商務(wù)合同審核標(biāo)準(zhǔn)化流程工具風(fēng)險(xiǎn)控制加強(qiáng)版一、業(yè)務(wù)應(yīng)用情境本工具適用于企業(yè)法務(wù)部門、合規(guī)部門及業(yè)務(wù)部門對(duì)各類商務(wù)合同（包括但不限于采購(gòu)合同、銷售合同、服務(wù)合同、合作協(xié)議、保密協(xié)議等）進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化審核的場(chǎng)景。旨在通過(guò)規(guī)范流程、明確責(zé)任、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)排查，保證合同內(nèi)容合法合規(guī)、權(quán)責(zé)清晰、條款嚴(yán)謹(jǐn)，有效預(yù)防合同履行過(guò)程中的法律風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)合法權(quán)益。特別適用于合同金額較大、合作周期較長(zhǎng)、涉及核心業(yè)務(wù)或第三方主體復(fù)雜的合同審核需求。二、標(biāo)準(zhǔn)化操作流程（一）合同接收與初步登記操作內(nèi)容：合同提交：業(yè)務(wù)部門或合作方提交待審核合同（電子版/紙質(zhì)版），同時(shí)附《合同審批單》（注明合同名稱、編號(hào)、涉及金額、合作方基本信息、業(yè)務(wù)背景等）。信息登記：合同管理員接收合同后，核對(duì)《合同審批單》信息與合同文本是否一致，在《合同接收登記表》（見(jiàn)表1）中記錄合同編號(hào)、名稱、類型、提交部門/人、接收日期、預(yù)計(jì)審核完成時(shí)限（一般合同不超過(guò)2個(gè)工作日，重大合同不超過(guò)5個(gè)工作日），并分配唯一審核編號(hào)。初步篩查：快速檢查合同文本是否完整（含封面、附件、簽字頁(yè)等），關(guān)鍵信息（如合同主體、金額、履行期限）是否缺失，若存在明顯瑕疵（如無(wú)簽字頁(yè)、金額涂改），立即退回提交方補(bǔ)充完善。輸出成果：《合同接收登記表》《合同審批單》責(zé)任崗位：合同管理員/法務(wù)助理（二）合同主體資格審查操作內(nèi)容：基礎(chǔ)信息核查：企業(yè)主體：通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”“天眼查”等官方渠道，核查合作方（甲方/乙方）是否為合法存續(xù)企業(yè)，營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營(yíng)范圍是否涵蓋合同業(yè)務(wù)內(nèi)容，是否存在經(jīng)營(yíng)異常名錄或嚴(yán)重違法失信記錄。非企業(yè)主體：若合作方為個(gè)體工商戶、合伙企業(yè)或其他組織，需核查其登記證書、負(fù)責(zé)人證件號(hào)碼明及授權(quán)權(quán)限。特殊行業(yè)資質(zhì)：若合作方涉及需特許經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)（如食品、建筑、金融等），需核查其是否具備相應(yīng)許可證件（如食品經(jīng)營(yíng)許可證、建筑施工資質(zhì)證書、金融業(yè)務(wù)許可證）。授權(quán)文件審查：若合同由非法定代表人簽署，需審核其《授權(quán)委托書》（原件/掃描件），確認(rèn)授權(quán)范圍、權(quán)限是否明確，是否覆蓋合同簽約內(nèi)容，授權(quán)期限是否在合同有效期內(nèi)。涉及分/子公司簽約的，需核查其總公司《授權(quán)書》，確認(rèn)分/子公司簽約權(quán)限。履約能力評(píng)估：調(diào)取合作方過(guò)往合作記錄（如有），核查其履約情況（如是否按時(shí)交付、是否存在違約行為）；對(duì)新合作方，可通過(guò)要求提供財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行資信證明、第三方信用評(píng)級(jí)報(bào)告等方式，評(píng)估其資金實(shí)力及履約穩(wěn)定性。輸出成果：《主體資格審查表》（見(jiàn)表2）責(zé)任崗位：法務(wù)專員/業(yè)務(wù)主管（三）核心條款合規(guī)性審核操作內(nèi)容：標(biāo)的條款審核：核查合同標(biāo)的（貨物/服務(wù)/項(xiàng)目）名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等是否明確、具體，避免使用“大約”“優(yōu)質(zhì)”等模糊表述；涉及定制化產(chǎn)品或服務(wù)的，需確認(rèn)技術(shù)參數(shù)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)是否作為合同附件，并與業(yè)務(wù)部門確認(rèn)技術(shù)可行性。