公立醫(yī)院采購合規(guī)內控體系建設演講人01公立醫(yī)院采購合規(guī)內控體系建設02引言：公立醫(yī)院采購合規(guī)內控的時代內涵與現(xiàn)實意義03公立醫(yī)院采購合規(guī)內控的內涵解析與現(xiàn)狀剖析04公立醫(yī)院采購合規(guī)內控體系構建的核心原則05公立醫(yī)院采購合規(guī)內控體系的具體構建路徑06采購合規(guī)內控體系落地實施的關鍵保障措施07總結：以合規(guī)內控賦能公立醫(yī)院高質量發(fā)展目錄01公立醫(yī)院采購合規(guī)內控體系建設02引言：公立醫(yī)院采購合規(guī)內控的時代內涵與現(xiàn)實意義引言：公立醫(yī)院采購合規(guī)內控的時代內涵與現(xiàn)實意義在深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革的背景下，公立醫(yī)院作為我國醫(yī)療服務體系的主體，承擔著保障人民群眾健康、推動醫(yī)學進步的重要使命。采購活動作為醫(yī)院運營管理的核心環(huán)節(jié)，不僅涉及大量資金流動與資源配置，更直接關系到醫(yī)療質量、成本控制與廉政風險防范。近年來，從國家衛(wèi)健委《醫(yī)療機構經濟合同管理辦法》到財政部《關于進一步加強政府采購內部控制管理的指導意見》，政策層面持續(xù)強化公立醫(yī)院采購合規(guī)要求，凸顯了構建科學、規(guī)范、高效的采購合規(guī)內控體系的緊迫性與必要性。筆者在公立醫(yī)院管理領域深耕十余年，曾親歷某三甲醫(yī)院因設備采購流程不規(guī)范引發(fā)的審計爭議，也見證過通過內控優(yōu)化實現(xiàn)采購效率提升30%、成本節(jié)約15%的實踐案例。這些經歷深刻表明：采購合規(guī)內控不是束縛業(yè)務開展的“緊箍咒”，而是保障醫(yī)院高質量發(fā)展的“安全閥”與“助推器”。本文將立足行業(yè)實踐，從內涵解析、現(xiàn)狀剖析、原則構建、路徑設計、技術賦能到文化培育，系統(tǒng)探討公立醫(yī)院采購合規(guī)內控體系的建設要點，以期為同行提供可借鑒的思路與方法。03公立醫(yī)院采購合規(guī)內控的內涵解析與現(xiàn)狀剖析采購合規(guī)內控的核心內涵公立醫(yī)院采購合規(guī)內控，是指醫(yī)院為實現(xiàn)“合規(guī)、高效、廉潔、透明”的采購目標，通過制定制度、優(yōu)化流程、明確權責、強化監(jiān)督等手段，對采購需求提出、計劃審批、方式選擇、合同簽訂、履約驗收、資金支付等全流程進行風險防控的管理體系。其核心內涵包含三個維度：1.合規(guī)性是底線：嚴格遵守《政府采購法》《招標投標法》《醫(yī)療設備采購管理辦法》等法律法規(guī)，確保采購程序合法、實體合法，杜絕“暗箱操作”“違規(guī)采購”等問題。2.內控性是關鍵：以COSO內部控制框架為基礎，強化“制衡性”與“審慎性”，通過不相容崗位分離、授權審批控制、預算約束等機制，防范廉潔風險與操作風險。3.效益性是目標：在合規(guī)前提下，通過優(yōu)化采購策略、降低采購成本、提升采購效率，實現(xiàn)“質優(yōu)價廉”的資源配置，保障醫(yī)院運營效益與社會效益的統(tǒng)一。當前公立醫(yī)院采購內控的普遍短板盡管多數(shù)公立醫(yī)院已建立采購管理制度，但實踐中仍存在以下突出問題，成為制約內控效能的“瓶頸”：1.制度設計“碎片化”：采購制度分散在《設備管理辦法》《耗材采購規(guī)定》《基建工程招標細則》等多個文件中，缺乏系統(tǒng)性整合；部分條款與最新法規(guī)脫節(jié)，如未明確“分散采購限額標準”“單一來源采購適用情形”等關鍵內容，導致執(zhí)行時“無法可依”或“有法不依”。2.流程管控“形式化”：采購流程中“重審批、輕監(jiān)督”現(xiàn)象突出。例如，部分醫(yī)院臨床科室直接指定設備型號，需求論證流于形式；招標文件設置傾向性條款，排斥潛在投標人；驗收環(huán)節(jié)“走過場”，未對照合同參數(shù)嚴格檢驗，導致“不合格產品入庫”“質保條款縮水”等問題。當前公立醫(yī)院采購內控的普遍短板3.