化：對(duì)未達(dá)效的措施分析原因（如資源不足、方案不合理），及時(shí)調(diào)整優(yōu)化；對(duì)新識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)納入《風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單》，按流程進(jìn)行評(píng)估與應(yīng)對(duì)。記錄與歸檔：全過程留存風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控記錄、評(píng)估報(bào)告、措施調(diào)整文檔，形成風(fēng)險(xiǎn)管理檔案，保證可追溯。輸出成果：《風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控記錄表》（含風(fēng)險(xiǎn)描述、監(jiān)控指標(biāo)、監(jiān)控頻率、實(shí)際結(jié)果、與目標(biāo)差異、應(yīng)對(duì)措施、監(jiān)控人、監(jiān)控日期）、《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》（含風(fēng)險(xiǎn)總體情況、應(yīng)對(duì)措施效果、改進(jìn)建議）。三、核心模板表格表1：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)名稱風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景描述成因分析潛在影響識(shí)別部門/人識(shí)別日期1運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)設(shè)備故障關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備突發(fā)停機(jī)，導(dǎo)致生產(chǎn)線中斷設(shè)備老化、日常維護(hù)不到位產(chǎn)量下降、訂單違約生產(chǎn)部/張*2023-10-012財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)收賬款逾期大客戶回款延遲，造成現(xiàn)金流緊張客戶信用評(píng)估不足、催收流程滯后資金周轉(zhuǎn)困難、增加融資成本財(cái)務(wù)部/李*2023-10-05表2：風(fēng)險(xiǎn)分析表序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)描述可能性評(píng)估（等級(jí)/依據(jù)）影響程度評(píng)估（等級(jí)/依據(jù)）風(fēng)險(xiǎn)值（可能性×影響）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)1生產(chǎn)設(shè)備故障導(dǎo)致停產(chǎn)4級(jí)/過去1年發(fā)生2次，設(shè)備超期使用4級(jí)/單次停產(chǎn)損失約50萬元，影響3天交付16較大風(fēng)險(xiǎn)2應(yīng)收賬款逾期3級(jí)/過去2年發(fā)生1次，客戶信用中等3級(jí)/逾期3個(gè)月，增加財(cái)務(wù)費(fèi)用約20萬元9一般風(fēng)險(xiǎn)表3：風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)價(jià)表序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)值風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)優(yōu)先級(jí)排序是否關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)人確認(rèn)日期1生產(chǎn)設(shè)備故障導(dǎo)致停產(chǎn)16較大風(fēng)險(xiǎn)1是王*2023-10-102應(yīng)收賬款逾期9一般風(fēng)險(xiǎn)3否王*2023-10-10表4：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃表序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)應(yīng)對(duì)策略具體措施資源需求責(zé)任人計(jì)劃完成時(shí)間驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1生產(chǎn)設(shè)備故障導(dǎo)致停產(chǎn)較大風(fēng)險(xiǎn)降低1.更換老化設(shè)備（10月底前）；2.增加月度維護(hù)頻次設(shè)備采購(gòu)費(fèi)50萬元，維護(hù)人員2名生產(chǎn)部/張*2023-12-31設(shè)備故障率降低50%，無停產(chǎn)事件2應(yīng)收賬款逾期一般風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移1.為逾期客戶購(gòu)買信用保險(xiǎn)；2.優(yōu)化催收流程保險(xiǎn)費(fèi)5萬元/年財(cái)務(wù)部/李*2024-03-31逾期率控制在5%以內(nèi)表5：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控記錄表序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)描述監(jiān)控指標(biāo)監(jiān)控頻率實(shí)際結(jié)果與目標(biāo)差異應(yīng)對(duì)措施監(jiān)控人監(jiān)控日期1生產(chǎn)設(shè)備故障導(dǎo)致停產(chǎn)設(shè)備故障次數(shù)月度1次/月未達(dá)目標(biāo)（目標(biāo)0.5次/月）加強(qiáng)操作人員培訓(xùn)趙*2024-01-152應(yīng)收賬款逾期逾期率季度6%超目標(biāo)1%啟動(dòng)保險(xiǎn)理賠流程李*2024-01-20四、關(guān)鍵注意事項(xiàng)保證全面性：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別需覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)與部門，避免因“盲區(qū)”導(dǎo)致重大風(fēng)險(xiǎn)遺漏，可定期（如每年）開展全范圍風(fēng)險(xiǎn)掃描。保持客觀性：風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)基于數(shù)據(jù)與事實(shí)，避免主觀臆斷，對(duì)可能性與影響程度的評(píng)估需有明確依據(jù)（如歷史記錄、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)）。強(qiáng)化動(dòng)態(tài)管理：風(fēng)險(xiǎn)不是靜態(tài)的，需根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化（如政策調(diào)整、市場(chǎng)波動(dòng)、技術(shù)升級(jí)）定期重新評(píng)估，建議至少每年開展1次全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，重大變化時(shí)及時(shí)補(bǔ)充評(píng)估。推動(dòng)全員參與：風(fēng)險(xiǎn)管理不僅是風(fēng)險(xiǎn)部門的職責(zé)，需各業(yè)務(wù)部門主動(dòng)參與，可通過培訓(xùn)提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，鼓勵(lì)一線員工報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)隱患。注重成本效益：控制措施需與風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)匹配，避免“過度防控”導(dǎo)致資源