價(jià)款與支付條款審核：價(jià)款金額：確認(rèn)合同金額與《合同審批單》一致，大寫與小寫金額是否一致；定價(jià)方式：核查定價(jià)依據(jù)（如市場(chǎng)價(jià)、成本加成價(jià)、指導(dǎo)價(jià)）是否合理，是否存在顯失公平的情形；支付方式：明確支付節(jié)點(diǎn)（如預(yù)付款、進(jìn)度款、驗(yàn)收款、質(zhì)保金）、支付比例（預(yù)付款一般不超過(guò)合同總額30%）、支付賬戶（必須是合作方對(duì)公賬戶，避免個(gè)人賬戶），并約定逾期支付的違約責(zé)任。履行期限、地點(diǎn)與方式審核：履行期限：明確起止時(shí)間、階段性節(jié)點(diǎn)（如交付時(shí)間、驗(yàn)收時(shí)間），避免使用“盡快”“合理期限內(nèi)”等不確定表述；履行地點(diǎn)：明確貨物交付地、服務(wù)提供地、項(xiàng)目實(shí)施地，涉及管轄權(quán)及稅費(fèi)承擔(dān)的需特別注意；履行方式：明確運(yùn)輸方式（如送貨上門、自提）、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移節(jié)點(diǎn)（如貨物毀損滅失風(fēng)險(xiǎn)自交付時(shí)轉(zhuǎn)移）、驗(yàn)收流程（如驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收時(shí)限、異議提出期限）。違約責(zé)任條款審核：違約情形：列明常見(jiàn)違約情形（如逾期履行、質(zhì)量不合格、擅自變更合同等），避免遺漏；違約責(zé)任：約定違約金計(jì)算方式（一般不超過(guò)實(shí)際損失的30%，過(guò)高可能被法院調(diào)整）、賠償范圍（直接損失、間接損失是否明確）、定金罰則（定金金額不超過(guò)合同總額20%，與違約金不可并用）；免責(zé)條款：審核免責(zé)事由是否合法（如不可抗力需定義明確，約定通知、證明義務(wù)），避免排除主要責(zé)任、加重對(duì)方責(zé)任或排除對(duì)方主要權(quán)利的“霸王條款”。知識(shí)產(chǎn)權(quán)與保密條款審核：知識(shí)產(chǎn)權(quán)：明確合同履行過(guò)程中產(chǎn)生的新知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬（如歸委托方/雙方共有），確認(rèn)合作方提供的知識(shí)產(chǎn)權(quán)無(wú)侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)；保密條款：明保證密信息范圍（如技術(shù)資料、客戶信息、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)）、保密期限（一般至合同終止后2-5年）、保密義務(wù)主體（包括合作方及員工），約定泄密違約責(zé)任。爭(zhēng)議解決條款審核：爭(zhēng)議解決方式：優(yōu)先約定“向合同簽訂地/履行地有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟”，避免約定“由XX仲裁委員會(huì)仲裁”時(shí)遺漏仲裁機(jī)構(gòu)全稱；管轄地選擇：盡量選擇企業(yè)所在地法院作為管轄法院，降低異地維權(quán)成本。輸出成果：《核心條款審核記錄表》（見(jiàn)表3）責(zé)任崗位：法務(wù)專員（四）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)深度排查與優(yōu)化建議操作內(nèi)容：法律風(fēng)險(xiǎn)排查：結(jié)合《民法典》《公司法》《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》等法律法規(guī)，核查合同是否存在無(wú)效條款、可撤銷條款，或違反強(qiáng)制性規(guī)定的情形（如違反招投標(biāo)法、特許經(jīng)營(yíng)規(guī)定）。商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)排查：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：如價(jià)格波動(dòng)、政策變化對(duì)合同履行的影響，是否約定價(jià)格調(diào)整機(jī)制；合作方風(fēng)險(xiǎn)：如合作方履約能力下降、關(guān)聯(lián)交易異常，是否要求提供擔(dān)保（如保函、抵押）。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查：支付風(fēng)險(xiǎn)：如預(yù)付款比例過(guò)高、質(zhì)保金比例過(guò)低，是否調(diào)整支付節(jié)奏；稅費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)：明確稅費(fèi)承擔(dān)方式（如含稅價(jià)/不含稅價(jià)），避免約定不明確導(dǎo)致重復(fù)納稅。