PAGE市婦聯(lián)內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的為了加強市婦聯(lián)內(nèi)部管理，規(guī)范各項工作流程，提高工作效率，防范風險，確保市婦聯(lián)各項工作依法依規(guī)、公正透明、高效有序開展，特制定本內(nèi)控制度。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國婦女權(quán)益保障法》《中華人民共和國預(yù)算法》《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》等，以及婦聯(lián)系統(tǒng)的工作要求和實際情況制定。（三）適用范圍本制度適用于市婦聯(lián)機關(guān)及所屬事業(yè)單位全體工作人員。（四）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，確保各項工作合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋市婦聯(lián)工作的各個方面，包括財務(wù)管理、人事管理、業(yè)務(wù)活動、資產(chǎn)管理等，不留制度空白。3.制衡性原則：通過合理設(shè)置崗位、明確職責權(quán)限、規(guī)范工作流程，實現(xiàn)不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)國家法律法規(guī)和政策變化，以及市婦聯(lián)工作實際情況，及時修訂和完善內(nèi)控制度，確保制度的有效性和適應(yīng)性。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，以適當?shù)目刂瞥杀緦崿F(xiàn)最佳的控制效果。二、組織架構(gòu)與職責分工（一）組織架構(gòu)市婦聯(lián)設(shè)立理事會、常務(wù)理事會等決策機構(gòu)，執(zhí)行委員會等執(zhí)行機構(gòu)，以及辦公室、組織部、宣傳部、權(quán)益部、發(fā)展部等職能部門，形成決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互分離、相互制約的組織架構(gòu)。（二）職責分工1.理事會：是市婦聯(lián)的最高決策機構(gòu)，負責審議和決定市婦聯(lián)的重大事項和發(fā)展戰(zhàn)略。2.常務(wù)理事會：在理事會閉會期間，行使理事會的部分職權(quán)，負責審議和決定市婦聯(lián)的重要事項。3.執(zhí)行委員會：負責執(zhí)行理事會和常務(wù)理事會的決議，組織開展市婦聯(lián)的各項工作。4.職能部門辦公室：負責市婦聯(lián)的行政管理、后勤保障、文件收發(fā)、檔案管理等工作。組織部：負責市婦聯(lián)的組織建設(shè)、干部隊伍建設(shè)、會員發(fā)展與管理等工作。宣傳部：負責市婦聯(lián)的宣傳工作，傳播婦女工作聲音，營造良好輿論氛圍。權(quán)益部：負責維護婦女兒童合法權(quán)益，開展婦女權(quán)益保障宣傳、法律咨詢、信訪接待等工作。發(fā)展部：負責組織開展婦女創(chuàng)業(yè)就業(yè)、教育培訓(xùn)、扶貧幫困等工作，促進婦女發(fā)展。三、財務(wù)管理制度（一）預(yù)算管理1.預(yù)算編制每年年底，各部門根據(jù)下一年度工作計劃和工作重點，編制本部門預(yù)算草案，報辦公室匯總。辦公室會同財務(wù)部對各部門預(yù)算草案進行審核、匯總，編制市婦聯(lián)年度預(yù)算草案，報理事會審議通過。2.預(yù)算執(zhí)行各部門嚴格按照批準的預(yù)算執(zhí)行，不得擅自調(diào)整預(yù)算。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定程序報經(jīng)批準。財務(wù)部負責對預(yù)算執(zhí)行情況進行監(jiān)控和分析，定期向理事會報告預(yù)算執(zhí)行情況。3.預(yù)算調(diào)整因國家政策調(diào)整、工作任務(wù)變化等原因需要調(diào)整預(yù)算的，由相關(guān)部門提出書面申請，說明調(diào)整原因和調(diào)整金額，報辦公室審核。辦公室審核后，會同財務(wù)部提出調(diào)整建議，報理事會審議通過。（二）收入管理1.收入范圍：市婦聯(lián)的收入主要包括財政撥款收入、上級補助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、附屬單位上繳收入、其他收入等。