崗位設置“失衡化”：不相容崗位未有效分離，如采購需求提出與審批、招標組織與監(jiān)督、合同簽訂與付款等環(huán)節(jié)由同一人主導，為“權力尋租”留下空間；部分醫(yī)院采購人員缺乏專業(yè)培訓，對招標法規(guī)、產品性能不熟悉，難以識別采購風險。014.技術支撐“滯后化”：采購信息化建設停留在“電子化招標”階段，未實現(xiàn)與醫(yī)院HIS系統(tǒng)、財務系統(tǒng)、資產系統(tǒng)的數(shù)據(jù)對接，形成“信息孤島”；缺乏動態(tài)風險預警機制，無法對供應商資質、價格波動、履約記錄等進行實時監(jiān)控。025.監(jiān)督機制“虛置化”：內部審計部門對采購活動的監(jiān)督多聚焦于“事后合規(guī)性審查”，未能嵌入采購全流程；外部監(jiān)督（如紀檢監(jiān)察、財政部門）與內部監(jiān)督協(xié)同不足，對“隱性腐敗”（如供應商回扣、圍標串標）等問題的發(fā)現(xiàn)能力有限。0304公立醫(yī)院采購合規(guī)內控體系構建的核心原則公立醫(yī)院采購合規(guī)內控體系構建的核心原則構建科學有效的采購合規(guī)內控體系，需遵循以下五項核心原則，確保內控方向不偏、靶心不移：合法性原則：筑牢制度根基以國家法律法規(guī)為準繩，將《政府采購法實施條例》《醫(yī)療機構財務會計內部控制規(guī)范》等要求內化為醫(yī)院采購管理制度。例如，明確“政府集中采購目錄以內或限額標準以上的項目，必須通過政府采購系統(tǒng)實施”；嚴禁化整為零規(guī)避招標，確保采購活動“于法有據(jù)”。全面性原則：實現(xiàn)全流程覆蓋將內控要求貫穿采購“全生命周期”——從臨床需求提出、預算編制，到采購計劃審批、招標文件編制，再到開標評標、合同簽訂、履約驗收、資金支付、檔案管理，每個環(huán)節(jié)均需明確控制點、責任主體與風險防控措施。例如，需求論證環(huán)節(jié)需邀請臨床、設備、財務、紀檢等部門共同參與，避免“一言堂”。重要性原則：聚焦高風險領域針對金額大、技術復雜、社會關注度高的采購項目（如大型醫(yī)療設備、高值耗材、基建工程），實施重點管控。例如，對單價500萬元以上的設備采購，需增加“第三方技術咨詢”“可行性專家論證”環(huán)節(jié)；對高頻次、低值耗材采購，推行“集中帶量采購”“SPD供應鏈管理”，降低廉政風險。制衡性原則：構建權力約束機制遵循“崗位分離、權責對等”原則，確保采購決策、執(zhí)行、監(jiān)督三權分立。例如：采購需求提出部門（臨床科室）不得參與招標文件評審；采購執(zhí)行部門（設備科）不得負責合同最終審核；內部審計部門獨立開展采購專項審計，直接向醫(yī)院黨委匯報。適應性原則：契合醫(yī)院發(fā)展實際結合醫(yī)院等級、規(guī)模、學科特色動態(tài)調整內控策略。例如，三甲醫(yī)院可建立“集中采購+部門采購+零星采購”三級管理體系，明確各層級的采購限額與審批權限；基層醫(yī)院則可依托區(qū)域醫(yī)共體采購平臺，實現(xiàn)“以量換價”的成本控制。05公立醫(yī)院采購合規(guī)內控體系的具體構建路徑公立醫(yī)院采購合規(guī)內控體系的具體構建路徑基于上述原則，采購合規(guī)內控體系構建需從“制度、流程、崗位、技術、監(jiān)督”五個維度同步發(fā)力，形成“五位一體”的防控體系。制度體系：構建“層級分明、覆蓋全面”的制度矩陣頂層設計：制定《醫(yī)院采購管理辦法》作為采購管理“根本大法”，明確采購管理目標、基本原則、組織架構、職責分工、適用范圍及罰則。例如，規(guī)定“醫(yī)院采購管理委員會是最高決策機構，由院長、分管副院長、紀檢書記、財務、設備、審計等部門負責人組成”，重大采購項目（如單筆超1000萬元）需經委員會集體審議。制度體系：構建“層級分明、覆蓋全面”的制度矩陣中層規(guī)范：細化專項采購管理制度針對不同采購類型（設備、耗材、服務、工程）制定實施細則，明確采購方式（公開招標、邀請招標、競爭性談判、詢價、單一來源）的適用條件、操作流程與審批權限。例如，對醫(yī)用耗材采購，制定《高值耗材陽光采購管理規(guī)定》，要求“必須通過省級或市級集中采購平臺采購，嚴禁網下采購”。