PAGE職業(yè)學(xué)校采購內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)職業(yè)學(xué)校采購活動的內(nèi)部控制，規(guī)范采購行為，提高采購資金的使用效益，防范采購風(fēng)險，確保采購活動合法、合規(guī)、透明、高效，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本校實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于職業(yè)學(xué)校范圍內(nèi)的各類采購活動，包括但不限于教學(xué)設(shè)備、辦公用品、教材圖書、基建工程、服務(wù)外包等采購項目。（三）基本原則1.合法性原則：采購活動必須遵守國家法律法規(guī)和政策要求，確保采購行為合法合規(guī)。2.公開透明原則：采購過程應(yīng)公開透明，接受學(xué)校內(nèi)部和社會監(jiān)督，保證采購信息的及時、準(zhǔn)確披露。3.公平競爭原則：營造公平競爭的市場環(huán)境，鼓勵符合條件的供應(yīng)商參與競爭，確保采購結(jié)果的公正性。4.效益原則：在保證采購質(zhì)量的前提下，優(yōu)化采購流程，降低采購成本，提高采購資金的使用效益。5.誠信原則：采購各方應(yīng)誠實守信，履行各自的權(quán)利和義務(wù)，維護(hù)良好的采購秩序。二、采購組織與職責(zé)（一）采購決策機(jī)構(gòu)學(xué)校成立采購領(lǐng)導(dǎo)小組，由校領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人等組成。采購領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)審議采購政策、重大采購項目和采購預(yù)算，對采購活動進(jìn)行決策和監(jiān)督。其主要職責(zé)包括：1.制定和修訂學(xué)校采購管理制度和政策。2.審批年度采購預(yù)算和采購計劃。3.審議重大采購項目的采購方式、采購文件和采購結(jié)果。4.協(xié)調(diào)解決采購活動中的重大問題和爭議。（二）采購執(zhí)行部門學(xué)校設(shè)立采購部門，負(fù)責(zé)具體采購活動的組織實施。采購部門應(yīng)配備專業(yè)的采購人員，其主要職責(zé)包括：1.貫徹執(zhí)行學(xué)校采購管理制度和政策。2.根據(jù)采購需求，編制采購文件，組織采購活動。3.負(fù)責(zé)供應(yīng)商的資格審查、選擇和管理。4.組織采購合同的簽訂、履行和驗收。5.整理和歸檔采購文件和資料，建立采購檔案。6.定期統(tǒng)計和分析采購數(shù)據(jù)，為學(xué)校采購決策提供參考。（三）需求部門各教學(xué)系部、職能部門等為采購需求部門，負(fù)責(zé)提出采購需求，參與采購前期調(diào)研、采購文件編制、采購評審等工作，并配合采購部門做好采購合同的履行和驗收工作。其主要職責(zé)包括：1.根據(jù)教學(xué)、科研、管理等工作需要，提出采購需求。2.對采購需求進(jìn)行詳細(xì)描述和論證，確保采購需求的合理性和準(zhǔn)確性。3.參與采購文件的編制，提供技術(shù)參數(shù)、規(guī)格要求等相關(guān)資料。4.配合采購部門組織采購評審活動，發(fā)表意見和建議。5.負(fù)責(zé)采購項目的驗收工作，出具驗收報告。（四）監(jiān)督部門學(xué)校設(shè)立審計、紀(jì)檢監(jiān)察等監(jiān)督部門，對采購活動進(jìn)行全過程監(jiān)督。監(jiān)督部門的主要職責(zé)包括：1.監(jiān)督采購活動是否遵守國家法律法規(guī)和學(xué)校采購管理制度。2.檢查采購文件的編制、采購評審過程、采購合同簽訂等環(huán)節(jié)是否合規(guī)。3.受理對采購活動的投訴和舉報，對違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理。4.定期對采購活動進(jìn)行審計和檢查，提出改進(jìn)建議和意見。三、采購預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.采購部門應(yīng)會同需求部門，根據(jù)學(xué)校年度工作計劃和實際需求，編制年度采購預(yù)算。采購預(yù)算應(yīng)明確采購項目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)算金額等內(nèi)容，并按照學(xué)校財務(wù)預(yù)算編制要求進(jìn)行申報。2.