2026年口腔醫(yī)療管理公司過期物資報廢處理制度第一章總則第一條為規(guī)范口腔醫(yī)療管理公司（以下簡稱“公司”）過期物資報廢處理工作，加強物資全生命周期管理，防范過期物資流入診療環(huán)節(jié)引發(fā)醫(yī)療安全風(fēng)險，保障患者生命健康及公司財產(chǎn)安全，依據(jù)《中華人民共和國固體廢物污染環(huán)境防治法》《醫(yī)療器械監(jiān)督管理條例》《醫(yī)療廢物管理條例》《藥品管理法》等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，結(jié)合公司口腔醫(yī)療服務(wù)運營實際，制定本制度。第二條本制度所稱過期物資報廢處理，是指公司各下屬口腔機構(gòu)及各部門在運營過程中，對超過保質(zhì)期、有效期，或雖未過期但因變質(zhì)、損壞、性能失效等原因無法正常使用的各類物資，進行登記、審核、處置及歸檔的全流程管理工作。本制度所指過期物資涵蓋口腔診療器械（含植入類、無源類）、口腔耗材（含一次性耗材、修復(fù)材料）、藥品、消毒用品、辦公設(shè)備及用品、后勤保障物資、醫(yī)療設(shè)備配件等。第三條本制度適用于公司各部門、各下屬口腔機構(gòu)及全體員工，涉及過期物資的排查、登記、提報、審核、處置及監(jiān)督等各項工作，均需遵循本制度規(guī)定。第四條過期物資報廢處理工作遵循“預(yù)防為主、及時處置、分類管理、合規(guī)可控、責(zé)任到人”的基本原則，堅持日常排查與定期清理相結(jié)合、分類處置與風(fēng)險防控相結(jié)合，確保報廢處理工作合法合規(guī)、安全高效。第五條公司建立統(tǒng)一的過期物資報廢處理管理體系，實行“分級負責(zé)、集中審核、規(guī)范處置”的管理模式，明確各層級管理職責(zé)，將過期物資報廢處理工作納入公司規(guī)范化管理范疇，保障工作有序推進。第六條嚴禁任何部門、個人擅自處置過期物資，嚴禁將過期物資重新流入診療服務(wù)或市場流通環(huán)節(jié)，嚴禁虛報、瞞報過期物資數(shù)量及種類，確保報廢處理過程的嚴肅性與安全性。第二章組織架構(gòu)與職責(zé)分工第七條公司成立過期物資報廢處理管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“報廢領(lǐng)導(dǎo)小組”），作為報廢處理工作的決策機構(gòu)。領(lǐng)導(dǎo)小組由公司總經(jīng)理擔(dān)任組長，分管采購、醫(yī)療運營的副總經(jīng)理擔(dān)任副組長，成員包括采購管理部、醫(yī)療管理部、財務(wù)部、審計部、行政部及各下屬口腔機構(gòu)負責(zé)人。第八條報廢領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)：（一）審定過期物資報廢處理管理制度及相關(guān)實施細則；（二）審批公司年度過期物資報廢處理計劃及重大報廢項目（單次報廢金額達到[X]元及以上）處置方案；（三）審核過期物資報廢申請、處置方案及費用預(yù)算，確定最終處置方式；（四）裁決報廢處理過程中出現(xiàn)的重大爭議及異議，監(jiān)督報廢處理工作的合規(guī)性與安全性；（五）審批特殊情況下的緊急報廢處置申請。第九條采購管理部作為過期物資報廢處理工作的歸口管理及執(zhí)行部門，履行以下職責(zé)：（一）牽頭制定并完善過期物資報廢處理相關(guān)實施細則，明確報廢流程、操作標準、時間節(jié)點及各環(huán)節(jié)要求；（二）組織編制公司年度過期物資報廢處理計劃，匯總各部門及下屬機構(gòu)過期物資報廢需求，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)報廢處置工作；（三）負責(zé)過期物資報廢申請的接收、資格初審，組織相關(guān)部門開展聯(lián)合審核工作；（四）負責(zé)聯(lián)系具備合法資質(zhì)的處置機構(gòu)，組織開展過期物資的分類處置及交接工作，確保處置過程合規(guī)可控；（五）負責(zé)報廢處理過程中的信息匯總、溝通協(xié)調(diào)，及時向報廢領(lǐng)導(dǎo)小組匯報工作進展；（六）負責(zé)過期物資報廢處理相關(guān)檔案資料的收集、整理、歸檔及管理工作；（七）定期組織開展過期物資管理專項檢查，督促各部門及下屬機構(gòu)落實日常排查及庫存管控責(zé)任。