輸出優(yōu)化建議：針對(duì)排查出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出具體修改建議（如“補(bǔ)充‘不可抗力事件發(fā)生后，雙方應(yīng)及時(shí)書面通知對(duì)方，并提供證明文件’”“將‘違約金按日萬(wàn)分之五計(jì)算’修改為‘違約金按逾期金額的20%計(jì)算，但不超過(guò)實(shí)際損失’”），并與業(yè)務(wù)部門、合作方溝通協(xié)商。輸出成果：《風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查與優(yōu)化建議表》（見(jiàn)表4）責(zé)任崗位：法務(wù)主管/風(fēng)控專員（五）內(nèi)部協(xié)同與多級(jí)審批操作內(nèi)容：業(yè)務(wù)部門確認(rèn)：將審核后的合同文本及《風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查與優(yōu)化建議表》反饋至業(yè)務(wù)部門，確認(rèn)修改意見(jiàn)是否可接受，保證合同內(nèi)容符合業(yè)務(wù)需求。財(cái)務(wù)部門審核：財(cái)務(wù)部門重點(diǎn)審核支付條款、稅費(fèi)承擔(dān)、成本預(yù)算等內(nèi)容，確認(rèn)資金安排合理。法務(wù)終審：重大合同（如金額超500萬(wàn)元、涉及核心業(yè)務(wù)）需法務(wù)總監(jiān)終審，確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)可控、條款無(wú)遺漏。審批流轉(zhuǎn)：所有相關(guān)部門確認(rèn)無(wú)異議后，在《審批流轉(zhuǎn)表》（見(jiàn)表5）中簽署審批意見(jiàn)，按審批權(quán)限逐級(jí)報(bào)批（一般業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人→財(cái)務(wù)經(jīng)理→法務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理）。輸出成果：《審批流轉(zhuǎn)表》責(zé)任崗位：業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)經(jīng)理、法務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理（六）審核結(jié)果輸出與合同歸檔操作內(nèi)容：出具審核意見(jiàn)：審批通過(guò)后，法務(wù)部出具《合同審核意見(jiàn)書》（見(jiàn)表6），明確審核結(jié)論（“同意簽署”“修改后簽署”），并附最終版合同文本。合同簽署：業(yè)務(wù)部門根據(jù)審核意見(jiàn)完成合同修訂，與合作方溝通確認(rèn)后，按企業(yè)合同簽署流程（如法定代表人簽署、授權(quán)代表簽署+蓋章）完成簽署，保證簽字頁(yè)清晰、印章齊全（公章/合同章需與主體一致）。合同歸檔：簽署后的合同原件由合同管理員統(tǒng)一歸檔，同步掃描電子版存檔，歸檔材料包括：合同文本、《合同審批單》《主體資格審查表》《核心條款審核記錄表》《風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查與優(yōu)化建議表》《審批流轉(zhuǎn)表》《合同審核意見(jiàn)書》。歸檔時(shí)按合同編號(hào)分類存放，建立電子臺(tái)賬便于查詢。輸出成果：《合同審核意見(jiàn)書》、歸檔合同及材料責(zé)任崗位：法務(wù)專員、合同管理員三、配套工具表格表1合同接收登記表合同編號(hào)合同名稱合同類型（采購(gòu)/銷售/服務(wù)等）提交部門提交人聯(lián)系方式接收日期預(yù)計(jì)完成日期當(dāng)前狀態(tài)（待審核/審核中/已審核/已退回）備注表2主體資格審查表審查對(duì)象（甲方/乙方）統(tǒng)一社會(huì)信用代碼企業(yè)名稱法定代表人注冊(cè)地址經(jīng)營(yíng)范圍營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效期授權(quán)代表（姓名/職務(wù)）授權(quán)委托書編號(hào)授權(quán)期限特許經(jīng)營(yíng)許可證（如有，編號(hào)/有效期）往履約情況（無(wú)/有/有違約記錄）審查結(jié)論（合格/有條件合格/不合格）備注表3核心條款審核記錄表?xiàng)l款類別條款內(nèi)容（原文摘要）審核要點(diǎn)存在問(wèn)題修改建議審核狀態(tài)（通過(guò)/需修改/不通過(guò)）標(biāo)的條款采購(gòu)“優(yōu)質(zhì)鋼材”明確鋼材型號(hào)、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)“優(yōu)質(zhì)”表述模糊補(bǔ)充“型號(hào)HRB400，標(biāo