2.收入確認：各項收入應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定及時足額入賬，不得隱瞞、截留、挪用。財政撥款收入按照財政部門的撥款通知確認收入；上級補助收入按照上級單位的補助文件確認收入；事業(yè)收入按照實際收到的款項確認收入；經(jīng)營收入按照經(jīng)營活動實現(xiàn)的收入確認收入；附屬單位上繳收入按照附屬單位上繳的款項確認收入；其他收入按照實際收到的款項確認收入。3.票據(jù)管理：市婦聯(lián)使用財政部門統(tǒng)一監(jiān)制的票據(jù)，按照規(guī)定的范圍和用途開具票據(jù)。票據(jù)由專人負責管理，建立票據(jù)領(lǐng)用、開具、保管、核銷等制度，確保票據(jù)安全完整。（三）支出管理1.支出范圍：市婦聯(lián)的支出主要包括人員經(jīng)費支出、公用經(jīng)費支出、項目支出等。2.支出審批各項支出應(yīng)按照規(guī)定的審批程序進行審批。一般支出由部門負責人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批；重大支出由理事會或常務(wù)理事會審議決定。支出審批應(yīng)嚴格按照預(yù)算執(zhí)行，不得超預(yù)算支出。對于無預(yù)算或超預(yù)算的支出，應(yīng)報經(jīng)批準后方可列支。3.報銷管理報銷憑證應(yīng)真實、合法、有效，內(nèi)容完整，手續(xù)齊全。報銷時應(yīng)填寫報銷單，注明報銷事由、金額、附件張數(shù)等，并由經(jīng)辦人、證明人、審批人簽字。財務(wù)部應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定對報銷憑證進行審核，對不符合規(guī)定的報銷憑證不予報銷。（四）資產(chǎn)管理1.資產(chǎn)購置各部門因工作需要購置資產(chǎn)的，應(yīng)按照規(guī)定程序報經(jīng)批準。購置資產(chǎn)應(yīng)遵循勤儉節(jié)約、合理配置的原則，優(yōu)先考慮利用現(xiàn)有資產(chǎn)，避免重復(fù)購置。資產(chǎn)購置應(yīng)按照政府采購的有關(guān)規(guī)定進行，通過公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購等方式確定供應(yīng)商。2.資產(chǎn)登記財務(wù)部負責對市婦聯(lián)的資產(chǎn)進行統(tǒng)一登記，建立資產(chǎn)臺賬，記錄資產(chǎn)的名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、購置時間、購置金額、使用部門等信息。各部門負責對本部門使用的資產(chǎn)進行日常管理，定期清查盤點，確保資產(chǎn)安全完整。3.資產(chǎn)處置資產(chǎn)處置包括資產(chǎn)的出售、轉(zhuǎn)讓、報廢、毀損等。資產(chǎn)處置應(yīng)按照規(guī)定程序報經(jīng)批準，由財務(wù)部會同相關(guān)部門進行評估，確定處置方式和處置價格。資產(chǎn)處置收入應(yīng)及時足額上繳財政，不得截留、挪用。四、人事管理制度（一）人員招聘1.招聘計劃：根據(jù)市婦聯(lián)工作需要和人員編制情況，制定年度人員招聘計劃，明確招聘崗位、招聘人數(shù)、招聘條件等。2.招聘程序發(fā)布招聘公告，公布招聘崗位、招聘條件、招聘程序及報名方式等信息。組織報名，對報名人員進行資格審查，確定參加考試人員名單。組織考試，包括筆試、面試等環(huán)節(jié)，根據(jù)考試成績確定考察人選。進行考察，對考察人選的思想政治表現(xiàn)、道德品質(zhì)、業(yè)務(wù)能力、工作實績等進行全面考察。確定擬聘人員，根據(jù)考試成績和考察情況，確定擬聘人員名單，報理事會審議通過。辦理聘用手續(xù)，對擬聘人員進行公示，公示無異議后，辦理聘用手續(xù)。（二）人員考核1.考核內(nèi)容：包括德、能、勤、績、廉等方面，重點考核工作實績。2.考核方式：采取平時考核與年度考核相結(jié)合的方式。平時考核由各部門負責人負責，定期對工作人員的工作表現(xiàn)進行評價；年度考核由辦公室組織實施，按照個人總結(jié)、民主測評、領(lǐng)導(dǎo)評價等程序進行。3.考核結(jié)果運用：考核結(jié)果作為工作人員晉升、獎懲、續(xù)聘、解聘等的重要依據(jù)。（三）人員培訓(xùn)1.