第十條各相關(guān)部門及下屬口腔機構(gòu)職責(zé)：（一）醫(yī)療管理部：負責(zé)對診療相關(guān)過期物資（如診療器械、耗材、藥品、消毒用品等）的失效性、安全性進行技術(shù)審核，判斷是否符合報廢標準；參與重大診療類物資報廢處置方案的論證，提供專業(yè)技術(shù)支持；監(jiān)督診療類過期物資的分類存放及處置過程，防范醫(yī)療安全風(fēng)險；（二）財務(wù)部：負責(zé)審核過期物資報廢的財務(wù)合規(guī)性，核查報廢物資的賬面價值、折舊情況及處置費用預(yù)算；參與報廢處置費用的結(jié)算審核，辦理相關(guān)賬務(wù)處理；對報廢物資的資產(chǎn)核銷工作進行監(jiān)督；（三）審計部：負責(zé)對過期物資報廢處理全流程進行審計監(jiān)督，核查報廢程序的合規(guī)性、資料的真實性、處置方式的合理性及費用使用的規(guī)范性；受理報廢處理過程中的異議及投訴，開展專項審計工作；（四）行政部：負責(zé)提供報廢處理過程中的后勤保障服務(wù)，包括報廢物資的臨時存放場地協(xié)調(diào)、處置過程的安全保障等；參與辦公及后勤類過期物資的報廢審核及處置工作；（五）各下屬口腔機構(gòu)：負責(zé)本機構(gòu)過期物資的日常排查、登記造冊及初步篩查工作，定期開展庫存盤點，及時發(fā)現(xiàn)并提報過期或失效物資；按要求規(guī)范存放過期物資，做好標識管理；配合采購管理部開展報廢申請、聯(lián)合審核及物資交接工作；及時反饋本機構(gòu)過期物資管理及報廢處理過程中存在的問題。第十一條全體員工職責(zé)：（一）嚴格遵守本制度規(guī)定，在工作中發(fā)現(xiàn)過期或疑似過期物資，及時向所在部門負責(zé)人匯報；（二）配合所在部門開展過期物資的排查、登記及存放工作，嚴禁擅自移動、處置過期物資；（三）對過期物資報廢處理工作有異議的，可按規(guī)定程序向?qū)徲嫴炕驁髲U領(lǐng)導(dǎo)小組提交異議申請，配合相關(guān)部門開展核查工作。第三章報廢范圍與標準第十二條報廢范圍：公司各部門及下屬口腔機構(gòu)在運營過程中產(chǎn)生的各類過期、失效、變質(zhì)、損壞無法修復(fù)或無修復(fù)價值的物資，具體包括：（一）口腔診療器械類：超過保質(zhì)期的植入類器械、無源診療器械，使用過程中損壞無法修復(fù)的器械，性能失效不符合診療安全要求的器械，經(jīng)檢驗不合格的器械；（二）口腔耗材類：超過有效期的一次性口腔耗材（如一次性口腔檢查器械、充填材料、粘接材料等），開封后未按規(guī)定時限使用且已變質(zhì)的耗材，包裝破損、污染無法使用的耗材；（三）藥品類：超過有效期的各類口腔藥品、消毒藥品，出現(xiàn)變色、異味、渾濁、沉淀等變質(zhì)現(xiàn)象的藥品，包裝破損、密封失效的藥品，經(jīng)藥品監(jiān)管部門認定為不合格的藥品；（四）辦公及后勤類：超過使用年限或有效期的辦公設(shè)備及用品（如打印機、電腦配件、辦公用品等），損壞無法修復(fù)的后勤保障物資（如水電配件、清潔用品等）；（五）其他類：因公司經(jīng)營戰(zhàn)略調(diào)整、技術(shù)更新淘汰的過期物資，因自然災(zāi)害、意外事故導(dǎo)致?lián)p壞且無法修復(fù)的物資，法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范明確要求報廢的其他物資。第十三條報廢標準：（一）過期失效標準：物資已超過外包裝或說明書標注的保質(zhì)期、有效期，且無延長使用的合法依據(jù)及技術(shù)可行性；（二）質(zhì)量變質(zhì)標準：物資出現(xiàn)明顯變質(zhì)現(xiàn)象（如藥品變色、異味、渾濁，耗材變形、老化、污染等），經(jīng)檢驗不符合國家、行業(yè)質(zhì)量標準及公司使用要求；（三）損壞失效標準：物資因使用、存放不當(dāng)或意外事故導(dǎo)致?lián)p壞，經(jīng)專業(yè)人員評估無法修復(fù)，或修復(fù)成本超過物資現(xiàn)有價值；（四）安全風(fēng)險標準：物資雖未過期，但存在重大安全隱患（如醫(yī)療器械性能失效、藥品成分變化等），繼續(xù)使用可能危及患者生命健康或員工安全；（五）合規(guī)淘汰標準：因法律法規(guī)更新、行業(yè)標準調(diào)整，物資已不符合現(xiàn)行合規(guī)要求，無法繼續(xù)用于診療服務(wù)或運營管理；（六）經(jīng)濟合理標準：物資修復(fù)、維護成本過高，或長期閑置且無使用需求，繼續(xù)留存無經(jīng)濟價值。