采購預(yù)算編制應(yīng)充分考慮采購項目的必要性、可行性和經(jīng)濟(jì)性，結(jié)合市場價格行情和學(xué)校財力狀況，合理確定預(yù)算金額。對于重大采購項目，應(yīng)進(jìn)行專項論證和成本效益分析。3.采購預(yù)算經(jīng)學(xué)校采購領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過后，報學(xué)校財務(wù)部門審核，納入學(xué)校年度財務(wù)預(yù)算。（二）預(yù)算執(zhí)行1.采購活動應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的采購預(yù)算執(zhí)行，不得擅自突破預(yù)算。如因特殊原因需要調(diào)整采購預(yù)算，應(yīng)按照學(xué)校預(yù)算調(diào)整程序進(jìn)行申報和審批。2.采購部門應(yīng)定期對采購預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題。對于預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度緩慢的采購項目，應(yīng)采取有效措施加以推進(jìn)。（三）預(yù)算調(diào)整1.在采購預(yù)算執(zhí)行過程中，如遇下列情形之一的，可以申請預(yù)算調(diào)整：國家政策法規(guī)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致采購項目需要調(diào)整的。學(xué)校事業(yè)發(fā)展需要，新增采購項目或?qū)υ少忢椖窟M(jìn)行重大調(diào)整的。市場價格波動較大，導(dǎo)致原預(yù)算金額無法滿足采購需求的。其他不可抗力因素，影響采購項目正常實施的。2.預(yù)算調(diào)整申請應(yīng)經(jīng)需求部門提出，采購部門審核，學(xué)校采購領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過后，報學(xué)校財務(wù)部門審批。預(yù)算調(diào)整申請應(yīng)詳細(xì)說明調(diào)整原因、調(diào)整內(nèi)容、調(diào)整金額等情況，并提供相關(guān)證明材料。四、采購流程（一）采購申請1.需求部門根據(jù)實際工作需要，填寫《采購申請表》，詳細(xì)說明采購項目名稱（含規(guī)格型號）、數(shù)量、預(yù)算金額、采購用途、技術(shù)參數(shù)、質(zhì)量要求、交貨時間、售后服務(wù)等內(nèi)容，并加蓋部門公章。2.《采購申請表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報采購部門。采購部門對采購申請進(jìn)行初步審核，審核內(nèi)容包括采購申請的完整性、合規(guī)性、必要性等。如采購申請不符合要求，采購部門應(yīng)及時反饋需求部門進(jìn)行修改完善。（二）采購審批1.采購部門將審核通過的采購申請?zhí)峤粚W(xué)校采購領(lǐng)導(dǎo)小組審批。采購領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)采購項目的性質(zhì)、金額等情況，按照學(xué)校采購管理制度和審批權(quán)限進(jìn)行審批。2.對于重大采購項目（如采購金額超過[X]萬元或?qū)W(xué)校事業(yè)發(fā)展有重大影響的項目），采購領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)組織相關(guān)專家進(jìn)行論證，并形成論證意見。采購申請經(jīng)采購領(lǐng)導(dǎo)小組審批通過后，方可進(jìn)入采購實施階段。（三）采購方式選擇1.根據(jù)采購項目的特點、金額、市場供應(yīng)情況等因素，選擇合適的采購方式。常見的采購方式包括公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購、詢價等。2.采購方式的選擇應(yīng)符合國家法律法規(guī)和學(xué)校采購管理制度的規(guī)定，并按照以下原則進(jìn)行：采購金額較大、技術(shù)復(fù)雜、市場競爭充分的項目，應(yīng)優(yōu)先采用公開招標(biāo)方式。采購金額較大、技術(shù)復(fù)雜、供應(yīng)商數(shù)量有限的項目，可以采用邀請招標(biāo)方式。采購項目具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的，或采用公開招標(biāo)方式的費(fèi)用占采購項目總價值的比例過大的，可以采用邀請招標(biāo)方式。