)準(zhǔn)GB/T1499.2-2018”需修改價(jià)款支付條款合同簽訂后支付30%預(yù)付款預(yù)付款比例是否合理比例符合常規(guī)無(wú)通過(guò)違約責(zé)任條款逾期付款按日萬(wàn)分之三支付違約金違約金是否過(guò)高/過(guò)低未明確“逾期”起算時(shí)間補(bǔ)充“自應(yīng)付款之日起計(jì)算”需修改表4風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查與優(yōu)化建議表風(fēng)險(xiǎn)類型（法律/商業(yè)/財(cái)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)描述（如：合作方無(wú)建筑資質(zhì)，可能導(dǎo)致施工合同無(wú)效）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高/中/低）應(yīng)對(duì)措施（如：要求合作方提供資質(zhì)原件并留存復(fù)印件）責(zé)任部門/人完成時(shí)限法律風(fēng)險(xiǎn)未約定爭(zhēng)議解決方式，可能導(dǎo)致管轄權(quán)爭(zhēng)議中補(bǔ)充“由合同簽訂地人民法院管轄”法務(wù)專員1個(gè)工作日商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)未約定價(jià)格調(diào)整機(jī)制，若原材料漲價(jià)可能影響成本高增加“若鋼材價(jià)格波動(dòng)超過(guò)±5%，雙方協(xié)商調(diào)整合同單價(jià)”業(yè)務(wù)部門2個(gè)工作日表5審批流轉(zhuǎn)表合同編號(hào)合同名稱審批環(huán)節(jié)審批人（姓名/職務(wù)）審批意見(jiàn)（同意/修改后同意/不同意，備注說(shuō)明）簽字日期業(yè)務(wù)部門初審張三/業(yè)務(wù)經(jīng)理同意2023-XX-XX財(cái)務(wù)審核李四/財(cái)務(wù)經(jīng)理同意，建議增加“質(zhì)保金5%”條款2023-XX-XX法務(wù)終審?fù)跷?法務(wù)總監(jiān)修改后同意，按財(cái)務(wù)意見(jiàn)調(diào)整2023-XX-XX總經(jīng)理審批趙六/總經(jīng)理同意簽署2023-XX-XX表6合同審核意見(jiàn)書合同編號(hào)合同名稱審核部門審核人審核日期法務(wù)部*七2023-XX-XX審核結(jié)論□同意簽署□修改后簽署□不同意簽署（說(shuō)明理由：______________________）主要審核意見(jiàn)1.主體資格審查合格，合作方具備相應(yīng)資質(zhì)；2.核心條款已按《風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查與優(yōu)化建議表》修改完成；3.違約責(zé)任明確，爭(zhēng)議解決方式合法。備注請(qǐng)業(yè)務(wù)部門于XX日前完成修訂并與合作方確認(rèn)，簽署后及時(shí)歸檔。四、關(guān)鍵控制點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)提示（一）審核原則合法合規(guī)優(yōu)先：所有條款不得違反法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章，保證合同效力。風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡：在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，兼顧業(yè)務(wù)需求，避免因過(guò)度審核影響合作效率。條款明確無(wú)歧義：避免使用模糊表述（如“合理”“盡快”），關(guān)鍵信息（金額、時(shí)間、地點(diǎn)）必須量化或明確。（二）主體風(fēng)險(xiǎn)控制嚴(yán)格核查合作方資質(zhì)，禁止與“三無(wú)”主體（無(wú)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、無(wú)資質(zhì)、無(wú)履約能力）簽約；涉及分/子公司、關(guān)聯(lián)方交易的，需確認(rèn)其授權(quán)權(quán)限，避免無(wú)權(quán)代理；對(duì)首次合作方，建議開展背景調(diào)查（如通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)、第三方征信機(jī)構(gòu)）。（三）條款風(fēng)險(xiǎn)控制價(jià)款支付：預(yù)付款比例原則上不超過(guò)30%，進(jìn)度款按節(jié)點(diǎn)支付，質(zhì)保金不低于5%；違約責(zé)任：違約金需與實(shí)際損失掛鉤，避免“過(guò)高”或“過(guò)低”，定金與違約金不可并用；爭(zhēng)議解決：優(yōu)先選擇訴訟，約定企業(yè)所在地法院管轄，