第四章報廢處理流程第十四條日常排查與登記：（一）各下屬口腔機構(gòu)及各部門指定專人負責(zé)過期物資的日常排查工作，每周對庫存物資進行抽查，每月開展一次全面庫存盤點，重點核查物資保質(zhì)期、有效期及質(zhì)量狀況；（二）對排查發(fā)現(xiàn)的過期或疑似過期物資，立即隔離存放于指定的臨時報廢區(qū)域，設(shè)置“過期待報廢”標識，明確物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、生產(chǎn)廠家、保質(zhì)期、發(fā)現(xiàn)日期等信息，填寫《過期物資報廢登記表》；（三）各下屬口腔機構(gòu)及各部門每月5日前，將上月《過期物資報廢登記表》及報廢初步篩查意見報采購管理部備案。第十五條報廢申請：（一）各下屬口腔機構(gòu)及各部門對排查登記的過期物資，經(jīng)初步篩查確認符合報廢標準后，填寫《過期物資報廢申請表》，詳細說明物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、原值、使用年限、過期/失效原因、處置建議等信息，附《過期物資報廢登記表》及相關(guān)證明材料（如質(zhì)量檢驗報告、損壞鑒定說明等），經(jīng)部門負責(zé)人審核簽字后報采購管理部；（二）單次報廢金額達到[X]元及以上的重大報廢項目，需額外提交報廢處置方案論證報告，說明處置方式、費用預(yù)算、風(fēng)險防控措施等內(nèi)容。第十六條聯(lián)合審核：（一）采購管理部在收到報廢申請后5個工作日內(nèi)，對申請材料的完整性、規(guī)范性進行初審，提出初審意見；（二）采購管理部組織醫(yī)療管理部、財務(wù)部、審計部等相關(guān)部門開展聯(lián)合審核，對報廢物資的報廢標準符合性、技術(shù)安全性、財務(wù)合規(guī)性等進行全面審核；（三）聯(lián)合審核過程中，相關(guān)部門可對報廢物資進行現(xiàn)場核查，必要時邀請外部專業(yè)機構(gòu)進行技術(shù)鑒定；對不符合報廢標準的物資，退回申請部門重新核查；對申請材料不完整的，要求申請部門補充完善；（四）聯(lián)合審核完成后，形成《過期物資報廢聯(lián)合審核意見表》，經(jīng)各審核部門負責(zé)人簽字確認后，報報廢領(lǐng)導(dǎo)小組審批。第十七條審批流程：（一）普通報廢項目（單次報廢金額低于[X]元）：經(jīng)聯(lián)合審核通過后，由報廢領(lǐng)導(dǎo)小組副組長審批；（二）重大報廢項目（單次報廢金額達到[X]元及以上）：經(jīng)聯(lián)合審核通過后，提交報廢領(lǐng)導(dǎo)小組專題會議審議，由組長審批；（三）緊急報廢項目（如發(fā)現(xiàn)存在重大安全風(fēng)險需立即處置的過期物資）：可簡化審核流程，由申請部門直接向報廢領(lǐng)導(dǎo)小組提交緊急報廢申請，經(jīng)組長審批后，先組織處置，再補充完善相關(guān)審核資料。第十八條分類處置：（一）處置方式確定：采購管理部根據(jù)報廢領(lǐng)導(dǎo)小組審批意見，結(jié)合物資類型及特性，確定具體處置方式，主要包括：醫(yī)療廢物類處置：診療類過期物資（如過期藥品、使用過的一次性診療耗材、污染的診療器械等）屬于醫(yī)療廢物的，由采購管理部聯(lián)系具備《醫(yī)療廢物經(jīng)營許可證》的專業(yè)處置機構(gòu)，按《醫(yī)療廢物管理條例》規(guī)定進行集中無害化處置；普通物資類處置：非醫(yī)療廢物類過期物資（如未使用的一次性辦公用品、損壞的后勤設(shè)備等），可采取回收利用、粉碎銷毀、拍賣轉(zhuǎn)讓（僅限有殘值且符合安全要求的物資）等方式處置，處置機構(gòu)需具備相應(yīng)合法資質(zhì)；特殊物資類處置：對含有有毒有害成分、易燃易爆等危險特性的過期物資，需聯(lián)系具備相應(yīng)危險廢物處置資質(zhì)的機構(gòu)，按危險廢物處置規(guī)范進行專項處置。