PAGE水務(wù)局內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的為加強(qiáng)水務(wù)局內(nèi)部管理，規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，提高工作效率，防范風(fēng)險，確保水務(wù)局各項(xiàng)工作合法、合規(guī)、有序開展，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合水務(wù)局實(shí)際情況，特制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于水務(wù)局機(jī)關(guān)各部門及下屬各單位。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，確保水務(wù)局各項(xiàng)工作在法律框架內(nèi)運(yùn)行。2.全面性原則：涵蓋水務(wù)局所有業(yè)務(wù)活動和管理環(huán)節(jié)，不留死角。3.制衡性原則：各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程中涉及的決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)相互分離、相互制約。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)水務(wù)局內(nèi)外部環(huán)境變化，及時調(diào)整和完善內(nèi)控制度。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理控制成本，提高工作效益。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)水務(wù)局設(shè)立局長辦公會、各職能部門及下屬單位。局長辦公會為決策層，負(fù)責(zé)水務(wù)局重大事項(xiàng)的決策；各職能部門包括辦公室、財(cái)務(wù)科、業(yè)務(wù)科等，負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)的執(zhí)行和管理；下屬單位根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，承擔(dān)相應(yīng)的專業(yè)職能。（二）職責(zé)分工1.局長辦公會職責(zé)審議水務(wù)局發(fā)展戰(zhàn)略、年度工作計(jì)劃等重大事項(xiàng)。對水務(wù)局重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額資金使用進(jìn)行集體決策。監(jiān)督內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，對重大問題進(jìn)行決策處理。2.辦公室職責(zé)負(fù)責(zé)水務(wù)局日常行政事務(wù)管理，包括公文處理、會議組織、檔案管理等。協(xié)調(diào)各部門之間的工作關(guān)系，保障水務(wù)局工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。負(fù)責(zé)信息宣傳、信訪接待等工作，維護(hù)水務(wù)局良好形象。3.財(cái)務(wù)科職責(zé)制定并執(zhí)行水務(wù)局財(cái)務(wù)管理制度，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)預(yù)算、核算、決算等工作。加強(qiáng)資金管理，確保資金安全，合理安排資金使用。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報表編制、財(cái)務(wù)分析等工作，為水務(wù)局決策提供財(cái)務(wù)依據(jù)。4.業(yè)務(wù)科職責(zé)根據(jù)水務(wù)局職能，負(fù)責(zé)相關(guān)業(yè)務(wù)的具體實(shí)施，如水資源管理、水利工程建設(shè)與管理、水政執(zhí)法等。制定業(yè)務(wù)工作流程和標(biāo)準(zhǔn)，確保業(yè)務(wù)工作規(guī)范、高效開展。負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的收集、整理和分析，為業(yè)務(wù)決策提供支持。5.下屬單位職責(zé)按照水務(wù)局統(tǒng)一部署，承擔(dān)具體的專業(yè)業(yè)務(wù)工作，如水利工程運(yùn)行維護(hù)、供水管理等。加強(qiáng)內(nèi)部管理，確保各項(xiàng)工作任務(wù)按時完成，提高工作質(zhì)量和效益。配合水務(wù)局機(jī)關(guān)各部門開展相關(guān)工作，及時反饋工作情況。三、預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各部門根據(jù)水務(wù)局年度工作計(jì)劃和職責(zé)范圍，提出本部門年度預(yù)算建議數(shù)，報財(cái)務(wù)科匯總。2.財(cái)務(wù)科結(jié)合水務(wù)局整體發(fā)展戰(zhàn)略和財(cái)力狀況，對各部門預(yù)算建議數(shù)進(jìn)行審核、平衡，提出水務(wù)局年度預(yù)算草案，報局長辦公會審議。3.局長辦公會審議通過后，將年度預(yù)算草案報上級主管部門和財(cái)政部門審批。（二）預(yù)算執(zhí)行1.財(cái)務(wù)科根據(jù)批復(fù)的年度預(yù)算，將預(yù)算指標(biāo)分解到各部門，并下達(dá)預(yù)算執(zhí)行通知書。2.各部門嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行通知書組織實(shí)施各項(xiàng)工作，確保預(yù)算執(zhí)行的準(zhǔn)確性和嚴(yán)肅性。3.財(cái)務(wù)科定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)措施。