采購項目技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的，或采用招標(biāo)所需時間不能滿足用戶緊急需要的，或不能事先計算出價格總額的，可以采用競爭性談判方式。只能從唯一供應(yīng)商處采購的，或發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的，或必須保證原有采購項目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的，可以采用單一來源采購方式。采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價格變化幅度小的采購項目，可以采用詢價方式。（四）采購文件編制1.采購部門根據(jù)采購方式和采購項目特點，編制采購文件。采購文件應(yīng)包括采購公告（招標(biāo)公告、談判文件、詢價通知書等）、采購需求、技術(shù)規(guī)格、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、合同條款等內(nèi)容。2.采購文件的編制應(yīng)符合國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求，明確采購項目的各項要求和條件，確保采購文件的公正性、公平性和合理性。采購文件應(yīng)經(jīng)采購部門負(fù)責(zé)人審核簽字，并報學(xué)校采購領(lǐng)導(dǎo)小組備案。（五）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門通過發(fā)布采購公告、邀請供應(yīng)商、供應(yīng)商自薦等方式，廣泛征集供應(yīng)商。對征集到的供應(yīng)商進(jìn)行資格審查，審查內(nèi)容包括供應(yīng)商的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明、資質(zhì)證書、業(yè)績情況、信譽(yù)狀況等。2.建立供應(yīng)商庫，對通過資格審查且符合學(xué)校采購要求的供應(yīng)商進(jìn)行登記入庫管理。定期對供應(yīng)商庫進(jìn)行更新和維護(hù)，淘汰不合格供應(yīng)商，補(bǔ)充優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。3.在采購活動中，應(yīng)優(yōu)先選擇供應(yīng)商庫中的供應(yīng)商。如供應(yīng)商庫中沒有合適的供應(yīng)商，可通過公開征集等方式選擇其他供應(yīng)商。（六）采購評審1.根據(jù)采購方式的不同，組織相應(yīng)的采購評審活動。公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)項目應(yīng)組建評標(biāo)委員會進(jìn)行評標(biāo)；競爭性談判、詢價項目應(yīng)組建談判小組、詢價小組進(jìn)行評審。2.評標(biāo)委員會、談判小組、詢價小組由學(xué)校采購部門、需求部門、監(jiān)督部門等相關(guān)人員組成，并邀請相關(guān)專家參加。評標(biāo)委員會、談判小組、詢價小組應(yīng)按照采購文件規(guī)定的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、談判規(guī)則、詢價要求等進(jìn)行評審，客觀、公正地推薦中標(biāo)候選人或成交供應(yīng)商。3.采購評審過程應(yīng)嚴(yán)格保密，評審人員不得泄露評審情況和相關(guān)信息。采購部門應(yīng)做好評審記錄，包括評審時間、地點、評審人員名單、評審過程、評審結(jié)果等內(nèi)容。（七）采購合同簽訂1.采購部門根據(jù)采購評審結(jié)果，向中標(biāo)候選人或成交供應(yīng)商發(fā)出中標(biāo)通知書或成交通知書，并代表學(xué)校與中標(biāo)供應(yīng)商或成交供應(yīng)商簽訂采購合同。2.采購合同應(yīng)明確采購項目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨時間、交貨地點、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)、付款方式、違約責(zé)任等條款。采購合同的簽訂應(yīng)符合國家法律法規(guī)和學(xué)校采購管理制度的規(guī)定，確保合同的合法性、有效性和完整性。3.采購合同簽訂后，采購部門應(yīng)及時將合同副本送需求部門、財務(wù)部門、監(jiān)督部門等相關(guān)部門備案。