項目工程回款管理制度一、總則（一）目的為加強公司項目工程回款管理，確保公司資金及時回籠，降低經(jīng)營風險，提高資金使用效率，保障公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營和持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有項目工程的回款管理工作，涵蓋公司承接的各類工程項目，包括但不限于建筑工程、安裝工程、裝飾裝修工程等。（三）基本原則1.全過程管理原則：回款管理貫穿項目工程的投標、合同簽訂、施工、驗收及質保等全過程，各部門需密切配合，形成全員參與、全程管控的回款管理體系。2.責任明確原則：明確各部門和人員在回款管理中的職責和權限，將回款任務分解到具體責任人，確保責任落實到位。3.動態(tài)監(jiān)控原則：建立項目工程回款動態(tài)監(jiān)控機制，及時掌握項目進展和回款情況，對異常情況進行預警和處理，確?；乜罟ぷ鞯捻樌M行。4.依法合規(guī)原則：在回款管理過程中，嚴格遵守國家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，依法維護公司的合法權益。二、組織與職責（一）回款管理領導小組1.組成：由公司總經(jīng)理任組長，分管副總經(jīng)理任副組長，財務部門負責人、項目管理部門負責人、市場營銷部門負責人等相關部門負責人為成員。2.職責：-負責制定公司項目工程回款管理的總體策略和目標。-定期召開回款管理專題會議，研究解決回款工作中存在的重大問題。-協(xié)調各部門之間的工作關系，確?；乜罟芾砉ぷ鞯捻樌_展。-對重大項目的回款方案進行審批。（二）財務部門1.負責建立項目工程回款臺賬，詳細記錄項目合同金額、收款進度、欠款情況等信息，定期與項目管理部門和市場營銷部門進行核對。2.及時向相關部門提供項目工程回款的財務數(shù)據(jù)和分析報告，為回款決策提供依據(jù)。3.按照合同約定及時開具發(fā)票，并跟蹤發(fā)票的送達和簽收情況。4.負責辦理項目工程回款的資金入賬手續(xù)，確保資金安全。5.參與項目工程合同的評審，對合同中的付款條款提出財務意見和建議。（三）項目管理部門1.負責項目工程的施工管理，確保項目按合同約定的工期、質量要求完成，為回款創(chuàng)造有利條件。2.及時收集和整理項目工程的相關資料，如工程進度報告、驗收報告等，為回款提供依據(jù)。3.定期與業(yè)主進行溝通，了解業(yè)主的付款計劃和資金狀況，及時反饋項目回款過程中存在的問題。4.負責編制項目工程回款計劃，并組織實施。5.協(xié)助財務部門進行回款催收工作，對業(yè)主提出的質量異議等問題進行協(xié)調解決。（四）市場營銷部門1.在項目投標階段，對業(yè)主的信用狀況進行調查和評估，為公司決策提供參考。2.負責項目工程合同的簽訂工作，確保合同中的付款條款合理、明確，具有可操作性。3.與業(yè)主保持良好的溝通和合作關系，及時了解業(yè)主的需求和意見，為回款創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。4.協(xié)助項目管理部門和財務部門進行回款催收工作，利用自身的客戶資源和渠道，推動回款工作的順利進行。（五）法務部門1.參與項目工程合同的評審，對合同中的法律條款進行審查，確保合同合法有效。2.為回款管理工作提供法律咨詢和支持，協(xié)助處理回款過程中的法律糾紛。3.必要時，代表公司提起訴訟或仲裁，維護公司的合法權益。三、項目工程回款流程（一）投標階段1.市場營銷部門對業(yè)主的信用狀況進行調查和評估，收集業(yè)主的相關資料，如營業(yè)執(zhí)照、財務報表、過往項目業(yè)績等，了解業(yè)主的信譽、資金實力和付款能力。2.法務部門對業(yè)主的主體資格和信用狀況進行法律審查，評估項目的法律風險。3.根據(jù)調查和評估結果，市場營銷部門和項目管理部門共同制定投標策略，確定合理的投標報價和付款條件。（二）合同簽訂階段1.市場營銷部門與業(yè)主進行合同談判，爭取有利的付款條款，如預付款比例、進度款支付節(jié)點、結算時間等。2.財務部門和法務部門對合同中的付款條款進行審核，提出修改意見和建議，確保合同條款符合公司的利益和要求。3.合同簽訂后，市場營銷部門將合同副本及時傳遞給項目管理部門和財務部門，以便相關部門做好項目實施和回款管理的準備工作。（三）施工階段1.項目管理部門按照合同約定組織施工，確保工程質量和進度。2.項目管理部門定期向業(yè)主提交工程進度報告，申請進度款支付。進度報告應包括工程完成情況、質量驗收情況、已發(fā)生的費用等內容，并附相關的證明材料。3.財務部門根據(jù)項目管理部門提交的進度報告和合同約定，及時開具發(fā)票，并將發(fā)票送達業(yè)主。4.項目管理部門和市場營銷部門與業(yè)主保持密切溝通，跟蹤業(yè)主的付款情況，對業(yè)主未按合同約定支付進度款的情況及時進行催款。（四）驗收階段1.項目完工后，項目管理部門及時組織自驗，自驗合格后向業(yè)主提交竣工驗收申請。2.