制度體系：構建“層級分明、覆蓋全面”的制度矩陣底層操作：編制《采購崗位工作手冊》將制度要求轉化為具體操作指引，明確各崗位“做什么、怎么做、做到什么標準”。例如，招標文件編制崗需對照《醫(yī)療設備招標文件范本》，確保技術參數(shù)“無傾向性、排他性”，評標辦法“科學合理”；驗收崗需對照合同逐項核對設備配置、性能指標、培訓記錄，形成書面驗收報告并由三方（使用科室、設備科、供應商）簽字確認。流程再造：優(yōu)化“權責清晰、環(huán)環(huán)相扣”的全流程管控以“需求—計劃—采購—履約—支付”為主線，將內控嵌入流程節(jié)點，實現(xiàn)“可追溯、可監(jiān)控”：流程再造：優(yōu)化“權責清晰、環(huán)環(huán)相扣”的全流程管控需求提出與論證階段：強化“源頭管控”-臨床科室提交《采購需求申請表》，需附“臨床必要性說明”“成本效益分析報告”（單價10萬元以上設備）；-設備科牽頭組織“需求論證會”，臨床、醫(yī)學工程、財務、紀檢等部門參與，重點審核“設備參數(shù)是否合理”“是否存在功能閑置”“預算是否超標”；-對爭議較大的需求（如進口設備與國產設備選擇），引入第三方評估機構出具可行性報告。321流程再造：優(yōu)化“權責清晰、環(huán)環(huán)相扣”的全流程管控計劃審批與預算控制階段：嚴守“預算硬約束”-采購計劃需納入醫(yī)院年度預算，未列入預算的項目原則上不得采購；確需追加的，需經“預算調整程序”（使用科室申請→財務科審核→分管副院長審批→院長辦公會審議）；-財務科對采購計劃進行“合規(guī)性審查”，重點核對“資金來源是否合規(guī)”“預算金額是否超范圍”。流程再造：優(yōu)化“權責清晰、環(huán)環(huán)相扣”的全流程管控采購方式選擇與執(zhí)行階段：確?！俺绦蛘x”-依據(jù)《政府采購法》及醫(yī)院采購管理辦法，科學選擇采購方式。例如，達到“公開招標數(shù)額標準”（貨物類200萬元）的項目，必須公開招標；01-招標文件需經“三審三?！保ń涋k人初審→科室負責人復審→法律顧問終審），并在政府采購公告媒介發(fā)布，公告期不少于5個工作日；02-開標評標環(huán)節(jié)實行“全流程錄音錄像”，評標專家從“省級政府采購專家?guī)臁彪S機抽取，醫(yī)院紀檢人員現(xiàn)場監(jiān)督，評標結果需經專家簽字確認后當場公示。03流程再造：優(yōu)化“權責清晰、環(huán)環(huán)相扣”的全流程管控合同簽訂與履約階段：防范“履約風險”1-采購合同采用標準文本（如國家衛(wèi)健委《醫(yī)療設備采購合同示范文本》），明確“質量標準、交付時間、付款方式、違約責任、售后服務”等核心條款；2-合同簽訂前需經“法律顧問審核”“醫(yī)院審計備案”，重大合同（如超2000萬元）需委托律師事務所出具《法律意見書》；3-履約過程中，設備科定期跟蹤“設備安裝調試進度”“操作人員培訓情況”“耗材供應穩(wěn)定性”，形成《履約跟蹤報告》。流程再造：優(yōu)化“權責清晰、環(huán)環(huán)相扣”的全流程管控驗收與付款階段：杜絕“驗收走過場”-驗收成立“驗收小組”，由使用科室（牽頭）、設備科、財務科、紀檢部門組成，對“數(shù)量、質量、性能”逐項核查；-對大型設備，需邀請“第三方檢測機構”進行性能測試，出具《檢測報告》；驗收不合格的，需書面通知供應商限期整改，并保留追索權利；-付款實行“依據(jù)驗收單、發(fā)票、合同”三單審核，財務科核對“是否達到付款節(jié)點”“金額是否準確”，分管副院長審批后通過國庫集中支付系統(tǒng)付款。