PAGE北海市發(fā)改委內控制度一、總則（一）制定目的為了加強北海市發(fā)展和改革委員會（以下簡稱“我委”）內部管理，規(guī)范各項工作流程，有效防范風險，提高工作效率和質量，保障我委各項工作合法、合規(guī)、有序開展，依據(jù)國家相關法律法規(guī)以及行業(yè)標準，結合我委實際情況，特制定本內控制度。（二）適用范圍本制度適用于北海市發(fā)改委機關各科室、所屬事業(yè)單位及其工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)、政策規(guī)定，確保各項工作在法律框架內運行。2.全面性原則：涵蓋我委業(yè)務活動的全過程，包括但不限于項目審批、資金管理、人事管理、財務管理等各個方面，不留管理死角。3.制衡性原則：通過合理設置崗位、明確職責權限、規(guī)范工作流程，使各項業(yè)務活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)相互分離、相互制約，避免權力過度集中。4.適應性原則：根據(jù)國家法律法規(guī)、政策變化以及我委實際工作情況，適時調整和完善內控制度，確保制度的有效性和適應性。5.成本效益原則：在保證內部控制有效性的前提下，合理權衡控制成本與控制效益，以適當?shù)目刂瞥杀緦崿F(xiàn)最佳的控制效果。二、組織架構與職責分工（一）組織架構我委建立健全了科學合理的組織架構，明確了各部門之間的職責分工和相互關系。主要包括辦公室、綜合規(guī)劃科、固定資產(chǎn)投資科、產(chǎn)業(yè)發(fā)展科、社會發(fā)展科、價格管理科、糧食和物資儲備科等科室，以及所屬的相關事業(yè)單位。（二）職責分工1.辦公室：負責委機關日常運轉工作，承擔文電、會務、機要、檔案、財務、資產(chǎn)、安全、保密、信訪、政務公開等工作；負責組織協(xié)調人大建議、政協(xié)提案辦理工作；負責委機關及所屬事業(yè)單位的人事管理、機構編制、教育培訓、隊伍建設等工作。2.綜合規(guī)劃科：提出全市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃生產(chǎn)力布局的建議；提出國民經(jīng)濟和社會中長期發(fā)展、總量平衡及結構調整的目標和政策；組織擬訂國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中長期規(guī)劃，并對規(guī)劃實施情況進行監(jiān)測與評估；統(tǒng)籌協(xié)調經(jīng)濟社會發(fā)展專項規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃。3.固定資產(chǎn)投資科：監(jiān)測分析全社會固定資產(chǎn)投資狀況，擬訂全社會固定資產(chǎn)投資總規(guī)模、結構調控目標和政策；提出深化投資體制改革和修訂投資核準目錄的建議；安排市級預算內基本建設資金和有關發(fā)展性專項資金；按規(guī)定權限審批、核準、備案固定資產(chǎn)投資項目；指導工程咨詢業(yè)發(fā)展。4.產(chǎn)業(yè)發(fā)展科：組織擬訂綜合性產(chǎn)業(yè)政策；統(tǒng)籌工業(yè)發(fā)展規(guī)劃與國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、計劃的銜接平衡；會同有關部門研究提出全市服務業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和重大政策措施，協(xié)調解決相關重大問題；擬訂并組織實施高技術產(chǎn)業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)技術進步的戰(zhàn)略、規(guī)劃和重大政策；組織推動技術創(chuàng)新和產(chǎn)學研聯(lián)合，推動國民經(jīng)濟新產(chǎn)業(yè)的形成。5.社會發(fā)展科：提出全市社會發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)濟與社會協(xié)調發(fā)展政策建議，協(xié)調社會事業(yè)發(fā)展和改革中的重大問題；組織擬訂和審核社會發(fā)展專項規(guī)劃和年度計劃；推進基本公共服務體系建設；促進就業(yè)、收入分配、社會保障與經(jīng)濟協(xié)調發(fā)展；協(xié)調社會事業(yè)領域改革的有關工作。