2026年全國基金從業(yè)資格認(rèn)證模擬測試及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年全國基金從業(yè)資格認(rèn)證模擬測試考核對象：基金從業(yè)資格考試應(yīng)試人員題型分值分布：-判斷題（20分）-單選題（20分）-多選題（20分）-案例分析（18分）-論述題（22分）總分：100分---一、判斷題（共10題，每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的基金份額持有人權(quán)利保護(hù)制度，但無需定期披露基金運(yùn)作情況。2.證券公司申請基金代銷業(yè)務(wù)資格，凈資產(chǎn)不低于2億元人民幣。3.基金合同是基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容必須符合《證券投資基金法》的規(guī)定。4.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，可以未經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，自行制定基金銷售業(yè)務(wù)規(guī)則。5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行。6.開放式基金的申購和贖回業(yè)務(wù)，一般由基金管理人直接辦理。7.基金信息披露中，定期報告的披露頻率低于臨時報告。8.基金投資于非上市證券的，其估值方法由基金管理人自行確定，無需備案。9.基金管理人董事會對基金財產(chǎn)的損失承擔(dān)有限責(zé)任。10.基金銷售適用性要求銷售機(jī)構(gòu)根據(jù)基金投資目標(biāo)、風(fēng)險等級等因素，向投資者推薦合適的基金產(chǎn)品。二、單選題（共10題，每題2分，共20分）1.下列哪項不屬于基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)？（）A.組織基金財產(chǎn)的證券投資B.編制基金財務(wù)會計報告C.辦理基金份額的申購和贖回D.決定基金財產(chǎn)的分配方案2.基金銷售機(jī)構(gòu)對基金銷售人員的培訓(xùn)，每年累計時間不少于多少小時？（）A.10小時B.20小時C.30小時D.40小時3.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，以下哪項是錯誤的？（）A.基金投資范圍和投資策略B.基金資產(chǎn)凈值的計算方法C.基金管理人的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)D.基金份額的轉(zhuǎn)讓規(guī)則4.下列哪類基金產(chǎn)品通常不收取銷售費(fèi)用？（）A.C類份額基金B(yǎng).A類份額基金C.B類份額基金D.D類份額基金5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金合同約定，應(yīng)當(dāng)如何處理？（）A.立即執(zhí)行指令B.拒絕執(zhí)行并報告管理人C.與管理人協(xié)商后執(zhí)行D.無需處理6.基金信息披露中，"重大事件"通常不包括以下哪項？（）A.基金份額持有人大會的召開B.基金管理人的變更C.基金托管人的變更D.基金管理人董事長的年齡變動7.基金投資于股票的，其估值方法一般采用（）。（）A.成本法B.市價法C.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法D.成本法或市價法8.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束后多少日內(nèi)，編制并披露基金年度報告？（）A.30日B.60日C.90日D.120日9.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售前，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報送（）。（）A.基金銷售業(yè)務(wù)資格申請B.基金銷售業(yè)務(wù)規(guī)則C.基金銷售人員名單D.以上都是10.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作期限的約定，以下哪項是錯誤的？（）A.封閉式基金通常有固定運(yùn)作期限B.開放式基金沒有固定運(yùn)作期限C.基金運(yùn)作期限的變更需經(jīng)持有人大會通過D.基金運(yùn)作期限的變更無需報告監(jiān)管機(jī)構(gòu)三、多選題（共10題，每題2分，共20分）1.基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容？（）A.組織架構(gòu)和職責(zé)分工B.業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險控制C.信息披露和合規(guī)管理D.財務(wù)管理和資產(chǎn)安全2.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售時，應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？（）A.客戶利益優(yōu)先B.公開透明C.合理收費(fèi)D.專業(yè)規(guī)范3.基金合同中，關(guān)于基金費(fèi)用的約定，以下哪些屬于基金費(fèi)用？（）A.管理費(fèi)B.托管費(fèi)C.銷售服務(wù)費(fèi)D.申購費(fèi)4.基金信息披露中，定期報告通常包括哪些內(nèi)容？（）A.基金運(yùn)作情況B.基金財務(wù)會計報告C.基金投資組合報告D.重大事件說明5.基金托管人的主要職責(zé)包括哪些？（）A.