（三）預(yù)算調(diào)整1.預(yù)算執(zhí)行過程中，如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，由相關(guān)部門提出書面申請，說明調(diào)整原因、調(diào)整金額及調(diào)整依據(jù)。2.財(cái)務(wù)科對申請進(jìn)行審核，提出審核意見，報局長辦公會審議。3.局長辦公會審議通過后，按照規(guī)定程序報上級主管部門和財(cái)政部門審批。四、收支管理（一）收入管理1.水務(wù)局各項(xiàng)收入應(yīng)嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定收取，確保收入合法合規(guī)。2.財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)對收入進(jìn)行統(tǒng)一核算和管理，建立收入臺賬，詳細(xì)記錄收入來源、金額、收取時間等信息。3.加強(qiáng)對收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)的公示，接受社會監(jiān)督，確保收費(fèi)公開透明。（二）支出管理1.嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和水務(wù)局財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范各項(xiàng)支出行為。2.支出審批應(yīng)按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行，明確審批權(quán)限和責(zé)任。一般支出由部門負(fù)責(zé)人審核，財(cái)務(wù)科復(fù)核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批；重大支出需經(jīng)局長辦公會審議通過。3.根據(jù)支出性質(zhì)和用途，分為基本支出和項(xiàng)目支出?；局С鰬?yīng)嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)，確保人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)的合理使用；項(xiàng)目支出應(yīng)按照項(xiàng)目預(yù)算和合同約定執(zhí)行，確保專款專用。4.加強(qiáng)對支出的審核監(jiān)督，重點(diǎn)審核支出的真實(shí)性、合法性、合理性和相關(guān)性。對不符合規(guī)定或超預(yù)算的支出，財(cái)務(wù)科有權(quán)拒絕支付。五、資產(chǎn)管理（一）流動資產(chǎn)1.現(xiàn)金管理應(yīng)嚴(yán)格遵守國家現(xiàn)金管理規(guī)定，實(shí)行限額管理，確保現(xiàn)金安全。2.銀行存款管理應(yīng)加強(qiáng)賬戶管理，定期核對銀行賬目，確保資金安全。3.應(yīng)收賬款管理應(yīng)建立臺賬，及時催收款項(xiàng)，減少壞賬損失。（二）固定資產(chǎn)1.固定資產(chǎn)購置應(yīng)按照規(guī)定的采購流程進(jìn)行，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度。2.財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的核算和管理，建立固定資產(chǎn)臺賬，詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)的購置時間、規(guī)格型號、數(shù)量、價值、使用部門等信息。3.定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。對盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)及時查明原因，按照規(guī)定進(jìn)行處理。4.固定資產(chǎn)處置應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，確保資產(chǎn)處置合法合規(guī)。處置收入應(yīng)及時足額上繳財(cái)政。（三）無形資產(chǎn)1.加強(qiáng)對水務(wù)局無形資產(chǎn)的管理，如水資源使用權(quán)、水利工程產(chǎn)權(quán)等。2.建立無形資產(chǎn)臺賬，記錄無形資產(chǎn)的取得、使用、攤銷等情況。3.根據(jù)無形資產(chǎn)的使用壽命和價值，合理進(jìn)行攤銷，確保無形資產(chǎn)價值的合理反映。六水利工程項(xiàng)目管理（一）項(xiàng)目立項(xiàng)1.根據(jù)國家水利發(fā)展規(guī)劃和水務(wù)局實(shí)際需求，提出水利工程項(xiàng)目立項(xiàng)申請。2.對立項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究和論證，編制項(xiàng)目可行性研究報告。3.按照規(guī)定程序報上級主管部門和相關(guān)部門審批立項(xiàng)。（二）項(xiàng)目設(shè)計(jì)1.委托具有相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位進(jìn)行項(xiàng)目設(shè)計(jì)，確保設(shè)計(jì)方案科學(xué)合理。2.組織相關(guān)部門和專家對設(shè)計(jì)方案進(jìn)行評審，提出修改意見，優(yōu)化設(shè)計(jì)方案。3.設(shè)計(jì)方案經(jīng)批準(zhǔn)后，作為項(xiàng)目實(shí)施的依據(jù)。（三）項(xiàng)目招標(biāo)1.按照國家招投標(biāo)法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，對水利工程項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等進(jìn)行招標(biāo)。2.