6.價格管理科：貫徹執(zhí)行國家價格法律、法規(guī)、規(guī)章和政策；擬訂并組織實施全市價格改革中長期規(guī)劃和年度計劃；提出價格總水平調控目標及價格調控措施并組織實施；管理國家、自治區(qū)和市列名管理的商品和服務價格；組織實施價格聽證、價格監(jiān)測、價格預警和應急價格干預等工作；協(xié)調處理價格爭議；指導價格認定工作。7.糧食和物資儲備科：研究提出全市糧食和物資儲備體制改革方案并組織實施；根據(jù)全市糧食和物資儲備總體發(fā)展規(guī)劃，擬訂全市糧食流通和物資儲備基礎設施建設規(guī)劃并組織實施；管理全市糧食、棉花、食糖和救災物資等重要物資和應急儲備物資；負責全市糧食流通宏觀調控，指導協(xié)調政策性糧食購銷和糧食產(chǎn)銷合作；承擔糧食監(jiān)測預警和應急有關工作；負責糧食流通監(jiān)督檢查，負責糧食收購、儲存、運輸環(huán)節(jié)糧食質量安全和原糧衛(wèi)生的監(jiān)督管理，組織實施全市糧食庫存檢查工作。各科室應按照職責分工，各司其職，密切配合，共同做好我委各項工作。同時，要建立健全內部溝通協(xié)調機制，加強信息共享和工作銜接，確保各項工作高效有序推進。三、業(yè)務流程控制（一）項目審批流程1.項目申報：項目單位按照規(guī)定要求，向我委提交項目申請材料，包括項目可行性研究報告、項目建議書、環(huán)境影響評價報告等相關文件。2.受理審查：我委相關科室收到項目申請材料后，對材料的完整性、合規(guī)性進行審查。符合要求的予以受理，不符合要求的一次性告知項目單位需要補充或修改的內容。3.評估論證：對于重大項目或需要進一步評估的項目，組織相關專家或委托有資質的咨詢機構進行評估論證，形成評估意見。4.審批決策：根據(jù)評估意見和相關規(guī)定，由委領導班子集體研究做出審批決策。同意審批的，出具項目批復文件；不同意審批的，書面告知項目單位并說明理由。5.項目監(jiān)管：項目批復后，相關科室負責對項目的實施情況進行跟蹤監(jiān)管，確保項目按照批復要求建設實施，及時協(xié)調解決項目建設過程中出現(xiàn)的問題。（二）資金管理流程1.預算編制：各科室根據(jù)年度工作計劃和工作任務，提出本科室年度資金預算申請，經(jīng)財務部門審核匯總后，報委領導班子研究審定，形成我委年度預算草案，報財政部門審批。2.資金申請：根據(jù)財政部門下達的預算指標，各科室按照規(guī)定程序向財政部門申請資金撥付。3.資金使用：資金到賬后，嚴格按照預算安排和相關規(guī)定使用資金，確保?？顚Ｓ?。支出時，需填寫資金使用審批單，按照授權審批制度進行審批。4.財務核算：財務部門按照國家財務會計制度的規(guī)定，對資金收支進行準確核算，定期編制財務報表，如實反映我委財務狀況和資金使用情況。5.監(jiān)督檢查：定期對資金使用情況進行內部審計和監(jiān)督檢查，確保資金使用合法合規(guī)、安全有效。對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，嚴肅追究相關人員責任。（三）人事管理流程1.人員招聘：根據(jù)工作需要，制定人員招聘計劃，經(jīng)委領導批準后組織實施。通過發(fā)布招聘公告、資格審查、筆試、面試、考察、體檢等環(huán)節(jié)，確定擬錄用人員名單，報相關部門審批后辦理錄用手續(xù)。2.崗位調配：根據(jù)工作需要和人員實際情況，進行崗位調配。由科室提出申請，經(jīng)人事部門審核，報委領導批準后辦理調動手續(xù)。3.考核評價：建立健全工作人員考核評價制度，定期對工作人員的德、能、勤、績、廉等方面進行考核評價?？己私Y果作為工作人員晉升、獎懲、調整工資等的重要依據(jù)。4.培訓教育：根據(jù)工作需要和人員素質提升要求，制定培訓教育計劃，組織開展各類培訓教育活動，提高工作人員業(yè)務能力和綜合素質。5.獎懲任免：按照有關規(guī)定，對表現(xiàn)優(yōu)秀的工作人員給予獎勵，對違反紀律、工作失誤等人員進行相應的處罰。根據(jù)工作需要和干部選拔任用規(guī)定，做好干部任免工作。