PAGE中際旭創(chuàng)內(nèi)控制度一、總則（一）目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范中際旭創(chuàng)（以下簡稱“公司”）的各項業(yè)務(wù)活動，確保公司運營符合法律法規(guī)要求，提高公司治理水平，防范經(jīng)營風險，保護公司及股東的合法權(quán)益，促進公司可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各子公司、分公司，涵蓋公司所有業(yè)務(wù)流程和職能部門。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，以及行業(yè)監(jiān)管要求和公司實際情況制定。（四）基本原則1.合法性原則：內(nèi)控制度的制定和實施必須符合國家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)定。2.全面性原則：涵蓋公司所有業(yè)務(wù)、部門和人員，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。3.制衡性原則：確保各部門、各崗位之間權(quán)責分明、相互制約、相互監(jiān)督。4.適應(yīng)性原則：內(nèi)控制度應(yīng)與公司業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風險水平相適應(yīng)，并隨著公司內(nèi)外部環(huán)境的變化及時修訂和完善。5.成本效益原則：在保證內(nèi)控制度有效性的前提下，合理權(quán)衡成本與效益，以適當?shù)目刂瞥杀緦崿F(xiàn)最佳的控制效果。二、公司治理結(jié)構(gòu)（一）股東與股東大會1.公司股東享有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的權(quán)利，依法行使對公司的重大事項決策權(quán)。2.股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，依法行使職權(quán)。股東大會的召集、召開、表決等程序應(yīng)符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定。3.公司應(yīng)按照規(guī)定披露股東大會的相關(guān)信息，確保股東知情權(quán)的有效行使。（二）董事與董事會1.董事會對股東大會負責，依法行使職權(quán)。董事會成員應(yīng)具備履行職責所需的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗。2.董事會下設(shè)戰(zhàn)略、審計、提名、薪酬與考核等專門委員會，各專門委員會應(yīng)按照公司章程規(guī)定履行職責，為董事會決策提供專業(yè)支持。3.董事會應(yīng)定期對公司內(nèi)部控制的有效性進行評估，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施加以解決。（三）監(jiān)事與監(jiān)事會1.監(jiān)事會對股東大會負責，監(jiān)督公司董事、高級管理人員履行職責的情況，檢查公司財務(wù)和內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。2.監(jiān)事會應(yīng)定期向股東大會報告工作，對發(fā)現(xiàn)的重大問題及時提出整改建議，并監(jiān)督整改落實情況。（四）高級管理人員1.公司高級管理人員包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負責人等，應(yīng)遵守法律法規(guī)和公司章程，忠實履行職責，維護公司利益。2.高級管理人員應(yīng)定期向董事會報告工作，接受董事會的監(jiān)督和考核。公司應(yīng)建立健全高級管理人員的薪酬與激勵約束機制。三、內(nèi)部控制活動（一）資金活動控制1.籌資活動控制公司應(yīng)根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營需要，合理確定籌資規(guī)模和籌資結(jié)構(gòu)，選擇恰當?shù)幕I資方式。籌資方案應(yīng)經(jīng)董事會或股東大會審批，確?；I資活動符合法律法規(guī)和公司發(fā)展戰(zhàn)略。加強對籌資資金的管理，嚴格按照籌資方案使用資金，確保資金安全。2.投資活動控制公司應(yīng)建立健全投資決策機制，對投資項目進行可行性研究和風險評估。投資項目應(yīng)經(jīng)董事會或股東大會審批，重大投資項目應(yīng)組織專家論證。加強對投資項目的跟蹤管理，及時掌握投資項目的進展情況和收益情況，防范投資風險。3.資金營運控制公司應(yīng)加強資金預算管理，合理安排資金收支，提高資金使用效率。嚴格執(zhí)行資金授權(quán)審批制度，確保資金支付安全。加強對資金賬戶的管理，定期進行資金清查，防范資金挪用和舞弊行為。（二）采購業(yè)務(wù)控制1.采購計劃制定公司應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，合理制定采購計劃，明確采購品種、數(shù)量、質(zhì)量要求、采購時間等。采購計劃應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門審核和審批，確保采購計劃的合理性和可行性。2.供應(yīng)商選擇與管理建立供應(yīng)商評估和選擇機制，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格等進行綜合評估。與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。定期對供應(yīng)商進行評價和考核，建立供應(yīng)商淘汰機制。3.采購驗收采購物資到貨后，應(yīng)及時組織驗收，確保采購物資的數(shù)量、質(zhì)量符合合同要求。驗收合格的物資應(yīng)及時入庫，驗收不合格的物資應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商處理。