（二）處置實施：采購管理部與選定的處置機構(gòu)簽訂處置合同，明確處置范圍、標準、時間、費用及安全責(zé)任等條款，合同需經(jīng)財務(wù)部、審計部及法律顧問審核；處置前，采購管理部組織申請部門、處置機構(gòu)對報廢物資進行現(xiàn)場核對，確認物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息無誤后，辦理交接手續(xù)，填寫《過期物資報廢交接單》，由相關(guān)方簽字確認；處置過程中，采購管理部安排專人現(xiàn)場監(jiān)督，確保處置機構(gòu)嚴格按合同約定及相關(guān)規(guī)范進行處置，做好處置過程記錄；涉及醫(yī)療廢物及危險廢物處置的，需留存處置機構(gòu)出具的處置聯(lián)單；處置完成后，處置機構(gòu)需出具《報廢物資處置完成證明》，說明處置方式、數(shù)量及結(jié)果，報采購管理部備案。第十九條賬務(wù)處理與檔案歸檔：（一）處置完成后，采購管理部將《過期物資報廢申請表》《聯(lián)合審核意見表》《處置合同》《交接單》《處置完成證明》等相關(guān)資料提交財務(wù)部；（二）財務(wù)部根據(jù)相關(guān)資料辦理賬務(wù)核銷手續(xù)，調(diào)整相關(guān)資產(chǎn)賬目；（三）采購管理部將報廢處理全過程的相關(guān)資料（包括排查登記資料、申請材料、審核意見、審批文件、處置合同、交接記錄、處置證明、賬務(wù)處理憑證等）整理歸檔，建立專項檔案，妥善保管，保管期限不少于5年。第五章監(jiān)督管理與責(zé)任追究第二十條監(jiān)督管理機制：（一）審計部對過期物資報廢處理全流程進行常態(tài)化審計監(jiān)督，每季度開展一次專項檢查，重點核查報廢程序合規(guī)性、資料真實性、處置方式合理性及費用使用規(guī)范性，形成審計報告報報廢領(lǐng)導(dǎo)小組；（二）報廢領(lǐng)導(dǎo)小組每半年對公司過期物資報廢處理工作開展一次全面評估，總結(jié)工作成效，分析存在的問題，提出改進措施，推動制度優(yōu)化及管理水平提升；（三）建立過期物資管理信息公開制度，除涉及商業(yè)秘密的信息外，定期在公司內(nèi)部公示過期物資報廢處理情況（包括報廢物資種類、數(shù)量、處置方式、處置機構(gòu)等），接受內(nèi)部員工監(jiān)督；（四）暢通異議及投訴渠道，員工或相關(guān)方對過期物資報廢處理工作有異議或投訴的，可向?qū)徲嫴炕驁髲U領(lǐng)導(dǎo)小組提交書面申請，相關(guān)部門需在5個工作日內(nèi)啟動核查，核查完成后3個工作日內(nèi)反饋處理結(jié)果。第二十一條責(zé)任追究：對在過期物資報廢處理工作中存在以下行為的部門或個人，公司將視情節(jié)輕重給予批評教育、績效考核扣分、經(jīng)濟處罰等處理；構(gòu)成違紀違法的，依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任；給公司造成經(jīng)濟損失或不良影響的，責(zé)令賠償損失：（一）未按規(guī)定開展日常排查及庫存盤點，導(dǎo)致過期物資長期積壓未發(fā)現(xiàn)，或發(fā)現(xiàn)后隱瞞不報、虛報漏報的；（二）未按規(guī)定對過期物資進行隔離存放及標識管理，導(dǎo)致過期物資與合格物資混淆，或引發(fā)安全風(fēng)險的；（三）在報廢申請、審核過程中弄虛作假、徇私舞弊，將合格物資違規(guī)報廢，或為不符合報廢標準的物資出具虛假審核意見的；（四）擅自處置過期物資，或違規(guī)將過期物資流入市場、重新用于診療服務(wù)的；（五）選擇無合法資質(zhì)的處置機構(gòu)，或在處置過程中未按規(guī)范監(jiān)督，導(dǎo)致處置不當(dāng)引發(fā)環(huán)境污染、安全事故或合規(guī)風(fēng)險的；（六）在報廢處理過程中泄露公司商業(yè)秘密，或違規(guī)挪用、侵占報廢物資殘值及處置費用的；（七）