制定招標(biāo)方案，明確招標(biāo)范圍、招標(biāo)方式、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等。3.依法組建評標(biāo)委員會，確保評標(biāo)過程公平、公正、公開。（四）項(xiàng)目建設(shè)1.與中標(biāo)單位簽訂項(xiàng)目建設(shè)合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)。2.建立項(xiàng)目建設(shè)管理制度，加強(qiáng)對項(xiàng)目建設(shè)過程的監(jiān)督管理，確保工程質(zhì)量、進(jìn)度和安全。3.定期對項(xiàng)目建設(shè)情況進(jìn)行檢查和評估，及時解決項(xiàng)目建設(shè)中存在的問題。（五）項(xiàng)目驗(yàn)收1.項(xiàng)目完工后，建設(shè)單位應(yīng)及時組織相關(guān)部門和專家進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收內(nèi)容包括工程質(zhì)量、工程進(jìn)度、工程投資、檔案資料等。3.驗(yàn)收合格后，辦理項(xiàng)目竣工驗(yàn)收手續(xù)，交付使用。七、水政執(zhí)法管理（一）執(zhí)法依據(jù)嚴(yán)格依據(jù)國家水法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定開展水政執(zhí)法工作。（二）執(zhí)法程序1.立案：對發(fā)現(xiàn)的水事違法行為進(jìn)行立案，填寫立案審批表。2.調(diào)查取證：通過現(xiàn)場勘查、詢問當(dāng)事人、查閱資料等方式收集證據(jù)。3.告知：向當(dāng)事人告知其違法事實(shí)、處罰依據(jù)和擬作出的處罰決定，聽取當(dāng)事人的陳述和申辯。4.聽證：對符合聽證條件的案件，組織聽證。5.作出處罰決定：根據(jù)調(diào)查結(jié)果和相關(guān)法律法規(guī)，作出處罰決定。6.送達(dá)：將處罰決定書送達(dá)當(dāng)事人。7.執(zhí)行：當(dāng)事人應(yīng)按照處罰決定履行義務(wù)，對拒不執(zhí)行的，依法申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。（三）執(zhí)法監(jiān)督1.建立健全水政執(zhí)法監(jiān)督制度，加強(qiáng)對執(zhí)法人員執(zhí)法行為的監(jiān)督檢查。2.定期對執(zhí)法案件進(jìn)行復(fù)查，確保執(zhí)法質(zhì)量。3.接受社會監(jiān)督，對群眾舉報的水事違法行為及時進(jìn)行調(diào)查處理。八、風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別1.各部門定期對本部門業(yè)務(wù)活動進(jìn)行風(fēng)險識別，分析可能存在的風(fēng)險因素。2.財(cái)務(wù)科結(jié)合財(cái)務(wù)狀況和資金流動情況，識別財(cái)務(wù)風(fēng)險。3.業(yè)務(wù)科針對具體業(yè)務(wù)，如水資源管理、水利工程建設(shè)等，識別業(yè)務(wù)風(fēng)險。（二）風(fēng)險評估1.對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。2.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，對風(fēng)險進(jìn)行分類，分為高風(fēng)險、中風(fēng)險和低風(fēng)險。（三）風(fēng)險應(yīng)對1.針對不同等級的風(fēng)險，制定相應(yīng)的應(yīng)對措施。對于高風(fēng)險，應(yīng)采取重點(diǎn)監(jiān)控、專項(xiàng)治理等措施；對于中風(fēng)險，應(yīng)加強(qiáng)管理，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性；對于低風(fēng)險，可進(jìn)行適當(dāng)關(guān)注。2.建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化情況，調(diào)整應(yīng)對措施。九、信息管理（一）信息收集1.各部門負(fù)責(zé)收集本部門業(yè)務(wù)相關(guān)信息，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。2.財(cái)務(wù)科收集財(cái)務(wù)信息，業(yè)務(wù)科收集業(yè)務(wù)工作信息，辦公室收集行政管理信息等。（二）信息整理與分析1.對收集到的信息進(jìn)行整理，分類歸檔，便于查詢和使用。2.運(yùn)用數(shù)據(jù)分析方法，對信息進(jìn)行分析，為水務(wù)局決策提供支持。（三）信息傳遞與共享1.建立信息傳遞渠道，確保信息及時、準(zhǔn)確地傳遞到相關(guān)部門和人員。2.實(shí)現(xiàn)信息共享，打破信息壁壘，提高工作效率。（四）信息安全1.加強(qiáng)信息安全管理，建立信息安全制度和應(yīng)急預(yù)案。2.采取技術(shù)手段，保障信息系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行，防止信息泄露和被篡改。十、內(nèi)部監(jiān)督（一）監(jiān)督機(jī)構(gòu)水務(wù)局設(shè)立內(nèi)部監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組，由局長擔(dān)任組長，各部門負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)內(nèi)部監(jiān)督工作。（二）監(jiān)督內(nèi)容1.對水務(wù)局內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保制度有效執(zhí)行。對預(yù)算管理、收支管理、資產(chǎn)管理等財(cái)務(wù)