培訓(xùn)計劃：根據(jù)市婦聯(lián)工作需要和工作人員業(yè)務(wù)需求，制定年度人員培訓(xùn)計劃，明確培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時間等。2.培訓(xùn)實施：按照培訓(xùn)計劃組織開展培訓(xùn)工作，培訓(xùn)方式包括內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學習等。鼓勵工作人員參加各類培訓(xùn)，提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力。3.培訓(xùn)效果評估：對培訓(xùn)效果進行評估，了解工作人員對培訓(xùn)內(nèi)容的掌握程度和培訓(xùn)對工作的促進作用，為改進培訓(xùn)工作提供依據(jù)。（四）人員獎懲1.獎勵制度：對在工作中表現(xiàn)突出、成績顯著的工作人員，給予表彰和獎勵。獎勵方式包括榮譽稱號、獎金、晉升等。2.懲罰制度：對違反紀律、工作失誤、造成不良影響的工作人員，給予批評教育、警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等處分。五、業(yè)務(wù)活動管理制度（一）活動策劃1.需求調(diào)研：各部門根據(jù)工作職能和婦女群眾需求，開展活動需求調(diào)研，了解婦女群眾的興趣愛好、關(guān)注熱點和實際需求。2.方案制定：根據(jù)調(diào)研結(jié)果，制定活動策劃方案，明確活動主題、活動內(nèi)容、活動時間、活動地點、參與人員、活動預(yù)算等。活動策劃方案應(yīng)報分管領(lǐng)導(dǎo)審核，理事會或常務(wù)理事會審議通過。3.活動籌備：按照活動策劃方案，組織開展活動籌備工作，包括場地布置、物資采購、人員安排、宣傳推廣等。（二）活動實施1.現(xiàn)場組織：活動實施過程中，應(yīng)明確各工作人員的職責分工，確?；顒蝇F(xiàn)場秩序井然、安全有序。2.活動記錄：對活動開展情況進行記錄，包括活動照片、視頻、文字資料等，為活動總結(jié)和評估提供依據(jù)。3.應(yīng)急處理：制定應(yīng)急預(yù)案，對活動過程中可能出現(xiàn)的突發(fā)事件進行應(yīng)急處理，確?；顒禹樌M行。（三）活動評估1.效果評估：活動結(jié)束后，對活動效果進行評估，了解活動目標的達成情況、參與人員的滿意度、社會反響等。2.經(jīng)驗總結(jié)：總結(jié)活動經(jīng)驗教訓(xùn)，分析活動存在的問題和不足之處，提出改進措施和建議，為今后活動的開展提供參考。六、風險管理與監(jiān)督（一）風險識別與評估1.風險識別：定期對市婦聯(lián)面臨的內(nèi)外部風險進行識別，包括政策風險、財務(wù)風險、人事風險、業(yè)務(wù)風險、廉政風險等。2.風險評估：對識別出的風險進行評估，分析風險發(fā)生的可能性和影響程度，并根據(jù)風險評估結(jié)果確定風險等級。（二）風險應(yīng)對措施1.風險規(guī)避：對于風險發(fā)生可能性高、影響程度大的風險，采取風險規(guī)避措施，如停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動、調(diào)整工作流程等。2.風險降低：對于風險發(fā)生可能性較高、影響程度較大的風險，采取風險降低措施，如加強內(nèi)部控制、完善管理制度、提高工作人員風險意識等。3.風險轉(zhuǎn)移：對于風險發(fā)生可能性較低、影響程度較小的風險，采取風險轉(zhuǎn)移措施，如購買保險、簽訂合同等。4.風險接受：對于風險發(fā)生可能性低、影響程度小的風險，采取風險接受措施，如加強監(jiān)測和預(yù)警，及時發(fā)現(xiàn)和處理風險事件。（三）內(nèi)部監(jiān)督1.監(jiān)督機構(gòu)：成立內(nèi)部監(jiān)督小組，由辦公室、財務(wù)部、紀檢監(jiān)察等部門人員組成，負責對市婦聯(lián)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督方式定期監(jiān)督檢查：內(nèi)部監(jiān)督小組定期對市婦聯(lián)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。專項監(jiān)督檢查：針對重點領(lǐng)域、重點環(huán)節(jié)和重要事項，開展專項監(jiān)督檢查，確保內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。日常監(jiān)督：各部門在日常工作中對本部門