PAGEst沈陽(yáng)機(jī)床內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范ST沈陽(yáng)機(jī)床（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，確保公司運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)要求，提高公司治理水平，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各分公司、子公司，涵蓋公司生產(chǎn)、銷售、采購(gòu)、研發(fā)、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理等各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域和職能部門。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及公司實(shí)際情況制定。（四）基本原則1.合法性原則：公司內(nèi)部控制制度的建立與實(shí)施應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.全面性原則：內(nèi)部控制應(yīng)涵蓋公司所有業(yè)務(wù)活動(dòng)、部門和崗位，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程。3.制衡性原則：公司內(nèi)部各部門、各崗位在職責(zé)權(quán)限上應(yīng)相互分離、相互制約，形成有效的制衡機(jī)制。4.適應(yīng)性原則：內(nèi)部控制制度應(yīng)與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)，并隨著公司內(nèi)外部環(huán)境的變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和完善。5.成本效益原則：內(nèi)部控制應(yīng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以合理的成本實(shí)現(xiàn)有效控制。二、公司治理結(jié)構(gòu)（一）股東會(huì)1.職責(zé)權(quán)限決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃。選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)。審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告。審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告。審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議。對(duì)發(fā)行公司債券作出決議。對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議。修改公司章程。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。2.決策程序股東會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議應(yīng)當(dāng)依照公司章程的規(guī)定按時(shí)召開。代表十分之一以上表決權(quán)的股東，三分之一以上的董事，監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事提議召開臨時(shí)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)召開臨時(shí)會(huì)議。股東會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持；董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)主持；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東會(huì)會(huì)議職責(zé)的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集和主持；監(jiān)事會(huì)不召集和主持的，代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。召開股東會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開十五日前通知全體股東；但是，公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。股東會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的股東應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。（二）董事會(huì)1.職責(zé)權(quán)限召集股東會(huì)會(huì)議，并向股東會(huì)報(bào)告工作。執(zhí)行股東會(huì)的決議。決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案。制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案。制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案。決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)。制定公司的基本管理制度。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。2.決策程序董事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議應(yīng)當(dāng)依照公司章程的規(guī)定按時(shí)召開。代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)自接到提議后十日內(nèi)，召集和主持董事會(huì)會(huì)議。董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)召集和主持；董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)召集和主持；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事召集和主持。召開董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開十日前通知全體董事和監(jiān)事。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。（三）監(jiān)事會(huì)1.職責(zé)權(quán)限檢查公司財(cái)務(wù)。對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議。當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正。提議召開臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議。向股東會(huì)會(huì)議提出提案。依照《中華人民共和國(guó)公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。2.決策程序監(jiān)事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議應(yīng)當(dāng)依照公司章程的規(guī)定按時(shí)召開。