崗位設置：明確“權責清晰、制衡有效”的崗位職責按照“不相容崗位分離”原則，設置以下核心崗位，并編制《崗位職責說明書》：崗位設置：明確“權責清晰、制衡有效”的崗位職責|崗位名稱|核心職責|不相容崗位||------------------|--------------------------------------------------------------------------|--------------------------------||采購管理崗|采購計劃匯總、招標文件編制、供應商信息維護|評審專家、驗收人員||招標組織崗|組織開標評標、記錄開標過程、公示中標結果|采購需求提出人、合同簽訂人||合同審核崗|審查合同條款合規(guī)性、協(xié)調合同簽訂、跟蹤履約情況|合同執(zhí)行人、付款審批人|崗位設置：明確“權責清晰、制衡有效”的崗位職責|崗位名稱|核心職責|不相容崗位||驗收監(jiān)督崗|組織驗收小組、監(jiān)督驗收過程、出具驗收意見|采購執(zhí)行人、供應商代表|1|審計監(jiān)督崗|開展采購專項審計、檢查內控執(zhí)行情況、提出審計整改建議|所有采購執(zhí)行崗位|2同時，建立“輪崗制度”，對采購、合同、驗收等關鍵崗位人員，每3-5年輪崗一次，避免長期任職形成“利益固化”。3技術賦能：打造“全程留痕、智能預警”的信息化平臺以“智慧采購”為目標，構建“采購管理一體化平臺”，實現(xiàn)與醫(yī)院HIS系統(tǒng)、財務系統(tǒng)、資產系統(tǒng)、紀檢監(jiān)察系統(tǒng)的數(shù)據(jù)互通，破解“信息孤島”難題：技術賦能：打造“全程留痕、智能預警”的信息化平臺全流程電子化管控-采購需求線上提報→預算自動校驗→計劃在線審批→招標文件在線編制→開標評標線上操作→合同電子簽訂→驗收電子簽章→支付在線申請，實現(xiàn)“采購全流程電子留痕”；-平臺自動記錄每個環(huán)節(jié)的操作人、操作時間、操作內容，形成“不可篡改的電子檔案”，滿足審計追溯要求。技術賦能：打造“全程留痕、智能預警”的信息化平臺供應商動態(tài)管理-建立“供應商資質庫”，實時同步“營業(yè)執(zhí)照、醫(yī)療器械經營許可證、產品注冊證”等信息，系統(tǒng)自動預警“資質過期、被列入失信名單”的供應商；-對供應商履約情況（產品質量、交貨及時性、售后服務）進行“星級評價”，評價結果作為后續(xù)采購的重要依據(jù)。技術賦能：打造“全程留痕、智能預警”的信息化平臺智能風險預警-設置“價格異常預警”：比對歷史采購價格、市場平均價格，對超出“合理浮動區(qū)間”的項目自動攔截；-設置“圍標串標預警”：通過分析投標IP地址、報價規(guī)律、文件雷同性等，識別異常投標行為；-設置“超預算預警”：采購項目金額接近預算時，系統(tǒng)自動提醒審批人“是否需要追加預算”。020301監(jiān)督機制：構建“內外協(xié)同、多維一體”的監(jiān)督體系內部監(jiān)督：強化“三道防線”01-第一道防線（業(yè)務部門）：采購科室負責人對日常采購活動進行自查，每月提交《采購執(zhí)行情況報告》；02-第二道防線（內審部門）：每半年開展一次采購專項審計，重點檢查“制度執(zhí)行、流程合規(guī)、資金使用”等情況，出具《審計報告》并跟蹤整改；03-第三道防線（紀檢監(jiān)察部門）：對重大采購項目進行“嵌入式監(jiān)督”，受理采購領域信訪舉報，對違規(guī)違紀行為嚴肅查處。監(jiān)督機制：構建“內外協(xié)同、多維一體”的監(jiān)督體系外部監(jiān)督：引入“社會共治”231-公開采購信息：在醫(yī)院官網、政府采購公告媒介發(fā)布采購意向、中標結果、采購合同等，接受社會監(jiān)督；-邀請群眾代表：對“患者關注度高的耗材采購”“民生工程采購”，邀請患者代表、人大代表參與監(jiān)督；-加強部門聯(lián)動：與財政、審計、市場監(jiān)管等部門建立“信息共享、結果互認”機制，形成監(jiān)管合力。06采購合規(guī)內控體系落地實施的關鍵保障措施領導重視：樹立“全員內控”理念院長作為采購內控第一責任人，需將采購合規(guī)納入醫(yī)院年度重點工作，定期召開“采購管理委員會會議”，研究解決內控建設中的重大問題。同時，通過院周會、專題培訓等方式，向全院職工傳達“采購合規(guī)是底線、內控是保障”的理念，形成“領導重視、全員參與”的良好氛圍。人才培育：打造“專業(yè)+廉潔”采購隊伍1.專業(yè)能力建設：定期組織采購人員參加“政府采購法規(guī)培訓”“招標實務操作培訓”“醫(yī)療設備知識培訓”，鼓勵考取“采購師”“招標師”等專業(yè)資格證書；2.廉潔文化建設：開展“警示教育