PAGE典當行信用內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本信用內(nèi)控制度旨在規(guī)范典當行信用業(yè)務(wù)流程，加強信用風險管理，確保典當行在穩(wěn)健運營的前提下，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效的典當服務(wù)，同時保障典當行及相關(guān)利益方的合法權(quán)益，維護金融秩序穩(wěn)定。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國合同法》《典當管理辦法》以及其他相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標準制定。（三）適用范圍本制度適用于本典當行內(nèi)部所有涉及信用業(yè)務(wù)的部門、崗位及人員，包括但不限于業(yè)務(wù)拓展、評估鑒定、合同簽訂、放款管理、貸后跟蹤等環(huán)節(jié)。（四）基本原則1.合法性原則：信用業(yè)務(wù)的開展必須嚴格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求。2.審慎性原則：在信用業(yè)務(wù)操作過程中，充分評估風險，謹慎決策，確保業(yè)務(wù)的安全性和穩(wěn)健性。3.全面性原則：涵蓋信用業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)，對信用風險進行全方位、全過程管理。4.獨立性原則：信用風險管理部門應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)部門，確保風險評估和監(jiān)控的客觀性和公正性。5.有效性原則：內(nèi)控制度應(yīng)具有可操作性，能夠有效識別、評估、監(jiān)測和控制信用風險。二、信用業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)拓展與客戶申請1.市場調(diào)研業(yè)務(wù)拓展人員應(yīng)定期對典當市場進行調(diào)研，了解市場動態(tài)、客戶需求及競爭對手情況，為制定合理的業(yè)務(wù)策略提供依據(jù)。2.客戶開發(fā)通過多種渠道積極開發(fā)客戶，包括但不限于廣告宣傳、合作伙伴推薦、行業(yè)活動參與等。對潛在客戶進行初步篩選，了解其基本情況、經(jīng)營狀況、信用記錄等。3.客戶申請客戶向典當行提出典當申請時，應(yīng)提交完整的申請資料，包括但不限于身份證明、營業(yè)執(zhí)照、財務(wù)報表、當物清單及相關(guān)證明文件等。業(yè)務(wù)拓展人員負責接收并初審申請資料，確保資料的真實性和完整性。（二）客戶信用評估1.評估主體與職責成立專門的信用評估小組，成員包括風險管理專家、業(yè)務(wù)骨干、財務(wù)人員等。評估小組負責對客戶的信用狀況進行全面評估。2.評估內(nèi)容基本情況：包括客戶的主體資格、經(jīng)營范圍、經(jīng)營年限、股權(quán)結(jié)構(gòu)等。經(jīng)營狀況：分析客戶的財務(wù)狀況，如資產(chǎn)負債情況、盈利能力、現(xiàn)金流狀況等；評估客戶的經(jīng)營模式、市場競爭力、行業(yè)前景等。信用記錄：查詢客戶在人民銀行征信系統(tǒng)及其他相關(guān)信用信息平臺的信用記錄，了解其是否存在逾期、違約等不良記錄。當物情況：對當物的真實性、合法性、價值穩(wěn)定性等進行評估，確定當物的市場價值及合理的典當金額。3.評估方法采用定性與定量相結(jié)合的評估方法，綜合運用財務(wù)分析、信用評級模型、實地考察、行業(yè)專家咨詢等手段，對客戶信用狀況進行全面、客觀、準確的評估。4.信用評級根據(jù)評估結(jié)果，對客戶進行信用評級，分為不同等級，如AAA級、AA級、A級、BBB級、BB級、B級及C級等。信用評級結(jié)果將作為確定典當業(yè)務(wù)額度、利率、期限等的重要依據(jù)。（三）合同簽訂與放款1.合同起草與審核根據(jù)客戶信用評估結(jié)果及典當業(yè)務(wù)具體情況，由法務(wù)部門起草典當合同。合同內(nèi)容應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、當物信息、典當金額、利率、期限、還款方式、違約責任等條款。合同起草完成后，提交風險管理部門、業(yè)務(wù)部門等相關(guān)部門進行審核，確保合同條款符合法律法規(guī)要求，風險可控。2.合同簽訂審核通過的典當合同，由客戶與典當行法定代表人或授權(quán)代表簽字蓋章生效。合同簽訂過程應(yīng)嚴格遵循法律法規(guī)及公司規(guī)定的程序，確保合同簽訂的真實性、合法性和有效性。3.放款管理放款部門根據(jù)合同約定，對客戶辦理放款手續(xù)。放款前，再次核對客戶信息及當物情況，確保無誤后，按照合同約定的金額、方式、期限等進行放款操作。放款過程中，應(yīng)嚴格執(zhí)行審批流程，確保資金安全。（四）貸后跟蹤與管理1.跟蹤頻率與方式貸后管理部門定期對客戶進行跟蹤，跟蹤頻率根據(jù)業(yè)務(wù)風險程度及客戶信用狀況確定，一般每月至少進行一次實地跟蹤或電話回訪。跟蹤方式包括實地考察客戶經(jīng)營場所、查閱財務(wù)報表、與客戶溝通交流等，及時了解客戶經(jīng)營狀況、當物保管情況及還款能力變化等信息。2.風險預(yù)警貸后管理人員在跟蹤過程中，如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)經(jīng)營困難、財務(wù)狀況惡化、當物價值波動較大、逾期還款等風險信號，應(yīng)及時發(fā)出風險預(yù)警，并采取相應(yīng)的風險應(yīng)對措施。3.風險處置根據(jù)風險預(yù)警情況，成立專門的風險處置小組，對風險進行評估和分析，制定具體的風險處置方案。風險處置措施包括但不限于要求客戶補充擔保、提前收回貸款、處置當物等，確保典當行債權(quán)安全。（五）逾期管理與不良資產(chǎn)處置1.