監(jiān)事可以提議召開監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)主席應(yīng)當(dāng)自接到提議后十日內(nèi)，召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席召集和主持；監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持。召開監(jiān)事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開十日前通知全體監(jiān)事。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。三．內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置與職責(zé)分工（一）生產(chǎn)部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)制定生產(chǎn)計(jì)劃，合理安排生產(chǎn)任務(wù)，確保產(chǎn)品按時(shí)交付。組織生產(chǎn)過(guò)程，協(xié)調(diào)各生產(chǎn)環(huán)節(jié)，保證生產(chǎn)的順利進(jìn)行。管理生產(chǎn)設(shè)備，定期進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保設(shè)備正常運(yùn)行?？刂粕a(chǎn)成本，優(yōu)化生產(chǎn)流程，提高生產(chǎn)效率。負(fù)責(zé)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的5S管理，保持生產(chǎn)環(huán)境整潔、有序。2.崗位分工生產(chǎn)計(jì)劃員：負(fù)責(zé)制定生產(chǎn)計(jì)劃，根據(jù)訂單情況合理安排生產(chǎn)任務(wù)。生產(chǎn)調(diào)度員：協(xié)調(diào)各生產(chǎn)環(huán)節(jié)，解決生產(chǎn)過(guò)程中的問(wèn)題，確保生產(chǎn)進(jìn)度。設(shè)備管理員：管理生產(chǎn)設(shè)備，進(jìn)行設(shè)備的日常維護(hù)、保養(yǎng)和維修。生產(chǎn)班組長(zhǎng)：組織班組生產(chǎn)，落實(shí)生產(chǎn)任務(wù)，保證產(chǎn)品質(zhì)量。質(zhì)量檢驗(yàn)員：對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中的產(chǎn)品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保產(chǎn)品符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。（二）銷售部門1.職責(zé)制定銷售策略，拓展市場(chǎng)，提高產(chǎn)品銷售量。負(fù)責(zé)客戶開發(fā)與維護(hù)管理，建立良好的客戶關(guān)系。收集市場(chǎng)信息，分析市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，為公司決策提供依據(jù)。組織銷售活動(dòng)，參加展會(huì)、洽談業(yè)務(wù)，促進(jìn)產(chǎn)品銷售。負(fù)責(zé)銷售合同的簽訂、執(zhí)行和跟蹤，及時(shí)處理客戶反饋。2.崗位分工銷售經(jīng)理：制定銷售策略，管理銷售團(tuán)隊(duì)，完成銷售目標(biāo)。市場(chǎng)專員：收集市場(chǎng)信息，分析市場(chǎng)需求，開展市場(chǎng)推廣活動(dòng)。銷售代表：負(fù)責(zé)客戶開發(fā)與維護(hù)，簽訂銷售合同，完成銷售任務(wù)。售后服務(wù)專員：處理客戶售后問(wèn)題，跟蹤客戶反饋，提高客戶滿意度。（三）采購(gòu)部門1.職責(zé)制定采購(gòu)計(jì)劃，根據(jù)生產(chǎn)和銷售需求采購(gòu)物資。尋找合格供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，進(jìn)行供應(yīng)商評(píng)估與管理。負(fù)責(zé)采購(gòu)合同的簽訂、執(zhí)行和跟蹤，確保物資按時(shí)供應(yīng)?？刂撇少?gòu)成本，進(jìn)行采購(gòu)價(jià)格談判，降低采購(gòu)費(fèi)用。對(duì)采購(gòu)物資進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保物資符合要求。2..崗位分工采購(gòu)經(jīng)理：制定采購(gòu)策略，管理采購(gòu)團(tuán)隊(duì)，控制采購(gòu)成本。采購(gòu)專員：尋找供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同，跟蹤采購(gòu)進(jìn)度。質(zhì)量檢驗(yàn)員：對(duì)采購(gòu)物資進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保物資質(zhì)量合格。供應(yīng)商管理員：建立供應(yīng)商檔案，評(píng)估供應(yīng)商，維護(hù)供應(yīng)商關(guān)系。（四）研發(fā)部門1.職責(zé)開展產(chǎn)品研發(fā)工作，不斷推出新產(chǎn)品，滿足市場(chǎng)需求。進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新，提高產(chǎn)品性能和質(zhì)量，增強(qiáng)公司競(jìng)爭(zhēng)力。與其他部門協(xié)作，提供技術(shù)支持，解決生產(chǎn)和銷售中的技術(shù)問(wèn)題。跟蹤行業(yè)技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)，收集技術(shù)信息，為公司技術(shù)決策提供依據(jù)。2.崗位分工研發(fā)經(jīng)理：制定研發(fā)計(jì)劃，管理研發(fā)團(tuán)隊(duì)，推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新。產(chǎn)品設(shè)計(jì)師：負(fù)責(zé)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與開發(fā)，繪制產(chǎn)品圖紙。工程師：進(jìn)行產(chǎn)品的技術(shù)研發(fā)，解決技術(shù)難題。技術(shù)情報(bào)員：收集技術(shù)信息，跟蹤行業(yè)技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)。（五）財(cái)務(wù)部門1.職責(zé)制定財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理流程。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)核算，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，反映公司財(cái)務(wù)狀況。進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算編制、執(zhí)行和控制，為公司決策提供財(cái)務(wù)支持。管理資金，合理安排資金使用，確保資金安全。進(jìn)行成本核算與分析控制，降低公司運(yùn)營(yíng)成本。負(fù)責(zé)稅務(wù)申報(bào)與繳納，合理避稅，降低稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2.