4.付款控制嚴格按照采購合同約定的付款方式和時間付款，確保付款安全。付款申請應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門審核和審批，防止不合理付款。（三）銷售業(yè)務(wù)控制1.銷售政策制定公司應(yīng)根據(jù)市場需求和競爭狀況，制定合理的銷售政策和營銷策略。銷售政策應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門審核和審批，確保銷售政策的合理性和有效性。2.客戶開發(fā)與信用管理建立客戶開發(fā)和信用評估機制，對客戶的信用狀況進行調(diào)查和評估。根據(jù)客戶信用狀況確定信用額度和信用期限，防范信用風險。3.銷售合同簽訂與執(zhí)行與客戶簽訂銷售合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。加強對銷售合同的跟蹤管理，及時掌握合同執(zhí)行情況，確保銷售合同的順利履行。4.收款控制建立健全收款管理制度，加強對銷售款項的催收工作。對逾期未收款的客戶，應(yīng)采取有效措施進行催收，防范壞賬風險。（四）工程項目控制1.工程立項公司應(yīng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和實際需要，合理確定工程項目的立項。工程項目立項應(yīng)進行可行性研究和論證，確保項目的必要性和可行性。2.工程招標按照國家法律法規(guī)和公司規(guī)定，對工程項目進行招標，選擇具有資質(zhì)和信譽的施工單位。加強對招標過程的監(jiān)督和管理，確保招標活動的公平、公正、公開。3.工程建設(shè)與施工單位簽訂工程承包合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。加強對工程建設(shè)過程的監(jiān)督和管理，確保工程質(zhì)量和進度。嚴格控制工程成本，合理安排工程資金。4.工程驗收工程竣工后，應(yīng)及時組織驗收，確保工程質(zhì)量符合要求。驗收合格的工程應(yīng)及時辦理竣工結(jié)算和資產(chǎn)交付手續(xù)。（五）擔保業(yè)務(wù)控制1.擔保政策制定公司應(yīng)制定擔保業(yè)務(wù)政策，明確擔保的對象、范圍、條件、程序等。擔保政策應(yīng)經(jīng)董事會或股東大會審批，確保擔保業(yè)務(wù)符合公司利益和風險承受能力。2.擔保評估與審批對擔保申請進行評估，評估內(nèi)容包括被擔保方的資信狀況、經(jīng)營情況、財務(wù)狀況等。擔保申請應(yīng)經(jīng)董事會或股東大會審批，重大擔保事項應(yīng)組織專家論證。3.擔保執(zhí)行與監(jiān)控與被擔保方簽訂擔保合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。加強對擔保業(yè)務(wù)的監(jiān)控，及時掌握被擔保方的經(jīng)營情況和財務(wù)狀況，防范擔保風險。（六）業(yè)務(wù)外包控制1.外包業(yè)務(wù)決策公司應(yīng)根據(jù)經(jīng)營戰(zhàn)略和實際需要，合理確定外包業(yè)務(wù)范圍。對外包業(yè)務(wù)進行可行性研究和論證，評估外包業(yè)務(wù)的風險和收益。2.承包方選擇與管理建立承包方評估和選擇機制，對承包方的資質(zhì)、信譽、服務(wù)能力等進行綜合評估。與選定的承包方簽訂業(yè)務(wù)外包合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。定期對承包方進行評價和考核，建立承包方淘汰機制。3.外包業(yè)務(wù)實施與監(jiān)控加強對外包業(yè)務(wù)實施過程的監(jiān)督和管理，確保外包業(yè)務(wù)的質(zhì)量和進度。定期對外包業(yè)務(wù)進行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。四、信息與溝通（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.公司應(yīng)建立健全信息系統(tǒng)，涵蓋財務(wù)管理、人力資源管理、生產(chǎn)管理、銷售管理等各個方面，實現(xiàn)信息的集成和共享。2.加強信息系統(tǒng)的安全管理，采取防火墻、加密技術(shù)、訪問控制等措施，確保信息系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行。（二）信息收集與傳遞1.各部門應(yīng)及時收集、整理、分析與本部門業(yè)務(wù)相關(guān)的信息，并按照規(guī)定的程序和渠道傳遞給相關(guān)部門和人員。2.公司應(yīng)建立信息溝通機制，加強內(nèi)部各部門之間、公司與外部利益相關(guān)者之間的信息溝通與交流。（三）信息披露與報告1.公司應(yīng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準確、完整地披露公司信息，確保股東和社會公眾的知情權(quán)。2.定期編制財務(wù)報告、經(jīng)營報告等內(nèi)部報告，為公司管理層決策提供依據(jù)。五、內(nèi)部監(jiān)督（一）內(nèi)部審計1.公司設(shè)立內(nèi)部審計部門，配備專業(yè)的內(nèi)部審計人員，對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。2.內(nèi)部審計部門應(yīng)定期制定審計計劃，對公司財務(wù)收支、經(jīng)濟活動、內(nèi)部控制等進行審計，出具審計報告。3.加強對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改跟蹤，確保審計建議得到有效落實。（二）風險管理1.公司應(yīng)建立風險管理體系，識別、評估和應(yīng)對公司面臨的各種風險，包括市場風險、信用風險、操作風險等。2.定期對風險狀況進行評估，制定風險應(yīng)對策略，采取有效的風險控制措施。（三）績效考評1.建立健全績