協(xié)助業(yè)主完成竣工驗收工作，收集和整理竣工驗收報告等相關資料。3.根據(jù)合同約定，在竣工驗收合格后，項目管理部門及時向業(yè)主提交工程結算報告，申請結算款支付。4.財務部門根據(jù)項目管理部門提交的結算報告和合同約定，進行結算審核，確保結算金額準確無誤。（五）質保階段1.在質保期內，項目管理部門按照合同約定履行質保義務，及時處理業(yè)主提出的質量問題。2.質保期滿后，項目管理部門及時向業(yè)主申請質保金返還，并提交相關的質保期滿證明材料。3.財務部門跟蹤質保金的返還情況，確保質保金按時足額收回。四、項目工程回款計劃的編制與執(zhí)行（一）回款計劃的編制1.項目管理部門在項目開工前，根據(jù)合同約定的付款條款和項目進度計劃，編制項目工程回款計劃?；乜钣媱潙ǜ麟A段的收款金額、收款時間、責任人等內容。2.回款計劃初稿編制完成后，項目管理部門應組織財務部門和市場營銷部門進行討論和審核，根據(jù)各部門的意見和建議進行修改和完善。3.最終的回款計劃經(jīng)回款管理領導小組審批后，由項目管理部門負責組織實施。（二）回款計劃的執(zhí)行1.各責任人按照回款計劃的要求，積極開展回款工作，確?；乜钊蝿瞻磿r完成。2.項目管理部門定期對回款計劃的執(zhí)行情況進行檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。3.如因業(yè)主原因或其他不可抗力因素導致回款計劃無法按時執(zhí)行，項目管理部門應及時調整回款計劃，并報回款管理領導小組審批。五、項目工程回款催收措施（一）日常催收1.項目管理部門和市場營銷部門應建立定期與業(yè)主溝通的機制，及時了解業(yè)主的付款計劃和資金狀況，提醒業(yè)主按時付款。2.對于即將到期的款項，項目管理部門應提前向業(yè)主發(fā)出付款提醒函，明確付款金額、付款時間和付款方式等信息。3.財務部門應定期對欠款情況進行統(tǒng)計和分析，向相關部門提供欠款清單，協(xié)助進行催收工作。（二）重點催收1.對于逾期未付款的項目，項目管理部門應成立專門的催收小組，加大催收力度。催收小組應制定詳細的催收方案，明確催收措施和責任人。2.催收小組可以通過電話、郵件、上門拜訪等方式與業(yè)主進行溝通，了解業(yè)主逾期付款的原因，協(xié)商解決辦法。3.對于惡意拖欠款項的業(yè)主，公司可以采取法律手段進行催收，如發(fā)送律師函、提起訴訟或仲裁等。（三）激勵措施1.公司設立回款獎勵基金，對在回款工作中表現(xiàn)突出的部門和個人進行獎勵。獎勵標準根據(jù)回款金額、回款率等指標進行確定。2.將回款任務完成情況納入部門和個人的績效考核體系，與薪酬、晉升等掛鉤，充分調動員工的回款積極性。六、項目工程回款風險管理（一）信用風險管理1.建立業(yè)主信用評價體系，對業(yè)主的信用狀況進行定期評估和更新。根據(jù)業(yè)主的信用等級，采取不同的合作策略和回款管理措施。2.對于信用等級較低的業(yè)主，在合同簽訂時可以要求提供擔?；虿扇∑渌L險防范措施，如增加預付款比例、縮短付款周期等。3.加強對業(yè)主資金狀況的跟蹤和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)業(yè)主的資金風險，采取相應的措施進行防范和化解。（二）合同風險管理1.加強合同管理，嚴格合同評審制度，確保合同條款明確、合理、合法，避免因合同漏洞導致回款風險。2.在合同履行過程中，嚴格按照合同約定執(zhí)行，及時處理合同變更、索賠等事項，確保合同的順利履行。3.定期對合同的執(zhí)行情況進行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)合同執(zhí)行過程中存在的問題，采取措施加以解決。（三）質量風險管理1.加強項目工程的質量管理，建立健全質量管理體系，確保項目工程質量符合合同要求。2.對于業(yè)主提出的質量異議，項目管理部門應及時進行處理，積極溝通協(xié)商，避免因質量問題影響回款。3.建立質量保證金管理制度，對質量保證金的返還條件和時間進行明確規(guī)定，確保質量保證金的安全和合理使用。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.回款管理領導小組定期對項目工程回款管理工作進行檢查和監(jiān)督，了解回款計劃的執(zhí)行情況和存在的問題。2.財務部門、項目管理部門和市場營銷部門應定期對回款管理工作進行自查自糾，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。3.公司審計部門對項目工程回款管理工作進行審計監(jiān)督，檢查回款管理制度的執(zhí)行情況和資金的使用情況，確保回款管理工作規(guī)范、透明。（二）考核指標1.回款率：回款率是指實際回款金額與合同金額的比率，是考核回款工作的主要指標之一。2.回款及時率：回款及時率是指按時回款金額與應回款金額的比率，反映了回款工作的及時性。3.欠款逾期率：欠款逾期率是指逾期欠款金額與欠款總額的比率，反映了回款工作的風險程度。（三）