崗位分工財(cái)務(wù)經(jīng)理：制定財(cái)務(wù)策略，管理財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理工作。會(huì)計(jì)：進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，處理賬務(wù)。出納：管理資金收付，確保資金安全。預(yù)算專員：編制財(cái)務(wù)預(yù)算，監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況。稅務(wù)專員：負(fù)責(zé)稅務(wù)申報(bào)與繳納，進(jìn)行稅務(wù)籌劃。（六）人力資源部門1.職責(zé)制定人力資源規(guī)劃，滿足公司發(fā)展對(duì)人力資源的需求。招聘與配置員工，選拔合適人才，充實(shí)公司人才隊(duì)伍。進(jìn)行員工培訓(xùn)與開發(fā)，提高員工素質(zhì)和能力。建立績(jī)效管理體系，考核員工績(jī)效，激勵(lì)員工積極性。制定薪酬福利政策，合理分配薪酬，提高員工滿意度。管理員工關(guān)系，處理勞動(dòng)糾紛，維護(hù)公司和諧穩(wěn)定。2.崗位分工人力資源經(jīng)理：制定人力資源策略，管理人力資源團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)人力資源管理工作。招聘專員：負(fù)責(zé)員工招聘與選拔，引進(jìn)優(yōu)秀人才。培訓(xùn)專員：組織員工培訓(xùn)與開發(fā)，提高員工技能?？?jī)效專員：建立績(jī)效管理體系，考核員工績(jī)效。薪酬福利專員：制定薪酬福利政策，核算員工薪酬。勞動(dòng)關(guān)系專員：處理員工關(guān)系，維護(hù)公司勞動(dòng)權(quán)益。四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：包括市場(chǎng)需求變化、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇、產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)等風(fēng)險(xiǎn)。2.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：如生產(chǎn)計(jì)劃不合理、生產(chǎn)設(shè)備故障、原材料供應(yīng)中斷等風(fēng)險(xiǎn)。3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：涵蓋資金短缺、資金周轉(zhuǎn)困難、財(cái)務(wù)造假等風(fēng)險(xiǎn)。4.法律風(fēng)險(xiǎn)：如合同糾紛、知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)、法律法規(guī)變化等風(fēng)險(xiǎn)。5.人力資源風(fēng)險(xiǎn)：包括人才流失、員工素質(zhì)不高、勞動(dòng)糾紛等風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.可能性評(píng)估：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大小，分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。2.影響程度評(píng)估：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響程度，分為重大、較大、一般、較小四個(gè)等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)矩陣：根據(jù)可能性和影響程度評(píng)估結(jié)果，繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)且無(wú)法承受的風(fēng)險(xiǎn)，采取放棄相關(guān)業(yè)務(wù)或活動(dòng)的方式規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：通過(guò)采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或影響程度，如加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研、優(yōu)化生產(chǎn)流程、完善內(nèi)部控制等。3.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)：將風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)移給其他方，如購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂免責(zé)條款、進(jìn)行套期保值等。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)且公司能夠承受的風(fēng)險(xiǎn)，采取接受風(fēng)險(xiǎn)的策略，同時(shí)密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化。五、信息與溝通（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.建立完善的信息系統(tǒng)：涵蓋財(cái)務(wù)管理、生產(chǎn)管理、銷售管理、人力資源管理等各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)信息的集成與共享。2.確保信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行：采取安全防護(hù)措施，防止信息泄露、系統(tǒng)故障等問(wèn)題，保障信息系統(tǒng)的可靠性和穩(wěn)定性。（二）信息收集與傳遞1.明確信息收集渠道：包括內(nèi)部報(bào)告、外部市場(chǎng)信息、行業(yè)動(dòng)態(tài)等，確保信息來(lái)源廣泛、準(zhǔn)確。2.規(guī)范信息傳遞流程：建立信息傳遞機(jī)制，確保信息能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地傳遞給相關(guān)人員，以便做出決策。（三）溝通機(jī)制1.建立內(nèi)部溝通機(jī)制：包括定期會(huì)議、工作匯報(bào)、內(nèi)部培訓(xùn)等，促進(jìn)各部門之間的溝通與協(xié)作。2.加強(qiáng)與外部的溝通：與客戶、供應(yīng)商、合作伙伴、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等保持良好的溝通，及時(shí)了解外部需求和反饋，維護(hù)公司良好形象。六、內(nèi)部監(jiān)督（一）內(nèi)部審計(jì)1.設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門：配備專業(yè)的內(nèi)部審計(jì)人員，負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。2.制定內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃：定期對(duì)公司財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改建議。3.加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果運(yùn)用：將審計(jì)結(jié)果作為公司績(jī)效考核、干部任免、制度完善的