逾期通知與催收客戶逾期還款后，貸后管理部門應(yīng)及時向客戶發(fā)出逾期通知，明確逾期金額、期限及違約責任等。同時，啟動催收程序，通過電話、短信、上門催收等方式，督促客戶盡快還款。2.不良資產(chǎn)認定對于逾期超過一定期限（如[X]天）仍未還款的客戶，經(jīng)評估認定為不良資產(chǎn)。不良資產(chǎn)認定過程應(yīng)嚴格按照公司規(guī)定的標準和程序進行，確保認定結(jié)果的準確性和公正性。3.不良資產(chǎn)處置根據(jù)不良資產(chǎn)的具體情況，采取不同的處置方式，如協(xié)商處置、訴訟追償、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組等。處置過程中，應(yīng)遵循法律法規(guī)及公司規(guī)定，確保處置工作合法合規(guī)，最大限度減少損失。三、信用風險管理組織架構(gòu)（一）風險管理委員會成立風險管理委員會，由典當行高級管理人員、風險管理部門負責人、業(yè)務(wù)部門負責人等組成。風險管理委員會負責制定典當行信用風險管理戰(zhàn)略、政策和制度，審議重大信用風險事項，對信用風險管理工作進行決策和監(jiān)督。（二）風險管理部門風險管理部門作為典當行信用風險管理的專業(yè)職能部門，負責具體實施信用風險管理工作。其主要職責包括：制定信用風險管理制度和流程；開展客戶信用評估；監(jiān)控信用風險狀況；提出風險預(yù)警和處置建議；協(xié)助業(yè)務(wù)部門進行風險防控等。（三）業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門負責信用業(yè)務(wù)的拓展、客戶關(guān)系維護及具體業(yè)務(wù)操作。在業(yè)務(wù)開展過程中，應(yīng)嚴格遵守信用內(nèi)控制度，配合風險管理部門做好風險防控工作，及時向風險管理部門反饋客戶信息及業(yè)務(wù)風險情況。（四）其他相關(guān)部門財務(wù)部門負責對客戶財務(wù)狀況進行分析，提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持；法務(wù)部門負責審核典當合同及相關(guān)法律文件，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)；審計部門負責對信用業(yè)務(wù)進行內(nèi)部審計，監(jiān)督內(nèi)控制度執(zhí)行情況。各部門應(yīng)各司其職，相互協(xié)作，共同做好典當行信用風險管理工作。四、信用風險評估與監(jiān)測（一）風險評估指標體系建立完善的信用風險評估指標體系，涵蓋客戶基本情況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄、當物情況等多個方面。指標體系應(yīng)具有科學(xué)性、合理性和可操作性，能夠全面、客觀地反映客戶信用風險狀況。（二）風險評估模型運用現(xiàn)代信用風險管理技術(shù)，開發(fā)適合典當行特點的信用風險評估模型。通過對歷史數(shù)據(jù)的分析和挖掘，確定各評估指標的權(quán)重及評分標準，實現(xiàn)對客戶信用風險的量化評估。信用風險評估模型應(yīng)定期進行優(yōu)化和調(diào)整，以適應(yīng)市場變化和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。（三）風險監(jiān)測與預(yù)警建立信用風險監(jiān)測系統(tǒng)，實時監(jiān)控客戶信用狀況及業(yè)務(wù)風險指標變化情況。設(shè)定風險預(yù)警閾值，當風險指標超過閾值時，系統(tǒng)自動發(fā)出預(yù)警信號。風險監(jiān)測與預(yù)警應(yīng)涵蓋信用業(yè)務(wù)的全過程，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險，為風險處置提供依據(jù)。（四）壓力測試定期開展信用風險壓力測試，模擬不同市場環(huán)境和風險情景下典當行信用業(yè)務(wù)的風險狀況。通過壓力測試，評估典當行在極端情況下的風險承受能力，制定相應(yīng)的風險應(yīng)對預(yù)案，確保典當行在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中穩(wěn)健運營。五、內(nèi)部控制措施（一）授權(quán)審批控制明確各部門、各崗位在信用業(yè)務(wù)操作過程中的審批權(quán)限，嚴格執(zhí)行分級授權(quán)審批制度。所有信用業(yè)務(wù)必須經(jīng)過有權(quán)審批人審批同意后方可辦理，確保業(yè)務(wù)決策的科學(xué)性和審慎性。（二）崗位分離控制按照不相容崗位相互分離的原則，合理設(shè)置信用業(yè)務(wù)崗位，明確各崗位的職責和權(quán)限。業(yè)務(wù)拓展與客戶信用評估、合同簽訂與放款、貸后跟蹤與不良資產(chǎn)處置等崗位應(yīng)相互分離，避免權(quán)力過度集中，防范內(nèi)部舞弊風險。（三）流程控制對信用業(yè)務(wù)流程進行詳細梳理，明確各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和風險控制點。通過流程控制，確保信用業(yè)務(wù)操作的標準化、規(guī)范化，有效防范流程風險。同時，加強對流程執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)操作行為。（四）信息系統(tǒng)控制建立先進的信用風險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)客戶信息管理、信用評估、合同管理、放款管理、貸后跟蹤、風險監(jiān)測與預(yù)警等功能的信息化集成。通過信息系統(tǒng)控制，提高信用風險管理工作的效率和準確性，加強對信用業(yè)務(wù)全過程的監(jiān)控和管理。（五）內(nèi)部審計與監(jiān)督內(nèi)部審計部門定期對信用業(yè)務(wù)進行內(nèi)部審計，檢