安全保管基金財產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人的投資指令C.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作D.編制基金資產(chǎn)凈值報告6.基金銷售適用性要求銷售機(jī)構(gòu)關(guān)注投資者的哪些因素？（）A.收入水平B.投資經(jīng)驗C.風(fēng)險承受能力D.投資目標(biāo)7.基金投資于非上市證券的，其估值方法一般包括哪些？（）A.成本法B.市價法C.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法D.同類資產(chǎn)比較法8.基金合同中，關(guān)于基金終止的約定，以下哪些是正確的？（）A.基金期限屆滿B.基金份額持有人大會決定終止C.基金管理人決定終止D.基金財產(chǎn)不足以清償債務(wù)9.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售時，應(yīng)當(dāng)向投資者提供哪些資料？（）A.基金招募說明書B.基金合同C.基金產(chǎn)品資料概要D.基金銷售協(xié)議10.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)管理制度，包括哪些內(nèi)容？（）A.合規(guī)治理結(jié)構(gòu)B.合規(guī)風(fēng)險識別C.合規(guī)培訓(xùn)與考核D.合規(guī)舉報機(jī)制四、案例分析（共3題，每題6分，共18分）案例一：某基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售某只股票型基金時，銷售人員向投資者口頭承諾"該基金未來一年收益率不低于15%"，但未提供任何書面承諾。該基金為開放式基金，風(fēng)險等級為C4。問題：1.該銷售行為是否合規(guī)？為什么？2.該銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)如何糾正？案例二：某基金管理人擬投資某上市公司股票，該股票占基金資產(chǎn)凈值的比例可能超過10%。在投資前，基金管理人未按照基金合同約定進(jìn)行信息披露。問題：1.該基金管理人違反了哪些規(guī)定？2.基金托管人應(yīng)當(dāng)如何處理？案例三：某基金份額持有人大會擬審議基金合同期限延長的議案。會議通知顯示，有80%的持有人參與投票，其中同意延長期限的持有人占75%。問題：1.該持有人大會的表決結(jié)果是否有效？為什么？2.基金管理人應(yīng)當(dāng)如何履行后續(xù)程序？五、論述題（共2題，每題11分，共22分）1.論述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容及其重要性。2.結(jié)合實際，分析基金銷售適用性在保護(hù)投資者權(quán)益方面的作用。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（基金管理人需定期披露基金運(yùn)作情況）2.×（凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣）3.√4.×（需經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)）5.√6.√7.√8.×（需備案）9.×（承擔(dān)無限責(zé)任）10.√解析：1.基金管理人需定期披露基金運(yùn)作情況，如季度報告、半年度報告、年度報告等。2.證券公司申請基金代銷業(yè)務(wù)資格，凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣。9.基金管理人董事會對基金財產(chǎn)的損失承擔(dān)無限責(zé)任，因其在法律上對基金財產(chǎn)負(fù)有無限擔(dān)保責(zé)任。二、單選題1.D2.C3.D4.A5.B6.D7.B8.B9.D10.D解析：4.C類份額基金通常不收取銷售費(fèi)用，而是按日計提銷售服務(wù)費(fèi)。8.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束后60日內(nèi)，編制并披露基金年度報告。10.基金運(yùn)作期限的變更需報告監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并經(jīng)持有人大會通過。三、多選題1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.ABCD5.ABC6.ABCD7.ABCD8.ABCD9.ABCD10.ABCD解析：5.基金托管人主要職責(zé)包括安全保管基金財產(chǎn)、執(zhí)行投資指令、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作。7.基金投資于非上市證券的估值方法包括成本法、市價法、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法、同類資產(chǎn)比較法。四、案例分析案例一：1.不合規(guī)。根據(jù)《證券投資基金法》和《基金銷售管理辦法》，銷售機(jī)構(gòu)不得承諾收益。2.應(yīng)當(dāng)書面說明風(fēng)險，并撤銷口頭承諾。案例二：1.違反了《證券投資基金法》關(guān)于信息披露的規(guī)定。2.基金托管人應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行該投資指令，并報告中國證監(jiān)會。案例三：1.有效。持有人大會需有2/3以上持有人參與，同意票過半即通過。2.基金管理人需將表決結(jié)果報告中國證監(jiān)會，并修改基金合同。五、論述題1.基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容及其重要性基金管理人內(nèi)部控制