四、風險評估與應對（一）風險識別定期對我委面臨的內外部風險進行識別，主要包括政策風險、市場風險、財務風險、廉政風險、業(yè)務風險等。例如，政策調整可能影響項目審批的標準和方向；市場波動可能對相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展和項目投資產(chǎn)生影響；財務管理制度執(zhí)行不到位可能導致資金安全問題；工作人員廉潔自律意識不強可能引發(fā)廉政風險；業(yè)務流程不規(guī)范可能導致工作失誤和效率低下等。（二）風險評估采用定性與定量相結合的方法，對識別出的風險進行評估，確定風險發(fā)生的可能性和影響程度。例如，對于政策風險，評估政策調整的頻率、幅度以及對我委業(yè)務的直接和間接影響；對于廉政風險，評估關鍵崗位人員的廉潔自律情況、權力集中程度以及監(jiān)督機制的有效性等。（三）風險應對根據(jù)風險評估結果，制定相應的風險應對策略。對于高風險事件，采取風險規(guī)避、風險降低、風險轉移等措施。例如，對于政策風險，密切關注政策動態(tài)，及時調整工作策略和項目布局；對于廉政風險，加強廉政教育，完善監(jiān)督機制，強化權力制衡；對于業(yè)務風險，優(yōu)化業(yè)務流程，加強培訓指導，提高工作人員業(yè)務水平和風險防范意識。同時，建立風險預警機制，及時發(fā)現(xiàn)和處置潛在風險，確保我委各項工作平穩(wěn)運行。五、信息與溝通（一）信息收集與整理建立廣泛的信息收集渠道，包括內部各科室、所屬事業(yè)單位的工作匯報、統(tǒng)計數(shù)據(jù)、業(yè)務報表等，以及外部政府部門、行業(yè)協(xié)會、企業(yè)等發(fā)布的政策信息、市場動態(tài)、行業(yè)數(shù)據(jù)等。對收集到的信息進行及時整理、分類和分析，確保信息的準確性和完整性。（二）信息傳遞與共享通過建立內部辦公系統(tǒng)、定期召開工作會議、發(fā)布工作簡報等方式，實現(xiàn)信息在我委內部的及時傳遞與共享。加強與外部相關部門的溝通協(xié)調，及時獲取和反饋政策執(zhí)行情況、項目進展情況等信息，確保信息暢通。（三）溝通機制建立健全內部溝通機制，鼓勵工作人員之間加強交流與協(xié)作，及時解決工作中出現(xiàn)的問題。定期召開委務會、專題研討會等會議，傳達上級精神，部署工作任務，交流工作經(jīng)驗，協(xié)調解決重大問題。加強與社會公眾的溝通，通過政府信息公開網(wǎng)站、新聞媒體等渠道，及時發(fā)布我委工作動態(tài)和政策信息，主動接受社會監(jiān)督，回應社會關切。六、內部監(jiān)督（一）監(jiān)督機構成立北海市發(fā)改委內部監(jiān)督工作領導小組，由委主要領導擔任組長，分管領導擔任副組長，各科室負責人為成員。領導小組下設辦公室，負責日常監(jiān)督工作的組織協(xié)調。（二）監(jiān)督內容1.對法律法規(guī)和政策執(zhí)行情況的監(jiān)督：檢查我委各項工作是否嚴格遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，有無違規(guī)操作行為。2.對業(yè)務流程執(zhí)行情況的監(jiān)督：對項目審批、資金管理、人事管理等業(yè)務流程進行定期檢查，查看是否按照規(guī)定程序和要求辦理，有無簡化程序、超越權限等問題。3.對內部控制制度執(zhí)行情況的監(jiān)督：檢查內控制度的各項規(guī)定是否得到有效執(zhí)行，制度的有效性和適應性是否需要調整完善。4.對廉政建設情況的監(jiān)督：加強對工作人員廉潔自律情況的監(jiān)督檢查，防止出現(xiàn)貪污腐敗、以權謀私等違法違紀行為。（三）監(jiān)督方式1.定期檢查：定期對各科室工作進行全面檢查，重點檢查內控制度執(zhí)行情況、業(yè)務工作開展情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。2.專項檢查：針對重點領域、關鍵環(huán)節(jié)或群眾反映的突出問題，開展專項監(jiān)督檢查，深入查找問題根源，提出整改措施。3.內部審計：定期組織內部審計工作，對財務收支、經(jīng)濟活動等進行審計監(jiān)督，防范財務風險，