（八）采購項目驗收1.采購項目完成后，需求部門應(yīng)及時組織驗收。驗收人員應(yīng)包括需求部門相關(guān)人員、采購部門人員、技術(shù)專家等。驗收過程應(yīng)嚴(yán)格按照采購合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗收要求進(jìn)行。2.驗收人員應(yīng)認(rèn)真檢查采購項目的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號、技術(shù)參數(shù)等是否符合合同要求，并填寫《采購項目驗收報告》。驗收報告應(yīng)包括采購項目名稱、合同編號、供應(yīng)商名稱、驗收日期、驗收內(nèi)容、驗收結(jié)論等內(nèi)容。驗收人員應(yīng)在驗收報告上簽字確認(rèn)。3.對于驗收合格的采購項目，需求部門應(yīng)出具驗收合格證明；對于驗收不合格的采購項目，需求部門應(yīng)及時通知供應(yīng)商進(jìn)行整改或退換貨，直至驗收合格為止。如因供應(yīng)商原因?qū)е虏少忢椖繜o法驗收合格，學(xué)校有權(quán)按照合同約定追究供應(yīng)商的違約責(zé)任。五、采購風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別1.采購部門應(yīng)定期對采購活動進(jìn)行風(fēng)險識別，分析可能存在的風(fēng)險因素，包括但不限于政策風(fēng)險、市場風(fēng)險、供應(yīng)商風(fēng)險、合同風(fēng)險、驗收風(fēng)險等。2.針對不同的風(fēng)險因素，應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。（二）風(fēng)險應(yīng)對1.政策風(fēng)險應(yīng)對：密切關(guān)注國家法律法規(guī)和政策變化，及時調(diào)整采購策略和流程，確保采購活動符合政策要求。加強(qiáng)與相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，及時獲取政策信息和指導(dǎo)意見。2.市場風(fēng)險應(yīng)對：加強(qiáng)市場調(diào)研和分析，及時掌握市場價格波動和供應(yīng)情況變化。合理安排采購時間和數(shù)量，避免因市場波動導(dǎo)致采購成本增加或供應(yīng)中斷。與供應(yīng)商建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，共同應(yīng)對市場風(fēng)險。3.供應(yīng)商風(fēng)險應(yīng)對：加強(qiáng)供應(yīng)商資格審查和管理，建立供應(yīng)商信用評價體系，定期對供應(yīng)商進(jìn)行評估和考核。要求供應(yīng)商提供必要的擔(dān)?；虮ＷC金，降低供應(yīng)商違約風(fēng)險。在采購合同中明確供應(yīng)商的違約責(zé)任和賠償方式，加強(qiáng)對供應(yīng)商的監(jiān)督和約束。4.合同風(fēng)險應(yīng)對：加強(qiáng)采購合同管理，嚴(yán)格按照合同簽訂流程進(jìn)行操作，確保合同條款合法、合規(guī)、完整。對合同執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和解決合同履行過程中存在的問題。加強(qiáng)合同糾紛處理，依法維護(hù)學(xué)校的合法權(quán)益。5.驗收風(fēng)險應(yīng)對：明確驗收標(biāo)準(zhǔn)和流程，加強(qiáng)驗收人員培訓(xùn)，提高驗收人員的專業(yè)水平和責(zé)任意識。嚴(yán)格按照驗收要求進(jìn)行驗收，確保采購項目質(zhì)量符合合同約定。對驗收過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時記錄和反饋，督促供應(yīng)商及時整改。六、采購信息管理（一）采購信息收集1.采購部門應(yīng)建立采購信息收集渠道，廣泛收集與采購活動相關(guān)的信息，包括但不限于市場價格信息、供應(yīng)商信息、采購政策法規(guī)信息、行業(yè)動態(tài)信息等。2.定期對收集到的采購信息進(jìn)行整理和分析，為采購決策提供參考依據(jù)。（二）采購信息發(fā)布1.采購部門應(yīng)通過學(xué)校官網(wǎng)、校內(nèi)公告欄等渠道，及時發(fā)布采購信息，包括采購項目公告、中標(biāo)公告、成交公告等內(nèi)容。2.采購信息發(fā)布應(yīng)確保信息的準(zhǔn)確性、及時性